1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上XX信托有限責任公司項目風險預警管理辦法（征求意見稿）第一章 總則第一條 為加強XX信托有限責任公司（以下簡稱“公司”）項目風險管理，建立重大風險預警機制，有效防范和化解公司固有和信托業(yè)務(wù)風險，最大限度降低損失，維護信托項目委托人（受益人）和公司股東的合法利益，根據(jù)中華人民共和國公司法、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范（財會20087號）、XX信托有限責任公司章程、XX信托有限責任公司風險管理委員會議事規(guī)則等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件，特制定本辦法。第二條 風險管理由公司董事會負責，以風險管理委員會為核心，公司經(jīng)理層組織各部門實施風險管理。第三條 公司對重大風險的預警以“切實可行、積

2、極應(yīng)對”為原則，實行統(tǒng)一領(lǐng)導、分級負責、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對。風險稽核部負責公司項目總體風險、重點業(yè)務(wù)的風險監(jiān)控及預警工作，各部門負責本部門具體的風險監(jiān)控及預警工作。第四條 本辦法適用于公司固有和信托業(yè)務(wù)。第二章 風險預警第五條 當融資類項目（包含貸款、受讓債權(quán)等）出現(xiàn)下列情形之一時，項目經(jīng)理應(yīng)在3日內(nèi)向風險稽核部報告該事項，并區(qū)分信托或固有業(yè)務(wù)分別報告信托資產(chǎn)管理部和固有資產(chǎn)管理部：（一）本金或主債權(quán)逾期未收回的；（二）利息或資金占用費等自合同約定收取日起20日內(nèi)未收回的；（三）債務(wù)人因無力清償債務(wù)被其他債權(quán)人提起訴訟的；（四）債務(wù)人因經(jīng)營不善形成重大虧損或遭受重大自然災(zāi)害損失的；或債務(wù)人出現(xiàn)

3、停產(chǎn)、歇業(yè)等情形的；（五）項目提前清算的。第六條 當投資類項目（包含股權(quán)投資、非證券類金融產(chǎn)品投資等）出現(xiàn)下列情形之一時，項目經(jīng)理應(yīng)在3日內(nèi)向風險稽核部報告該事項，并區(qū)分信托或固有業(yè)務(wù)分別報告信托資產(chǎn)管理部和固有資產(chǎn)管理部：（一）投資到期不能收回的；（二）非證券類金融產(chǎn)品約定投資收益兌付日起20日內(nèi)未收到投資收益的；（三）投資項目形成重大虧損（虧損達到投資資本金10%）的；（四）被投資單位因經(jīng)營不善形成重大虧損或遭受重大自然災(zāi)害損失的；或者被投資單位出現(xiàn)停產(chǎn)、歇業(yè)等情形的；（五）項目提前清算的。第七條 當證券投資出現(xiàn)下列情形之一時，證券業(yè)務(wù)部風險控制人員應(yīng)在當日內(nèi)向其部門總經(jīng)理、風險稽核部報告

4、該事項，并區(qū)分信托或固有業(yè)務(wù)分別報告信托資產(chǎn)管理部和固有資產(chǎn)管理部：（一）投資計劃不符合資產(chǎn)配置方案的； （二）未按照批準的投資計劃書進行證券交易的；（三）股價跌至投資計劃書規(guī)定的預警線的。第八條 投融資項目到期15日內(nèi)未清算的，計劃財務(wù)部應(yīng)向風險稽核部報送到期未清算投融資項目本息清收情況、投資回收情況、收益兌付情況，并區(qū)分信托或固有業(yè)務(wù)分別報送信托資產(chǎn)管理部和固有資產(chǎn)管理部。第九條 其他項目參照上述規(guī)定進行風險預警處理。第十條 風險稽核部在項目稽核、內(nèi)部審計、正常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)下列情形的，風險稽核部下達風險預警書，要求有關(guān)部門責成項目經(jīng)理采取有效措施應(yīng)對：（一）信托項目成立后信托資金滯留帳戶內(nèi)2

5、0日的；（二）信托項目清算、利益兌付不及時的；（三）其他需要預警的。第三章 風險應(yīng)對第十一條 當投融資等項目出現(xiàn)上述風險預警情形時，即進入風險應(yīng)急狀態(tài)，根據(jù)項目情況，公司各部門分別對其實施重點監(jiān)控：（一）固有業(yè)務(wù)，由風險稽核部和固有資產(chǎn)管理部共同實施重點監(jiān)控；（二）集合信托資金項目，由風險稽核部和信托資產(chǎn)管理部共同實施重點監(jiān)控；（三）單一信托資金項目，由信托資產(chǎn)管理部實施重點監(jiān)控。第十二條 投融資等項目實施重點監(jiān)控后，風險稽核部、信托資產(chǎn)管理部和固有資產(chǎn)管理部有權(quán)督促項目經(jīng)理依據(jù)法律法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)定做好應(yīng)急處理。第十三條 項目經(jīng)理應(yīng)根據(jù)已預警項目的具體情況，及時與相關(guān)各方溝通，采取必要的措施

6、以應(yīng)對風險，必要時，可要求公司其他部門專業(yè)技術(shù)人員提供協(xié)助。項目經(jīng)理應(yīng)將應(yīng)急處理中獲悉的重大事項分別及時報告風險稽核部、信托資產(chǎn)管理部或固有資產(chǎn)管理部。第十四條 當項目經(jīng)理未按要求采取措施致使風險進一步擴大，或投融資等項目發(fā)現(xiàn)重大風險的，風險稽核部應(yīng)自知悉之日向公司董事會、風險管理委員會報告該事項。第四章 風險警示第十五條 項目預警后30日內(nèi)，項目經(jīng)理處置無效或未采取積極措施，項目風險進一步增大的，或風險稽核部在項目稽核、內(nèi)部審計、正常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)下列情形的，風險稽核部下達風險警示書，要求有關(guān)部門責成項目經(jīng)理、相關(guān)業(yè)務(wù)人員整改或采取有效措施應(yīng)對：（一）本金、主債權(quán)、投資逾期30日未收回的；（二）

7、利息或資金占用費等自合同約定收取日起50日內(nèi)未收回的；（三）非證券類金融產(chǎn)品約定投資收益兌付日后50日內(nèi)未收到投資收益的；（四）債務(wù)人因無力清償債務(wù)被其他債權(quán)人提起訴訟而項目經(jīng)理未預警報告的；（五）債務(wù)人、被投資單位因經(jīng)營不善形成重大虧損或遭受重大自然災(zāi)害損失而項目經(jīng)理未預警報告的；（六）債務(wù)人、被投資單位出現(xiàn)停產(chǎn)、歇業(yè)等情形項目經(jīng)理未預警報告的；（七）投資項目形成重大虧損項目經(jīng)理未預警報告的；（八）證券投資計劃不符合資產(chǎn)配置方案的；（九）證券投資未按照批準的投資計劃書進行證券交易的；（十）股價跌至投資計劃書規(guī)定的預警線證券業(yè)務(wù)部風險控制人員未預警報告或股價跌至投資計劃書規(guī)定的預警線以下的；（

8、十一）項目經(jīng)理未按信托委員會、風險管理委員會、總裁辦公會等會議要求落實項目的；（十二）項目經(jīng)理未按要求保管業(yè)務(wù)檔案或檔案資料不符合要求的；（十三）提前清算項目經(jīng)理未預警報告的；（十四）項目存在其他實質(zhì)性風險的。第十六條 風險警示書由項目經(jīng)理簽收，信托業(yè)務(wù)同時抄送公司總裁、法律合規(guī)部、信托資產(chǎn)管理部、有關(guān)財富管理中心，固有業(yè)務(wù)抄送公司總裁、法律合規(guī)部、固有資產(chǎn)管理部、投資銀行部或證券業(yè)務(wù)部。第十七條 項目經(jīng)理自收到風險警示書之日起，應(yīng)按照風險警示書的要求，結(jié)合項目實際，及時與相關(guān)各方磋商，提出解決方案，必要時，可要求公司其他部門專業(yè)技術(shù)人員提供協(xié)助。當解決方案未嚴格按有關(guān)法規(guī)和合同條款執(zhí)行，有損受益人、公司利益的，方案須報經(jīng)公司有關(guān)會議決定后方可實施。項目經(jīng)理應(yīng)將應(yīng)急處理中獲悉的重大事項分別及時報告風險稽核部、信托資產(chǎn)管理部或固有資產(chǎn)管理部。第十八條 風險稽核部可以根據(jù)項目進展和風險處置情況，再次下達風險警示書，要求有關(guān)部門責成項目經(jīng)理、相關(guān)業(yè)務(wù)人員進一步做好整改或采取有效措施應(yīng)對風險。第五章 約束機制第十九條 當投融資等項目出現(xiàn)本辦法第五條至第九條所述情形，項目經(jīng)理、證券業(yè)務(wù)部、計劃財務(wù)部未按規(guī)定報告的，或項目經(jīng)理在收到風險預警書后未及時采取應(yīng)對措施的，公司董事會或經(jīng)理層給相關(guān)部門及相關(guān)責任人給予批評教育、警告等處罰。第二十條 項目經(jīng)理收到風險警示書后，