1、跨境進(jìn)口電商產(chǎn)業(yè)O2O產(chǎn)業(yè)研究定義DIFINATION什么是跨境電商？跨境電商的定義可分為廣義和狹義。廣義上，跨境電商可等同于外貿(mào)電商，通過(guò)電子商務(wù)手段將傳統(tǒng)進(jìn)出口貿(mào)易中的展示、洽談、交易環(huán)節(jié)電子化，并通過(guò)跨境物流送達(dá)商品。即：包含B2B及B2C模式的國(guó)際商業(yè)活動(dòng)。目前發(fā)展較為迅速，受到政策及市場(chǎng)熱點(diǎn)關(guān)注的“跨境電商”一詞為狹義上的定義，即跨境零售電子商務(wù)。即在網(wǎng)上進(jìn)行小包買(mǎi)賣，賣方為平臺(tái)商或自營(yíng)進(jìn)口商，買(mǎi)方為終端消費(fèi)者（包括一部分碎片化小額買(mǎi)賣的小宗B類商家）的商業(yè)模式。本報(bào)告主要針對(duì)后者，即零售類（B2C）的進(jìn)口跨境電商進(jìn)行研究。環(huán)境趨勢(shì)ENVIROMENT & TREND為什么政府要發(fā)展

2、跨境電商？貿(mào)易環(huán)境ENVIROMENT進(jìn)出口貿(mào)易增速持續(xù)放緩據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2014年，我國(guó)進(jìn)出口總值26.43萬(wàn)億元人民幣，比2013年增長(zhǎng)2.3%，連續(xù)三年未完成外貿(mào)目標(biāo)。觀察2010-2014年的進(jìn)出口貿(mào)易增長(zhǎng)情況，可發(fā)現(xiàn)其處于逐年下降趨勢(shì)。長(zhǎng)期受世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇態(tài)勢(shì)緩慢的全球經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀，國(guó)內(nèi)勞動(dòng)力價(jià)格上漲、人民幣升值等成本因素及貿(mào)易摩擦等外部因素的影響，預(yù)計(jì)該趨勢(shì)將繼續(xù)持續(xù)。16.815.78.5-13.73819.515.9-0.6-30-20-100102030405002468101214162005200620072008200920102011201220132014出口貿(mào)易總額（億元

3、）進(jìn)口貿(mào)易總額（億元）出口貿(mào)易增長(zhǎng)率（%)進(jìn)口貿(mào)易增長(zhǎng)率（%)跨境電商進(jìn)出口貿(mào)易占比逐年增大 維持穩(wěn)定高增長(zhǎng)率1318233142656.37.59.611.91520010203040506070201020112012201320142016（預(yù)計(jì)）跨境電商進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展趨勢(shì)圖跨境電商進(jìn)出口總額（千億元）占中國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易比例（%）基于互聯(lián)網(wǎng)的運(yùn)營(yíng)模式，跨境電商打破了傳統(tǒng)外貿(mào)模式下多層經(jīng)銷商的壟斷，使企業(yè)直面?zhèn)€體批發(fā)商、零售商及直接消費(fèi)者，減少了中間環(huán)節(jié)和商品流轉(zhuǎn)成本，為企業(yè)獲利能力提升及消費(fèi)者獲得實(shí)惠提供了可能。在當(dāng)前復(fù)雜嚴(yán)峻的外貿(mào)形勢(shì)下，跨境電商吸引了越來(lái)越多傳統(tǒng)外貿(mào)及制造業(yè)企業(yè)的進(jìn)入。

4、據(jù)商務(wù)部預(yù)測(cè)，2016年中國(guó)跨境電商進(jìn)出口貿(mào)易額將達(dá)6.5萬(wàn)億元，未來(lái)幾年跨境電商占中國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易比例將會(huì)提高到20%，年增長(zhǎng)率將超過(guò)30%。國(guó)際貿(mào)易趨勢(shì)TREND 政策POLICIES跨境電商得到了哪些支持？政策POLICIES跨境電商政策支持力度不斷加大，利好政策全面鋪展200520062007200820092010201220132014-2015政策萌芽期A 2005-2008年共發(fā)布3項(xiàng)政策，初步規(guī)范電商行業(yè)發(fā)展，側(cè)重于規(guī)范行業(yè)政策發(fā)展期B 2009-2013年陸續(xù)發(fā)布10項(xiàng)政策，涉及監(jiān)管、支付結(jié)算及試點(diǎn)等方面，政策呈點(diǎn)狀分布，側(cè)重支持引導(dǎo)政策爆發(fā)期C 2014年至今集中發(fā)布10余

5、項(xiàng)政策，政策呈面狀鋪展，向?qū)嵤用嫱七M(jìn)20112012年12月，海關(guān)總署在鄭州召開(kāi)跨境貿(mào)易電子商務(wù)服務(wù)試點(diǎn)工作啟動(dòng)部署會(huì)。2013年10月，我國(guó)跨境電子商務(wù)城市試點(diǎn)開(kāi)始在全國(guó)有條件的地方全面鋪展?？缇畴娚淘圏c(diǎn)城市共有四種可申報(bào)的業(yè)務(wù)模式，不同城市的業(yè)務(wù)試點(diǎn)模式范圍有明顯的限定，目前，國(guó)家海關(guān)總署明確可以做跨境電商進(jìn)口試點(diǎn)的城市共有重慶、廣州、上海等6個(gè)城市，其他獲批的試點(diǎn)城市均只有出口試點(diǎn)的資格。政策POLICIES2012-2013年 開(kāi)放試點(diǎn)城市批次時(shí)間試點(diǎn)城市審批單位試點(diǎn)啟動(dòng)期2012年鄭州 上海 重慶 杭州 寧波海關(guān)總署全面鋪展期2013-2014年廣州 深圳 蘇州 青島 長(zhǎng)沙平潭 銀

6、川 牡丹江 哈爾濱煙臺(tái) 西安 長(zhǎng)春等海關(guān)總署中國(guó)跨境貿(mào)易電子商務(wù)服務(wù)試點(diǎn)城市審批情況試點(diǎn)城市業(yè)務(wù)模式限定范圍試點(diǎn)城市直購(gòu)進(jìn)口保稅進(jìn)口一般出口保稅出口重慶廣州上海寧波杭州鄭州各試點(diǎn)城市充分發(fā)揮海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域的功能和優(yōu)勢(shì)，建立網(wǎng)購(gòu)保稅進(jìn)口模式和直購(gòu)進(jìn)口模式。截至2014年4月28日，進(jìn)口業(yè)務(wù)已在上海、寧波、杭州、鄭州、重慶等地開(kāi)展。各政府指導(dǎo)下的跨境電商平臺(tái)先后上線，如上海的跨境通、寧波的跨境購(gòu)等。目前，進(jìn)口方面的直購(gòu)進(jìn)口模式和保稅進(jìn)口模式的大致情況如下：政策POLICIES業(yè)務(wù)模式直購(gòu)進(jìn)口保稅進(jìn)口運(yùn)作方式消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)境外商品，通過(guò)國(guó)際運(yùn)輸方式發(fā)送商品，直接送達(dá)境內(nèi)消費(fèi)者境外商品入境后暫存保稅區(qū)內(nèi)

7、，消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)后以個(gè)人物品出區(qū)，包裹通過(guò)國(guó)內(nèi)物流的方式送達(dá)境內(nèi)消費(fèi)者優(yōu)點(diǎn)產(chǎn)品豐富多樣，可以方便購(gòu)買(mǎi)定制或國(guó)內(nèi)稀缺商品縮短物流時(shí)間，海關(guān)監(jiān)管保證質(zhì)量，方便退換貨等售后服務(wù)缺點(diǎn)收貨時(shí)間長(zhǎng)，售后不便商品可選范圍有限商品價(jià)格構(gòu)成購(gòu)買(mǎi)價(jià)+行郵稅+國(guó)際物流購(gòu)買(mǎi)價(jià)+行郵稅典型城市及試點(diǎn)杭州、廣州上海、寧波、鄭州、重慶等2012-2013年：開(kāi)放試點(diǎn)城市政策POLICIES2014-15 ：優(yōu)化措施逐步落地進(jìn)入2015年，國(guó)務(wù)院密集發(fā)布促進(jìn)跨境電商發(fā)展的相關(guān)政策和意見(jiàn)。6月下旬提出的指導(dǎo)意見(jiàn)中，提出了五個(gè)方面的優(yōu)化措施：1.海關(guān)監(jiān)管措施優(yōu)化；2.完善檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管政策措施；3.規(guī)范進(jìn)出口稅收政策；4.完善電子商務(wù)

8、支付結(jié)算管理；5.提供財(cái)政金融自持。其中，第1和第3條的落地將對(duì)進(jìn)口零售跨境電商的完全合法性及競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)影響深遠(yuǎn)。進(jìn)口零售電商模式BUSINESS MODEL比價(jià)信息平臺(tái)平臺(tái)類1代購(gòu)平臺(tái)2進(jìn)口零售電商發(fā)展的第一階段是比價(jià)信息平臺(tái)。這類平臺(tái)基本只做國(guó)外購(gòu)物網(wǎng)站促銷信息的翻譯和推廣。并不承擔(dān)支付、物流等服務(wù)。隨后，許多平臺(tái)轉(zhuǎn)入代購(gòu)領(lǐng)域，在信息平臺(tái)基礎(chǔ)上，加入了跨境物流、清關(guān)等服務(wù)，在12-13年發(fā)展較多。此模式下的平臺(tái)游走于當(dāng)時(shí)政策的邊緣地帶，貨品不時(shí)被扣關(guān)，加之對(duì)物流時(shí)間難以控制，這類代購(gòu)平臺(tái)逐漸被自營(yíng)平臺(tái)所取代。商業(yè)模式發(fā)展BUSINESS MODEL2010-13：比價(jià)網(wǎng)站海外代購(gòu)平臺(tái)線上自營(yíng)

9、平臺(tái)O2O自營(yíng)平臺(tái)自營(yíng)類34隨著一系列鼓勵(lì)政策的陸續(xù)出臺(tái)，進(jìn)口零售電商的政策合法性及商業(yè)模式逐漸得到明確和完善。一部分隨后，許多平臺(tái)轉(zhuǎn)入代購(gòu)領(lǐng)域，在信息平臺(tái)基礎(chǔ)上，加入了跨境物流、清關(guān)等服務(wù)，在12-13年發(fā)展較多。此模式下的平臺(tái)游走于當(dāng)時(shí)政策的邊緣地帶，貨品不時(shí)被扣關(guān)，加之對(duì)物流時(shí)間難以控制，這類代購(gòu)平臺(tái)逐漸被自營(yíng)平臺(tái)所取代。商業(yè)模式發(fā)展BUSINESS MODEL2013至今：線上自營(yíng)平臺(tái) O2O自營(yíng)平臺(tái)海外采購(gòu)保稅區(qū)倉(cāng)儲(chǔ)買(mǎi)家下單報(bào)關(guān)出貨 物流配送買(mǎi)家收貨PROCESS 跨境保稅商品購(gòu)物流程外國(guó)生產(chǎn)商/制造商外國(guó)出口商中國(guó)進(jìn)口商中國(guó)批發(fā)商中國(guó)零售商中國(guó)消費(fèi)者傳統(tǒng)外貿(mào)跨境電商外國(guó)網(wǎng)商/批發(fā)商

10、跨境電商平臺(tái)外國(guó)生產(chǎn)商/制造商中國(guó)消費(fèi)者平臺(tái)上的商品均由商家直銷，以個(gè)人物品方式進(jìn)行“陽(yáng)光化”申報(bào)并按規(guī)定繳納行郵稅，由于節(jié)省了許多流通環(huán)節(jié)的成本，到消費(fèi)者手上仍可低于一般實(shí)體店等銷售渠道。比如說(shuō)，某款進(jìn)口奶粉，如果通過(guò)跨境電商平臺(tái)點(diǎn)擊購(gòu)買(mǎi)商品，打開(kāi)的頁(yè)面便顯示商品的詳細(xì)信息：商品價(jià)格518元，運(yùn)費(fèi)20元，行郵稅51.8元。海關(guān)授權(quán)網(wǎng)購(gòu)在廣州保稅區(qū)的全球商品，按行李包裹征收行郵稅，大部分商品單筆訂單500元內(nèi)（稅額不超過(guò)50元）海關(guān)免征。單筆訂單不能超過(guò)1000元，單件商品超過(guò)1000元不在限制范圍。目前沒(méi)有限定每年購(gòu)物總額。只限自用和饋贈(zèng)，政策解讀POLICIES跨境電子商務(wù)成交的商品，主要

11、是通過(guò)三種方式跨越國(guó)界進(jìn)出境：（1）貨物方式通關(guān)：即跨境電子商務(wù)的企業(yè)對(duì)企業(yè)進(jìn)出口，本質(zhì)上仍屬傳統(tǒng)貿(mào)易，全部納入海關(guān)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)。以貨物方式通關(guān)的商品，由于是按傳統(tǒng)的一般貿(mào)易方式完成的貨物進(jìn)出口，在通關(guān)商檢、結(jié)匯及退稅等方面運(yùn)作相對(duì)成熟和規(guī)范。（2）快件方式通關(guān)：跨境電商成交的商品通過(guò)快件的方式運(yùn)輸進(jìn)境或者出境。海關(guān)總署通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)5家最大的快件公司進(jìn)行調(diào)查顯示，其中95%以上的快件商品是按照進(jìn)出口貨物向海關(guān)進(jìn)行報(bào)關(guān)，海關(guān)納入貨物統(tǒng)計(jì)范疇內(nèi)，僅有不到5%的比例是按照個(gè)人自用物品向海關(guān)申報(bào)，根據(jù)現(xiàn)行海關(guān)統(tǒng)計(jì)相關(guān)制度，這部分暫時(shí)還沒(méi)有納入海關(guān)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)。（3）郵件方式通關(guān)：通過(guò)郵局的郵政渠道，郵寄進(jìn)出口跨境電子商務(wù)成交的商品，這部分主要是消費(fèi)者所購(gòu)買(mǎi)的日常消費(fèi)用品，供自己自用。按照我國(guó)的海關(guān)法和國(guó)務(wù)院頒布的海關(guān)統(tǒng)計(jì)條例規(guī)定，個(gè)人自用的商品在自用合理數(shù)量范圍內(nèi)的實(shí)行建議報(bào)關(guān)的制度，不納入海關(guān)的統(tǒng)計(jì)。隨著跨境電子商務(wù)的發(fā)展，貿(mào)易碎片化的現(xiàn)象越來(lái)越明顯，過(guò)去傳統(tǒng)貿(mào)易中有一部分通過(guò)碎片化方式轉(zhuǎn)移到跨境電商，通過(guò)郵件、快件的方式進(jìn)境。主要是國(guó)內(nèi)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)的日常消費(fèi)用品，用作個(gè)人自用，不納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)。由于國(guó)內(nèi)消費(fèi)者對(duì)海外商品需求旺盛，出現(xiàn)了“水客”、非