1、竭誠為您提供優(yōu)質(zhì)文檔 /雙擊可除第 1 頁共 14 頁信托專戶人民銀行篇一：中國人民銀行關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算 賬戶開立和使用有關(guān)事項(xiàng)的通知【發(fā)布單位】中國人民銀行【發(fā)布文號(hào)】銀發(fā)20XX23220XX232 號(hào)【發(fā)布日期】20XX-11-1420XX-11-14【生效日期】20XX-12-120XX-12-1【失效日期】-【所屬類別】規(guī)范性文件【文件來源】中國人民銀行中國人民銀行關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項(xiàng)的通知（銀發(fā)20XX23220XX232 號(hào)）中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行，各政策性銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀 行，各

2、信托投資公司：根據(jù)中華人民共和國信托法、信托投資公司管理辦法和信托投資公司資金信托管理暫行辦法、人民幣銀第2頁共 14 頁行結(jié)算賬戶管理辦法的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就規(guī)范信托投資公司 人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用等事項(xiàng)通知如下：一、關(guān)于賬戶的設(shè)置信托投資公司的固有財(cái)產(chǎn)應(yīng)與信托財(cái)產(chǎn)分別管理，其業(yè) 務(wù)人員、資金賬戶均應(yīng)分開，不得混合操作。信托投資公司辦理固有財(cái)產(chǎn)業(yè)務(wù)，按照人民幣銀行結(jié) 算賬戶管理辦法的有關(guān)規(guī)定設(shè)置銀行結(jié)算賬戶。信托投資公司對受托的信托財(cái)產(chǎn)，應(yīng)在商業(yè)銀行設(shè)置專 用存款賬戶（以下簡稱信托財(cái)產(chǎn)專戶）。委托人約定信托投資 公司單獨(dú)管理、運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)時(shí)，信托投資公司應(yīng)在 商業(yè)銀行按一個(gè)信托文件

3、設(shè)置一個(gè)賬戶的原則為該項(xiàng)信托 財(cái)產(chǎn)開立信托財(cái)產(chǎn)專戶；委托人約定信托投資公司可以按某 一特定計(jì)劃管理、運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)時(shí)，信托投資公司應(yīng) 在商業(yè)銀行按一個(gè)計(jì)劃設(shè)置一個(gè)賬戶的原則為該項(xiàng)計(jì)劃開 立信托財(cái)產(chǎn)專戶。二、信托財(cái)產(chǎn)專戶的開立信托財(cái)產(chǎn)專戶的存款人名稱應(yīng)為受托人（即信托投資公 司）全稱。不同的信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)開立不同的專戶，并對應(yīng)于不 同的賬號(hào)。受托人（即信托投資公司）在內(nèi)部管理上須對不同 的賬戶和賬號(hào)分別管理。（一）信托投資公司申請開立信托財(cái)產(chǎn)專戶，應(yīng)向銀行出 具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:1.1. 單個(gè)信托或信托計(jì)劃受托人開立信托財(cái)產(chǎn)專戶申請書；第3頁

4、共 14 頁2.2. 單個(gè)信托或信托計(jì)劃簡介；3.3. 根據(jù)單個(gè)信托或信托計(jì)劃的具體內(nèi)容，應(yīng)出具有關(guān) 法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。（二）信托財(cái)產(chǎn)專戶申請書應(yīng)當(dāng)載明以下事項(xiàng)：1.1. 擬開立信托財(cái)產(chǎn)專戶的全稱；2.2. 信托目的；3.3. 受托人的姓名（或者名稱）、住所。除前款所列事項(xiàng)外，經(jīng)與委托人協(xié)商同意后，可以載明 信托期限、委托人的姓名（或者名稱）和住所、信托利益的支 付形式、信托終止事由等事項(xiàng)。三、關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)專戶的使用信托財(cái)產(chǎn)專戶可接受現(xiàn)金繳存或款項(xiàng)劃入，但不得辦理 現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)。信托財(cái)產(chǎn)專戶與信托投資公司固有財(cái)產(chǎn)賬戶之間，不得 辦理款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，但信托投資公司因管理信托財(cái)產(chǎn)所墊付的費(fèi)

5、 用、應(yīng)收取的手續(xù)費(fèi)或傭金的支付除外。不同信托財(cái)產(chǎn)專戶之間不得辦理款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，但依據(jù)信托文件約定不同信托項(xiàng)下的財(cái)產(chǎn)可進(jìn)行交易時(shí)除外。信托投資公司需要從信托財(cái)產(chǎn)專戶向受益人個(gè)人的人民幣銀行結(jié)算賬戶支付的款項(xiàng)，每筆超過5 5 萬元的，應(yīng)向開戶銀行提供有關(guān)信托財(cái)產(chǎn)的支付報(bào)告，該報(bào)告應(yīng)和信托文件 內(nèi)容一致。信托投資公司應(yīng)于每月 1010 日前向人民銀行、銀監(jiān)會(huì)書面報(bào)告信托財(cái)產(chǎn)專戶的開設(shè)情況。四、 關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)專戶的變更和撤銷（一）單個(gè)信托或信托計(jì)劃受托人發(fā)生變更的，應(yīng)及時(shí)辦 理信托財(cái)產(chǎn)專戶信息變更，除人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦 法中要求提供的證明文件外， 還應(yīng)提供信托關(guān)系變更文件。（二）單個(gè)信托或信托計(jì)劃

6、屆滿后，受托人應(yīng)及時(shí)清理信托財(cái)產(chǎn)專戶。賬戶仍有余額的，受托人應(yīng)按信托合同的約定 處理，并及時(shí)撤銷賬戶。（三）單個(gè)信托或信托計(jì)劃因故未設(shè)立的，信托投資公司 應(yīng)及時(shí)清理該信托財(cái)產(chǎn)專戶，并將信托財(cái)產(chǎn)專戶中的資金余 額返回原委托人。五、 關(guān)于倍托財(cái)產(chǎn)專戶的資金性質(zhì)信托財(cái)產(chǎn)不屬于信托投資公司的固有財(cái)產(chǎn)，也不屬于信托投資公司的負(fù)債。若執(zhí)法部門對信托財(cái)產(chǎn)人民幣專用存款 賬戶進(jìn)行凍結(jié)或扣劃，銀行有義務(wù)出示證據(jù)以證明信托財(cái)產(chǎn) 專用存款賬戶的性質(zhì)。本通知自 20XX20XX 年 1212 月 1 1 日起執(zhí)行。篇二：人民銀行資金信托統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)填報(bào)說明第 4 頁共 14 頁第5頁共 14 頁人民銀行理財(cái)與資金信托統(tǒng)計(jì)

7、系統(tǒng)理財(cái)與資金信托統(tǒng)計(jì)制度是人民銀行金融統(tǒng)計(jì)制度中 的一項(xiàng)重要內(nèi)容， 也是每年人民銀行金融統(tǒng)計(jì)檢查的重點(diǎn)內(nèi) 容。該制度根據(jù)理財(cái)、資金信托產(chǎn)品專戶記賬、獨(dú)立管理、獨(dú)立核算的特征，將其作為特定目的載體(specialpurposeVehiclespecialpurposeVehicle ， spVspV)，建立登記機(jī)制，逐產(chǎn)品報(bào)送統(tǒng)計(jì)信息，逐資產(chǎn)池報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債信息。統(tǒng)計(jì)對象為金 融機(jī)構(gòu)發(fā)行的各支理財(cái)、資金信托產(chǎn)品。具體報(bào)送內(nèi)容包括：資金信托產(chǎn)品成立信息、產(chǎn)品存續(xù)期間募集信息和資產(chǎn)負(fù)債信息、產(chǎn)品終止信息。具體報(bào)送流程如下：理財(cái)與資金信托數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)按照部門設(shè)置權(quán)限， 本部 門人員只能看到本部門填報(bào)的

8、所有產(chǎn)品信息。一、產(chǎn)品成立信息報(bào)送信托計(jì)劃在募集期結(jié)束、正式成立后3 3 個(gè)工作日內(nèi)，要在理財(cái)與資金信托系統(tǒng)中填報(bào)產(chǎn)品成立信息，具體包括資產(chǎn) 池基本信息和產(chǎn)品基本信息。首先填報(bào)資產(chǎn)池基本信息，然 后再填報(bào)產(chǎn)品基本信息，填報(bào)產(chǎn)品基本信息過程中需要選擇 產(chǎn)品對應(yīng)資產(chǎn)池代碼，在產(chǎn)品與資產(chǎn)池之間建立關(guān)聯(lián)。1 1、資產(chǎn)池基本信息填報(bào)每一支資金信托產(chǎn)品對應(yīng)一個(gè)資產(chǎn)池。信托成立時(shí)，首先創(chuàng)建資產(chǎn)池基本信息。錄入資產(chǎn)池信息：數(shù)據(jù)錄入- -資產(chǎn)池信息錄入- -基本信息第6頁共 14 頁錄入，需要填報(bào)的內(nèi)容有：（1 1）資產(chǎn)池名稱：統(tǒng)一規(guī)范為信托計(jì)劃名稱。（2 2）資產(chǎn)池起始日期：資產(chǎn)池正式成立的日期，即信托計(jì)劃成

9、立日期。2 2、產(chǎn)品基本信息填報(bào)資產(chǎn)池信息填報(bào)完成，錄入產(chǎn)品基本信息。錄入產(chǎn)品信息：數(shù)據(jù)錄入- -產(chǎn)品信息錄入- -產(chǎn)品信息新增填報(bào)產(chǎn)品信息時(shí)，必填項(xiàng)按照要求填報(bào)，非必填項(xiàng)中“產(chǎn)品預(yù)計(jì)終止日期”和“預(yù)計(jì)客戶最高年收益率”、“預(yù)計(jì)客戶最低年收益率”容。其他非必填項(xiàng)可以不填。具體說明如下：（1 1） 產(chǎn)品種類：選擇“資金信托計(jì)劃”。（2 2）產(chǎn)品名稱：和資產(chǎn)池名稱保持一致。（3 3）發(fā)起機(jī)構(gòu)內(nèi)部產(chǎn)品代碼：可以與產(chǎn)品名稱、資產(chǎn)池名稱一致。（4 4）募集資金幣種、兌付本金幣種、兌付收益幣種：按實(shí)際填報(bào)。（5 5）募集方式：選擇“私募”。（6 6）募集起始日期、募集結(jié)束日期、產(chǎn)品起始日期：按照實(shí)際情況填

10、報(bào)，一般的，募集結(jié)束日期和產(chǎn)品起始日期一致。第 7 頁共 14 頁（7 7）產(chǎn)品預(yù)計(jì)終止日期：該項(xiàng)是非必填項(xiàng)，但根據(jù)人 民銀行最新通知，產(chǎn)品預(yù)期終止日期以產(chǎn)品合同書為準(zhǔn)，對 于無終止日期的長期產(chǎn)品可以不報(bào)預(yù)期終止日期，其他則必 須填報(bào)。（8 8）境內(nèi)托管機(jī)構(gòu)代碼：要求實(shí)行保管制的集合信托 必須填寫。（9 9） 客戶類型：按照實(shí)際情況填報(bào)“單位”或“個(gè)人”， 可多選。（1010） 管理方式：按照信托計(jì)劃類型填報(bào)“單獨(dú)管理” 或“集合管理”。（1111） 運(yùn)行方式：共有封閉式、開放式非凈值型、開放 式凈值型三個(gè)選項(xiàng)。封閉式產(chǎn)品是指嚴(yán)格限定資金規(guī)模，在 募集期結(jié)束后不再接受申購贖回的產(chǎn)品；開放式產(chǎn)品是指在 初始募集期結(jié)束產(chǎn)品開始運(yùn)作后，存續(xù)期內(nèi)仍然接受申購的 產(chǎn)品。開放式產(chǎn)品可以是隨時(shí)接受申購，也可以是在特定日 期