1、 精品word文檔值得下載值得擁有工程施工作業(yè)管理制度*財字2011第（7）號為規(guī)范公司各類工程施工作業(yè)管理， 及財務結算手續(xù)，特制定工 程施工作業(yè)管理制度如下：工程施工作業(yè)定義：公司內各類土建等基本建設、設備及生產線 按裝工程、防腐保溫工程、挖掘機工程作業(yè)及土建工程用料運輸作業(yè) 等。第一條、1000元以下的工程施工作業(yè)：公司各類工程作業(yè)，單項額度在 1000元以下（含）的項目，由 基建工程部門開具派工單，經(jīng)分管領導核準后執(zhí)行，并按派工 單使用要求填記錄原始作業(yè)及驗收情況，財務結算時憑派工單 及正規(guī)發(fā)票辦理。具體流程如下：1、確定工程量及質量標準： 公司基建設備部按單項工程施工作 業(yè)出具詳細的

2、書面工程量及質量要求標準。包含工程名稱、工程量、 工期、工程質量標準具體要求、材料質量標準要求等信息。如果有我 方供料的情況，應詳細說明。如我方提供水電，應說明是否從工程款 中扣除。2、預算報價，確定施工方： 施工方提供預算報價，基建設備部 比價，并報分管副總經(jīng)理批準，確定施工作業(yè)單位。 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有3、開具派工單，施工方進行施工作業(yè)： 公司基建設備部開 具派工單，經(jīng)分管副總經(jīng)理核準后，施工方進行施工作業(yè)，工程 進行過程中需按工程業(yè)務內容詳細登記 派工單，派工單具體使 用規(guī)定見后附派工單使用規(guī)定。進行的現(xiàn)場簽證及變更均需有詳 細記錄。工程價

3、格應在派工單上標明?；ㄔO備部開具本單并通過核準后,1個工作日內將第二聯(lián)傳 保管員，保管員憑派工單列示材料情況收料 （開流轉收貨單。此單不 需給施工方），派工單第三聯(lián)：作業(yè)監(jiān)工部門聯(lián)，在派工單生 效時，由基建設備部交監(jiān)工人，按原始作業(yè)實際情況進行記錄，工程 完工后次日交回基建設備部。經(jīng)基建設備部審核無問題后，簽字確認， 并于當日報財務部 （時限以派工單中“原始作業(yè)記錄”中的時間作為參照）。4、工程驗收：單項工程額在1000元以下的工程作業(yè)項目，工程作業(yè)接受服務 部門負責監(jiān)督工程作業(yè)進行情況，并由基建設備部監(jiān)工人填寫派工 單第三聯(lián)的原始作業(yè)記錄，施工方要同時確認。工程作業(yè)完工后次 日將此聯(lián)交派工

4、部門，由派工部門在1個工作日內交財務部憑以結算 用。財務部將協(xié)同稽核部門隨機抽查工程作業(yè)質量完成情況。5、工程結算：財務部對派工單記錄的工程作業(yè)內容，在 1 日內完成進行對照審核，確認無問題的，1個工作日內通知基建設備 部，由基建設備部通知施工方開具發(fā)票到財務部辦理結算手續(xù)；有問 題的由基建設備部負責處理，直至確認合格。發(fā)票交到財務部時限為 工程完工10日內（由基建設備部負責告知施工方）。施工方憑發(fā)票辦理結算手續(xù)， 施工方未在規(guī)定時間內出具結算發(fā)票辦理結算手續(xù)的，財務部有權 延期或拒絕支付工程款。未按規(guī)定開具發(fā)票的，財務將拒絕付款， 并有權建議取消該施工方在公司的施工資格。結算附件：1、基建設

5、備部按工程名稱出具的工程草圖。2、施工 方出具的預算報價單。3、填寫完整的派工單第三聯(lián)。4、工程發(fā) 票。流程圖：1、公司基建設備部出具工程作業(yè)標準：公司基建設備部門出具書面的工程量質量要求標準 '-|2、施工方出具菽 算報價，確定施工方：施工方競標上報預算書，基建設備部上方廠 報分管副總核準施工方卜一 73、開具派工單，進行施工作業(yè)： 經(jīng)分管副總核準，施工方進行作業(yè) 卜-4、工程驗收：單項工程 作業(yè)1000元以下，由接受作業(yè)服務部門監(jiān)工及基建設備部確認， 填寫派工單驗收記錄，并簽名確認；派工單第三聯(lián)報財務部 一- -5、工程結算：結算前，由稽核小組抽查工程作業(yè)質量，無問一 題的，施工方

6、開具發(fā)票辦理結算手續(xù)。第二條、1000元（含）以上的工程作業(yè)：單項公司各類工程施工作業(yè)， 單項額度在1000元以上（含）的, 由施工方按公司工程圖及質量要求標準， 提供相應的工程勞務預算 書，經(jīng)公司管理委員會核準后，簽訂合同書進行施工作業(yè)，施 工作業(yè)過程中要有詳細的原始現(xiàn)場簽證記錄、變更記錄、驗收 記錄，工作完工后驗收合格的，由作業(yè)方出具工程施工作業(yè)決算 書，經(jīng)審計確定工程結算額，施工方開具發(fā)票辦理結算手續(xù)。具體流程規(guī)定如下：1、工程量及質量標準：公司基建設備部按單項工程出具詳細的 工程量及質量要求標準，要求附圖標示。2、預算報價，確定施工方： 施工方提供預算報價，基建設備部 比價，并將施工方

7、的預算報價標書報公司管理委員， 由管理委員會確 定施工作業(yè)單位。預算要附公司基建設備部原始工程圖 （可以是草圖，但要 注明質量及標準要求）。3、簽訂合同，施工方進行施工作業(yè)：公司基建設備部通知中標單位，并與之簽訂工程合同，經(jīng)公司與施工方確認后，方可進行施工， 工程進行過程中，公司基建設備部監(jiān)工人員應按工程項目內容詳細登 記施工作業(yè)情況，做好施工作業(yè)現(xiàn)場簽證記錄 （需基建部負責人及監(jiān)工人簽 字確認）及變更t己錄（工程作業(yè)項變更需經(jīng)分管領導核準）?；ㄔO備部對已生效的施工作業(yè)合同書，應在合同生效起1 個工作日內附預算書報財務部備案。在確定施工方后，實際施工方材料物資進入施工現(xiàn)場前 ，基建設 備部還

8、應將施工方提供的預算報價的材料清單傳遞一份給保管員 ，以 備收料參照用。4、工程驗收：單項工程施工作業(yè)結束3個工作日內，由基建設 備部將合同 （附預算書）、 工程圖紙、現(xiàn)場簽證記錄報公司驗 收小組進行工程驗收，驗收小組在3個工作日內完成驗收記錄的 填報工作，即：按合同規(guī)定的工程量、材料質量等指標，結合工程 圖紙、現(xiàn)場簽證等，按工程項目明細項詳細填寫驗收記錄，驗收完畢，經(jīng)驗收小組成員及施工作業(yè)方負責人確認后， 將驗收記 錄及基建設備部轉交的合同、工程圖紙、現(xiàn)場簽證記錄、 變更記錄等與該項工程相關原始資料，一起報財務部。由財務部 進行登記，并于1日內轉稽核小組進行抽查，經(jīng)稽核確認沒有問題的， 由稽

9、核小組填寫稽核報告，將財務部轉來的與稽核工程相關的原 始資料及稽核報告報財務部，作為審計依據(jù)。稽核小組從接到任 務到將稽核報告等資料交到財務部時間為3個工作日。工程完成 稽核3日內施工方出具工程決算書并交基建設備部轉交財務部以 備審計。基建設備部 及工程驗收小組 應按工程項目分別留存完整地資料檔案， 以作備查用。5、工程決算審計及工程結算價確認：財務部收到稽核小組轉來 的合同、工程圖紙、現(xiàn)場簽證記錄、變更記錄等原始資料 及基建設備部交來的工程決算書后，3個工作日內報送審計部門 進行工程審計。以審計部門審計后工程額為基數(shù)，再按公司及施工方合同約定的下浮比例下浮后的工程額，作為工程款的最終結算依據(jù)

10、（工程造價確認下浮的比例應在合同中提前約定，即：按施工方預算書金額下浮一定 比例確定預算價，再以工程決算書經(jīng)過審計后的金額為基數(shù)，按原預算確認下浮比例， 計算實際下浮金額）。單項工程審計完成時限在 7日內。財務部在辦理結 算時還應參照決算書與保管開具的物資流轉收貨單中的材料 量是否相符，對不符的按差數(shù)比例在工程款中減。注意：工程決算書應詳細注明工程名稱及具體位置。6、工程結算：工程結算價經(jīng)雙方確認后（雙方確認時限為 7個 工作日內），施工方于15日內將結算發(fā)票報財務部辦理結算手續(xù)。 結 算手續(xù)附件包含：（1）工程決算書；（2）合同；（3）公司基建設 備部門出具的工程圖紙（含工程相關用料質量標準

11、及尺寸等數(shù)據(jù) 信息）；（4）原始施工現(xiàn)場簽證記錄及變更記錄；（5）驗收 記錄 （含隱蔽工程項驗收記錄）； （6）工程發(fā)票?；ㄔO備部負責工程作業(yè)發(fā)票的催收，并及時傳遞到財務部， 施工方未在規(guī)定時間內出具結算發(fā)票辦理結算手續(xù)的，財務部有權 延期或拒絕支付工程款。同時財務部出具催票通知及延期付款通知 給基建設備部，由基建設備部通知施工方。同時，財務有權建議取 消該施工方在公司的施工資格。如果屬公司相關部門工作延誤的， 每延期1天處罰部門負責人50元。特殊情況經(jīng)董事長核準的除外（需 有董事長書面特批有效）。7、業(yè)務單據(jù)開具及報送時限：7-1單項工程涉及到的業(yè)務單據(jù)、出具部門、出具時間：工程量計劃及工

12、程圖紙-出具部門：基建設備部，出具時 間：工程計劃實施時；* 預算書一出具部門：各競標單位，出具時間：接公司基建 部門通知報價時；* 合同-出具單位：公司及施工方共同簽訂，出具時間： 確定施工方，進行施工前。* 現(xiàn)場簽證記錄、變更記錄-出具部門：公司基建設備部（需公司及施工方有權簽字人共同簽名確認） 。* 隱蔽工程項驗收記錄-出具部門：公司工程驗收小組，出 具時間：隱蔽工程完工后，后序工程施工前。* 工程驗收記錄-出具部門：公司工程驗收小組，出具時間： 工程完工后6個工作日內。* 稽核報告-出具部門：公司工程稽核小組，出具時間：收 到工程稽核原始資料3個工作日內。* 工程決算書-出具單位：工程

13、施工單位，出具時間：工程 稽核完成后3日內。* 審計后的工程決算書-出具單位：審計單位，出具時間：收到需要審計的工程決算書后 7日內。*工程結算發(fā)票-出具單位：施工方，出具時間：工程決算價確認后15日內。7-2單據(jù)傳遞責任人及傳遞時限：待續(xù)7-3注意事項：(1)各傳遞環(huán)節(jié)均應填寫傳遞記錄，以明確責任。(2)工程驗收記錄、合同、公司基建設備部門出具的原始 工程圖、施工現(xiàn)場簽證記錄及變更記錄中的工程名稱要一致。8、工程施工合同核準權限的規(guī)定：工程額20000元以下的，由 分管副總經(jīng)理核準。20000元以上的由總經(jīng)理核準。流程圖：1、基建設備部出具工程作業(yè)標準：公司基建設備部門出具詳細的書面工程量及

14、質量要求標準 -2、確定施工一 方：施工方競標上報工程造價預算書，基建設備部比價, 分管副總核準施工方卜-|3、施工作業(yè)：簽定合同，經(jīng)分管副總 核準后，施工方進行作業(yè) 1-臼4、工程驗收： 工程完工15日內, 驗收小組進行驗收， 據(jù)原始施工簽證記錄， 進行逐項驗收，填寫 驗收記錄并簽名確認，驗收完畢 7日內將驗收記錄交報財務部， 由財務部轉稽核小組進行抽查-"5、工程決算審計：經(jīng)稽核不 組抽查工程作業(yè)合格的，由財務部將基建設備部轉交的施工方歷一 工程造價決算書交專業(yè)審計部門進行審F- 76、工程結算:一 審計完畢，經(jīng)雙方確認最終工程造價后，施工方開具發(fā)票，4加結算。第三條、其它規(guī)定：

15、1、隱蔽工程項目：在各類單項工程施工及勞務業(yè)務過程中，如 有隱蔽工程項的，隱蔽工程作業(yè)項目完工后，施工方應及時通知基建 設備部驗收，隱蔽工程項由基建設備部通知驗收小組及時驗收，并填寫隱蔽工程驗收記錄，經(jīng)驗收部門驗收確認后，報稽核小組稽核 后，方可繼續(xù)進行施工作業(yè)，如果隱蔽作業(yè)項目未經(jīng)驗收及稽核確認 的，在結算工程款及勞務費時，公司不予確認（稽核小組確認不需稽核的 已經(jīng)過驗收的隱蔽工項程除外，但隱蔽工程驗收記錄需經(jīng)稽核小組負責人簽署意見）。隱蔽工程驗收記錄由基建設備部在工程完工后隨同該項工程合 同、工程圖紙、現(xiàn)場簽證記錄、變更記錄等原始資料一起傳 遞給驗收小組，向下一業(yè)務環(huán)節(jié)傳遞。2、設備及生產

16、線按裝工程中由公司提供機配件：施工前由公司 設備部提供配件需求預算計劃，經(jīng)批準后進行采購，保管員按批準的 計劃單進行發(fā)料，在工程完工后，由設備部及倉管部共同組織人員對 實際使用配件情況進行點驗數(shù)量，核對發(fā)料與實際使用的差異情況， 經(jīng)設備部及施工方確認后，列明需由施工作業(yè)方承擔的損耗數(shù)， 上報 財務部，在結算時從工程款中扣除。3、工程施工作業(yè)用材料物資：（1）施工方的材料物資管理：施工作業(yè)方運進廠的材料物資（施 工方應提供來料明細清單隨貨隨行），由基建設備部通知保管員點驗 數(shù)量，保管員對照基建設備部提供的 預算書中的物料清單及對方 提供的來料清單進行驗收，涉及材質確認的由基建設備部負責確 認，保

17、管員應向施工方索取合格證、材質證明或質檢單及來料清單等，驗收完畢，保管員開具物資流轉收貨單，在備注“其它”欄中注明相應工程名稱，對收到的材料情況按工程項目預算書進行核銷，所開具的流轉收貨單財務聯(lián)及時傳遞到財 務部，財務部專人統(tǒng)計來料情況。流轉收貨單保管員聯(lián)附于基建 設備部提供的相應的預算書后。施工方進廠的材料物資均需經(jīng)過 公司基建設備部指定人員對材料質量進行檢驗，經(jīng)保管員驗收數(shù)量 后，方可投入使用，剩余材料運出公司時，也需經(jīng)過基建設備部通知 保管員點驗數(shù)量后，開具物資物資流轉發(fā)貨單，經(jīng)基建設備部門 負責人簽字確認后，門衛(wèi)憑出門證聯(lián)放行。收發(fā)物資開具物資流轉 收貨單、物資流轉發(fā)貨單。保管收料時憑

18、基建設備部轉給的預 算書或派工單。對于施工方自供的材料，在實際施工過程由公司工程項目監(jiān)工人 負責監(jiān)督施工方在施工過程中的材料合理使用情況，避免浪費。(2)我方供料的管理：對于我方供料的工程作業(yè)，施工方實際 耗用我方的材料數(shù)量，由基建設備部指定的監(jiān)工人員，按工程項目詳 細統(tǒng)計記錄，工程完畢將有記錄人簽名的統(tǒng)計記錄復印件交驗收小 組。對于施工方耗用我方水電，由基建設備部通知保管員按施工單位及工程名稱統(tǒng)計，并匯總開具相應的業(yè)務單據(jù)，報送驗收小組，驗收 完畢后隨相關資料報財務部。我方供料在采購入庫時按公司正常入庫程序辦理，在工程耗用 時，開具領料單，由基建設備部負責人核準后，保管員發(fā)料，施工方 在領料

19、單上確認。4、施工作業(yè)方進廠的作業(yè)設備及工具：進廠的施工方設備等物 資，由基建設備部通知保管員點驗并分施工單位不同分別設備查記 錄，由施工代表在備查記錄上簽字確認。 工程完工，施工方將施工設 備及工具運出公司時，由設備部通知保管員查驗與原備查記錄相符 后，由保管員開具物資流轉發(fā)貨單，由施工方將出門證聯(lián)交經(jīng)門衛(wèi)查 驗無誤后放行。保管員同時核銷原備查記錄，將物資流轉發(fā)貨單保管 聯(lián)附于原備查記錄本上作備查之用。5、工程發(fā)票及款項支付：(1)預付款：需要支付預付款的工程作業(yè)項目，單項工程項目 預付款比例不超30%,工程未進行或帳面原無欠施工方款項時，原 則上不支付預付款。凡因支付預付款給公司造成損失的

20、，由公司申請 支付人負責。(2)工程款項發(fā)票及支付：工程完工結束后，基建設備部應通 知施工方在規(guī)定時間內完成結算發(fā)票開具并交到財務部， 財務部憑發(fā) 票辦理結算及付款手續(xù)。未按規(guī)定時間開具發(fā)票的，財務有權拒絕支 付款項。6、質保金：為保證各項工程施工項目質量，各類單項金額在1000 元以上的工程施工作業(yè)，均按工程額的5瀚取質量保證金，并約定工程質保期，及責任劃分。在質保期內無質量問題的，可于質保期滿 后按合同約定支付質保金。7、工程作業(yè)使用運輸工具、裝卸挖掘機械按工時計酬的工程項 目：派工前，基建設備部應先將工程量、作業(yè)設備配備及作業(yè)時間等 作出預算計劃，報分管副總經(jīng)理核準后，由基建設備部開具派

21、工單， 經(jīng)分管領導簽批后，進行施工作業(yè)，并同時通知財務部。在作業(yè)過程 中，公司基建設備部指定人員監(jiān)工并填寫原始作業(yè)記錄，作業(yè)量由基建設備部監(jiān)工人員及財務系統(tǒng)指定人員分別統(tǒng)計。工程作業(yè)結束3日內，基建設備部將派工單第三聯(lián)傳至財務部，作結算用（施工 方可留存第二聯(lián)）。此類業(yè)務不需留取質保金。8、對施工方車輛進入工廠廠區(qū)的管理：需進入廠區(qū)的施工方車 輛，經(jīng)設備基建設備部負責人批準后方可進入，門衛(wèi)要對進入廠區(qū)的車輛物資進行點查，在車輛離開廠區(qū)時，要憑保管員開具的經(jīng)基建設 備部負責人核準的物資流轉發(fā)貨單出門證聯(lián)，查驗所載物資無誤 后方可放行。本制度經(jīng)董事長簽批之日起執(zhí)行2011-10-20附：驗收小組人

22、員組成：工程作業(yè)稽核制度：工程施工作業(yè)完工后，公司工程稽核管理小組有權隨機進行抽 查，對工程量、工程質量進行評議。具體規(guī)定如下：一、稽核小組組成人員：由公司管理委員會指定人員組成。成員 共人，組長1人。二、稽核依據(jù)：工程施工作業(yè)合同、圖紙、預（決）算書、原 始簽證記錄、派工單三、稽核依據(jù)提供部門：基建設備部。四、稽核內容：工程作業(yè)量、作業(yè)質量。實地檢查工程項目作 業(yè)量是否與合同、預算及現(xiàn)場簽證記錄相符，作業(yè)質量是否達標等， 對需要專業(yè)測試的，必要時可申請由公司外請專業(yè)人員進行質量檢 測。對于隱蔽工程作業(yè)，在施工時要通知稽核小組派員到場， 在現(xiàn)場 簽證記錄上確認。五、稽核報告：稽核小組對抽查工程

23、項目稽核完結的，應在規(guī) 定時間內（3-7日），出具稽核報告，對不符的工程小項進行報告， 并出具稽核結論（合格或不合格）。六、稽核報告的報送：3-7日內報總經(jīng)理，經(jīng)批復后作為工程項 目審計及結算依據(jù)。參照分管領導七、稽核比率：對公司范圍內的工程作業(yè)，稽核小組均有權進 行抽查稽核。以單項工程計，對工程作業(yè)額在1000元內的工程作業(yè)， 稽核抽查比率不低于30%;工程作業(yè)額在2000至20000元的，稽核 抽查比率不低于50%;對工程作業(yè)額在20000元以上的，全部進行 稽核。八、稽核獎懲規(guī)定：稽核小組應本著公平、公正、實事求是的 原則進行工作。對工作認真負責，工程作業(yè)經(jīng)外部審計后，未發(fā)現(xiàn)稽 核之外的

24、問題的，公司將按稽核發(fā)現(xiàn)問題的工程造價的一定比例給予 獎勵。對利用職務之便，工作不負責任，對工程作業(yè)中的問題隱瞞不 報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)核實，公司將給予相應的處罰。威海*有限公司2011-10-22附：零星工程作業(yè)（派工單使用規(guī)范）派工單、本單一式三聯(lián)：第一聯(lián)：存根，第二聯(lián)：作業(yè) 單位（部門）留存，第三聯(lián)：作業(yè)監(jiān)工部門（驗收后交派工部）。本單適用：公司工程勞務作業(yè)任務下達及公司內部零工作業(yè)任務 下達時使用本單。本單開具及使用規(guī)范：本單在作業(yè)任務下達時，工程勞務作業(yè)由 基建設備部開具，公司內部零工作業(yè)由生產部開具 ，部門經(jīng)理為派工 人，作業(yè)單位負責人應簽字確認，工程勞務作業(yè)派工單由基建 設備部報總經(jīng)理

25、或指定分管副總核準（也在派工人處簽字）后執(zhí)行， 公司內部零工作業(yè)派工單由生部經(jīng)理（或分管副總）批準后執(zhí) 行。本單填寫及使用具體要求如下：單份派工單的派工內容填寫時應注意：要以該派工單能 滿足填寫完整的原始作業(yè)記錄及驗收記錄為前提，合理開具。原則 上應按單項工程分別開具派工單，不能多個工程混開在一張派 工單。1、“作業(yè)人員”欄如屬外單位施工則不需填寫具體人名，如屬公 司內部員工作業(yè)的需填寫作業(yè)人員姓名，2、“項目名稱”及“派工作業(yè)內容”欄要詳細填寫作業(yè)項目名稱、 作業(yè)內容、作業(yè)量及具體作業(yè)質量要求標準，單次派工項目超過派 工單預留項目名稱欄次的，要另填新單，對不同作業(yè)項目名稱完 工時間如有不同要求，應在對應的作業(yè)內容欄標注。3、“作業(yè)地點、監(jiān)工部門、監(jiān)工負責人”欄應詳細填寫， “作業(yè) 地點及監(jiān)工部門”由派工人填寫，“監(jiān)工負責人”欄在開具派工單 時由作業(yè)受益部門負責人簽名確認。4、作業(yè)時間欄：填寫派