1、2017年財(cái)務(wù)情況說明書XXXXXXXXXX有限公司成立于2001年，隸屬于廣東省廣晟資產(chǎn) 經(jīng)營有限公司，是以生產(chǎn)、加工、銷售各種稀土氧化物、稀土金屬、 稀土應(yīng)用產(chǎn)品、稀有金屬、有色金屬等的企業(yè)，其2017年的主營業(yè)務(wù)收入為14483萬元?，F(xiàn)就有關(guān)財(cái)務(wù)情況分析如下：一、生產(chǎn)經(jīng)營情況分析1、本年度稀土投入原料為978噸（折氧），且本年度所投礦絕大部 分是中釔富銪混合氧化稀土和鋱鏑富集物。2、本年度的產(chǎn)品產(chǎn)量為氧化鑭173噸，氧化鈰0.6噸，氧化鐠釹 196噸，氧化銪4噸，氧化釓45噸，氧化鋱8.4噸，氧化鏑43噸, 氧化鉺10噸，氧化欽7噸，氧化釔28噸，半成品30噸。3、全年完成銷售營業(yè)收入為

2、14483萬元，同比去年期（14307萬 元）增加1.23%。二、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析（一）企業(yè)經(jīng)濟(jì)盈利情況分析盈利指標(biāo)2 0 1 6 年2 0 1 7 年金額（萬元）占總盈利比例金額（萬元）占總盈利比例主營業(yè)務(wù)利潤148473.98%166686.17%其他業(yè)務(wù)利潤44722.28%10.05%營業(yè)外收支凈額753.74%266.4913.78%合計(jì)2006100.00%1933.49100.00%從以上盈利結(jié)構(gòu)可以看出，本年度 86.17%的盈利來源于公司主 營業(yè)務(wù)利潤，較去年的主營業(yè)務(wù)增加 12.26%,同時(shí)，其他業(yè)務(wù)利潤 增加，占總盈利0.05%。（二）費(fèi)用變動情況分析單位：萬元期間費(fèi)用2

3、016 年2017 年增幅銷售費(fèi)用73.3397.3432.74%管理費(fèi)用1447.24928.03-35.88%財(cái)務(wù)費(fèi)用270.43441.0663.1%1、銷售費(fèi)用較去年增加32.75%，主要原因是業(yè)務(wù)增加運(yùn)輸裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)增加。2、管理費(fèi)用較去年減少23.82%,主要原因是公司研究開發(fā)費(fèi)用增加和把一部分利息放到咨詢費(fèi)里核算，和節(jié)省了業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支。3、財(cái)務(wù)費(fèi)用較去年只增加63.1%，主要原因是公司本年融資增加。三、現(xiàn)金流量情況分析（一） 經(jīng)營、投資、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況單位：萬元現(xiàn)金流量2017 年2016 年變動情況經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)16885.7425483.18-85

4、97.44經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì)21621.9125060.15-3438.24經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-4736.17423.04-5159.21投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)2.9102.91投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)42.128.4433.68投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-39.21-8.44-30.77籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)800010727-2727籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)3161.3811122.98-7961.60籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額4838.62-395.985234.6從以上表可以看出，本年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為現(xiàn)金流入減少8597.44萬元，主要原因是年內(nèi)銷售商品及提供勞務(wù)等減少所致；

5、本年度投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為現(xiàn)金凈流出42.12萬元，較上年增加流出33.68萬；本年度籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為凈流入8000萬元，主要原因是2017年公司融資增加和統(tǒng)管資金流量也在此統(tǒng)計(jì)。（二）與上年度現(xiàn)金流量情況進(jìn)行比較分析 單位：萬元項(xiàng)目上期金額占比本期金額占比增幅一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金23898.2793.78%1574593.24%-34.11%收到的稅費(fèi)返還33.460.13%00.00%收到其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的現(xiàn) 金1551.466.09%1140.746.76%-26.47%經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)25483.19100.00%16885.74

6、100%-33.74%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金19004.1275.83%15215.5570.37%-19.93%支付給職工以 及為職工支付的 現(xiàn)金1002.454.00%1033.024.78%3.04%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)291.221.16%138.280.63%-52.52%支付其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的現(xiàn) 金4762.3619.01%5235.0724.22%9.93%經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì)25060.15100%21621.91100%-13.72%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額423.04-4736.17二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量2.91100%投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)00購建固定資產(chǎn)、 無形

7、資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)所支付 的現(xiàn)金8.44100%42.12100%399.05%投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)8.44100%42.12100%399.05%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-8.44-39.21364.57%三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：取得借款所收到的現(xiàn)金300027.97%8000100%166.67%收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金772772.03%0%籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)10727100%8000100%-25.42%償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金459441.3%2805.0088.73%-38.94%分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金634.985.71%356.3811.27%-43.8

8、7%籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)11122.98100%3161.38100%-71.58%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-395.984838.621321.93%四、現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物凈增加額18.6263.24從以上表可以看出，流入方面：主要是銷售商品、提供勞務(wù)取得 的現(xiàn)金，占其比重93.24%,金額較上年減少34.11%,其次是收到其 他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金，占其比重6.76%,金額較上年減少26.47%; 籌資活動流入主要是向銀行借款及股東借款收到的現(xiàn)金，由于融資增加，金額較上年增加166.67%。流出方面：經(jīng)營活動流出主要是商品 采購支出的現(xiàn)金，占其比重的 70.37%,較上年減少19.93%,其次是 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金，占其比重24.22%，較上年增加9.93%；投資活動流出主要是購建固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金，占其比重 100%較上年增加399.05%?；I資活動流出主要是償還債務(wù)所支付的 現(xiàn)金，占其比重88.73%,較上年減少38.94%o四、風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控管情況1、公司為了規(guī)范企業(yè)管理，明細(xì)了固定資產(chǎn)報(bào)廢流程。加強(qiáng)了 人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、安全生產(chǎn)管理。2、在風(fēng)險(xiǎn)管理制度方面，為合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、 資產(chǎn)安