1、證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范證券公司客戶資產(chǎn)管理活動，保護投資者的合法權(quán)益，維護證券市場秩序，根據(jù)證券法和其他相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第二條 在中華人民共和國境內(nèi)注冊的證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，適用本辦法。第三條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。未取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司，不得從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第四條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照本辦法的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同，根據(jù)資產(chǎn)管理合同約定的方式、條件、要求及限制，對客戶資產(chǎn)進行經(jīng)營運作，為客戶提供股

2、票、債券等金融工具的投資管理服務(wù)。第五條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，誠實守信，勤勉盡責(zé)，避免利益沖突。第六條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正的原則，維護客戶的合法權(quán)益。第七條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在公司內(nèi)部實行集中運營管理，對外統(tǒng)一簽訂資產(chǎn)管理合同，并設(shè)立專門的部門負責(zé)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第八條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險控制制度，將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與公司的其他業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開。第九條 證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)就證券公司客戶資產(chǎn)管理活動相關(guān)事項制定各自的專門業(yè)務(wù)規(guī)則，實行規(guī)范有序的組織管理。第十

3、條 中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對證券公司的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理。中國證券業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)對證券公司的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動進行協(xié)調(diào)指導(dǎo)，促進行業(yè)健康發(fā)展。第二章 業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)資格第十一條 證券公司可以從事下列客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù):(一) 為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù);(二) 為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù);(三) 為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第十二條 證券公司為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同，通過該客戶的賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。第十三條 證券公司為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，與客戶簽訂集合

4、資產(chǎn)管理合同，將客戶資產(chǎn)交由具有客戶交易結(jié)算資金法人存管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他機構(gòu)進行托管，通過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。第十四條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，可以設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃和非限定性集合資產(chǎn)管理計劃。限定性集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)主要用于投資國債、國家重點建設(shè)債券、債券型證券投資基金、在證券交易所上市的企業(yè)債券以及其他信用高、流動性強的固定收益類金融產(chǎn)品；投資于業(yè)績優(yōu)良、成長性高、流動性強的股票等權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的20%，并應(yīng)當(dāng)遵循分散投資風(fēng)險的原則。非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的投資范圍由集合資產(chǎn)管理合同

5、約定，不受前款規(guī)定限制。第十五條 證券公司為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)簽訂專項資產(chǎn)管理合同，針對客戶的特殊要求和資產(chǎn)的具體情況，設(shè)定特定投資目標(biāo)，通過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。證券公司也可以通過設(shè)立綜合性的集合資產(chǎn)管理計劃，辦理專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第十六條 取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司，可以辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，還須按照本辦法的規(guī)定，向中國證監(jiān)會提出逐項申請。第十七條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）經(jīng)中國證監(jiān)會核定為綜合類證券公司；（二）凈資本不低于人民幣2億元，且符合中國證監(jiān)會關(guān)于綜合類證券公司各項風(fēng)險

6、監(jiān)控指標(biāo)的規(guī)定；（三）客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員具有證券從業(yè)資格，無不良行為記錄，其中具有3年以上證券自營、資產(chǎn)管理或證券投資基金管理從業(yè)經(jīng)歷的人員不少于5人；（四）具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度；（五）近1年內(nèi)未受到過行政處罰或者刑事處罰；（六）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。第十八條 證券公司申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列材料：（一）申請書；（二）經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證和企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；（三）凈資本計算表和經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的最近一期財務(wù)報表；（四）負責(zé)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的高級管理人員的情況登記表；（五）客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險控

7、制崗位人員的名單、簡歷、證券從業(yè)資格證書和身份證明復(fù)印件；（六）申請人出具的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員無不良行為記錄的證明；（七）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度文本及由具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的內(nèi)控評審報告；（八）客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)計劃書和業(yè)務(wù)操作規(guī)程；（九）中國證監(jiān)會要求提交的其他材料。第十九條 中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對證券公司的申請材料進行審查，做出是否批準(zhǔn)的決定，并書面通知申請人。第二十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，除應(yīng)具備本辦法第十七條規(guī)定的條件并取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格外，還應(yīng)當(dāng)符合下列要求：（一）具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度,并得到有

8、效執(zhí)行；（二）設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，凈資本不低于人民幣3億元；設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，凈資本不低于人民幣5億元；（三）近1年內(nèi)不存在挪用客戶交易結(jié)算資金等客戶資產(chǎn)的情形；(四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。第二十一條 證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當(dāng)事先報中國證監(jiān)會備案；設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列材料：（一）備案報告或者申請書；（二）集合資產(chǎn)管理計劃說明書；（三）集合資產(chǎn)管理合同；（四）資產(chǎn)托管協(xié)議；（五）推廣方案及推廣代理協(xié)議； （六）關(guān)于集合資產(chǎn)管理計劃運作中利益沖突防范和風(fēng)險控制措施的特

9、別說明；（七）負責(zé)該集合資產(chǎn)管理計劃投資管理的高級管理人員、主辦人員的情況登記表；（八）凈資本計算表和最近一期經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表；（九）中國證監(jiān)會要求提交的其他材料。第二十二條 中國證監(jiān)會可以根據(jù)情況對申請辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券公司進行專項檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果決定是否受理該證券公司提出的備案或者申請。第二十三條 中國證監(jiān)會依法對設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的備案材料進行合規(guī)性審核，并向證券公司出具是否有異議的書面意見；中國證監(jiān)會無異議的，證券公司方可推廣其所提交備案的集合資產(chǎn)管理計劃。第二十四條 中國證監(jiān)會依法對設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的申請材料進行全面審

10、核，做出予以批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并書面通知申請人。第二十五條 證券公司向中國證監(jiān)會提交客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格申請材料和設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的備案、申請材料，應(yīng)當(dāng)同時抄送注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。第三章 基本業(yè)務(wù)規(guī)范第二十六條 證券公司開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，與客戶簽訂書面資產(chǎn)管理合同，就相關(guān)事宜和雙方的權(quán)利義務(wù)做出明確約定。資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括下列基本事項：（一） 客戶資產(chǎn)的種類和數(shù)額；（二） 投資范圍、投資限制和投資比例；（三） 投資目標(biāo)和管理期限；（四） 客戶資產(chǎn)的管理方式和管理權(quán)限；（五） 各類風(fēng)險揭示；（六） 客戶資產(chǎn)管理信息的提供及查詢方式；（七

11、） 當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)；（八） 管理報酬的計算方法和支付方式；（九） 與客戶資產(chǎn)管理有關(guān)的其他費用的提取、支付方式；（十） 合同解除、終止的條件、程序及客戶資產(chǎn)的清算返還事宜；（十一） 違約責(zé)任和糾紛的解決方式；（十二） 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。第二十七條 集合資產(chǎn)管理合同除應(yīng)符合前條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)對集合資產(chǎn)管理計劃開始運作的條件和日期、資產(chǎn)托管機構(gòu)的職責(zé)、托管方式與托管費用、客戶資產(chǎn)凈值的估算、投資收益的確認(rèn)與分派等事項進行約定。集合資產(chǎn)管理合同由證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)與單個客戶三方簽署。第二十八條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，單個客戶的資金或者資產(chǎn)凈值總額不得低于人民幣100萬元。第二

12、十九條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，只能接受貨幣資金形式的資產(chǎn)。證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金不得低于人民幣5萬元；設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金不得低于人民幣10萬元。第三十條 證券公司應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)定均等份額?？蛻舭雌渌鶕碛械姆蓊~在集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)中所占的比例享有利益、承擔(dān)風(fēng)險；但是集合資產(chǎn)管理合同另有約定的除外。第三十一條 證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，可以對計劃存續(xù)期間做出規(guī)定，也可以不做規(guī)定。集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對客戶參與和退出集合資產(chǎn)管理計劃的時間、方式、價格、程序等事項做出明確約定。參與集合資產(chǎn)管理計劃的客戶不得轉(zhuǎn)讓其

13、所擁有的份額；但是法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。第三十二條 證券公司可以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃；在該集合資產(chǎn)管理計劃存續(xù)期間，證券公司不得收回所投入的資金。以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃的證券公司，應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理合同中對其投入的資金數(shù)額、期限和承擔(dān)的責(zé)任等做出約定；證券公司投入的資金，根據(jù)其所承擔(dān)的責(zé)任，在計算公司的凈資本額時予以相應(yīng)的扣減。第三十三條 證券公司可以自行推廣集合資產(chǎn)管理計劃，也可以委托其他證券公司或者商業(yè)銀行代為推廣?？蛻粼趨⑴c集合資產(chǎn)管理計劃前，應(yīng)當(dāng)是證券公司自身或者其他推廣機構(gòu)的客戶。第三十四條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)自中國證監(jiān)

14、會對設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃出具無異議意見或者做出批準(zhǔn)決定之日起60日內(nèi)，完成設(shè)立工作，并開始投資運作。集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立完成前，客戶的資金只能存入資產(chǎn)托管機構(gòu)，不得動用。第三十五條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，在證券交易所進行證券交易的，應(yīng)當(dāng)集中在固定席位上進行，并向證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)備案。集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)中的證券，不得用于回購。第三十六條 證券公司將其所管理的客戶資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券，按證券面值計算，不得超過該證券發(fā)行總量的10%。一個集合資產(chǎn)管理計劃投資于一家公司發(fā)行的證券不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的10%。第三十七條 證券公司將其管理的客戶資產(chǎn)投資于本公司、資產(chǎn)托管機

15、構(gòu)及與本公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，應(yīng)當(dāng)事先取得客戶的授權(quán)，并向資產(chǎn)托管機構(gòu)、客戶披露，同時向證券交易所報告。證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，單個集合資產(chǎn)管理計劃投資于前款所述證券的資金，不得超過該集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)凈值的3%。第三十八條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，由客戶自行行使其持有證券的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。證券公司將定向資產(chǎn)管理的客戶資產(chǎn)投資于上市公司的股票，發(fā)生客戶應(yīng)當(dāng)履行公告、報告、要約收購等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定義務(wù)的情形時，證券公司應(yīng)當(dāng)立即通知該客戶，并督促其履行相應(yīng)義務(wù)?？蛻艟懿宦男械模C券公司應(yīng)當(dāng)向證券交易所報告。第三十九條 證券公司代表客戶行

16、使集合資產(chǎn)管理計劃所持有證券的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。第四十條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有下列行為：（一）挪用客戶資產(chǎn)；（二）向客戶作出保證其資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益的承諾；（三）以欺詐手段或者其他不正當(dāng)方式誤導(dǎo)、誘導(dǎo)客戶；（四）將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作；（五）以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的，在自營賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不同的資產(chǎn)管理賬戶之間進行買賣，損害客戶的利益；（六）自營業(yè)務(wù)搶先于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進行交易，損害客戶的利益；（七）以獲取傭金或者其他利益為目的，用客戶資產(chǎn)進行不必要的證券交易；（八）內(nèi)幕交易或者操縱市場；（九）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止

17、的其他行為。第四十一條 除應(yīng)遵守前條規(guī)定外，證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，還應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定： （一）不得將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔(dān)保等用途；（二）不得將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資。第四章 風(fēng)險控制和客戶資產(chǎn)托管第四十二條 證券公司開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同中明確約定，由客戶自行承擔(dān)投資風(fēng)險。第四十三條 證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實披露其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資質(zhì)、管理能力和業(yè)績等情況，并應(yīng)當(dāng)充分揭示證券公司因喪失客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格給客戶帶來的法律風(fēng)險、市場風(fēng)險以及其他投資風(fēng)險。證券公司向客戶提供投資收益預(yù)測的，應(yīng)當(dāng)有合理的依據(jù)，誠實守

18、信，并以書面方式特別聲明，所作預(yù)測僅供客戶參考，不構(gòu)成證券公司保證客戶資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益的承諾。第四十四條 在簽訂資產(chǎn)管理合同前，證券公司應(yīng)當(dāng)了解客戶的資產(chǎn)與收入狀況、風(fēng)險承受能力以及投資偏好等基本情況，客戶應(yīng)當(dāng)如實提供相關(guān)信息。證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當(dāng)對客戶的條件和集合資產(chǎn)管理計劃的推廣范圍進行明確界定。參與集合資產(chǎn)管理計劃的客戶應(yīng)當(dāng)具備適當(dāng)?shù)慕鹑谕顿Y經(jīng)驗和風(fēng)險承受能力。第四十五條 客戶應(yīng)當(dāng)對其資產(chǎn)來源及用途的合法性做出承諾?？蛻粑醋龀兄Z或者證券公司明知客戶資產(chǎn)來源或者用途不合法的，不得簽訂資產(chǎn)管理合同。任何人不得非法匯集他人資金參與集合資產(chǎn)管理計劃。第四十六條 證券公

19、司及其他推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效措施讓客戶詳盡了解集合資產(chǎn)管理計劃的特性、風(fēng)險等情況及客戶的權(quán)利、義務(wù)，但是不得通過廣播、電視、報刊及其他公共媒體推廣集合資產(chǎn)管理計劃。第四十七條 證券公司應(yīng)當(dāng)至少每三個月一次向客戶提供準(zhǔn)確、完整的資產(chǎn)管理報告，對報告期內(nèi)客戶資產(chǎn)的配置狀況、價值變動情況等做出詳細說明。證券公司應(yīng)當(dāng)保證客戶能夠按照資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式查詢客戶資產(chǎn)配置狀況等信息。證券公司發(fā)生資產(chǎn)管理合同約定的、可能影響客戶利益的重大事項時，應(yīng)當(dāng)及時告知客戶。第四十八條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)保證客戶資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、不同客戶的資產(chǎn)相互獨立，對不同客戶的資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、獨立核算、分

20、賬管理。第四十九條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)保證集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其他客戶的資產(chǎn)、不同集合資產(chǎn)管理計劃的資產(chǎn)相互獨立，單獨設(shè)置賬戶、獨立核算、分賬管理。第五十條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，對客戶資產(chǎn)中的貨幣資金進行管理?？蛻粲幸蟮?，證券公司應(yīng)當(dāng)將客戶資產(chǎn)交由資產(chǎn)托管機構(gòu)進行托管。第五十一條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)交由資產(chǎn)托管機構(gòu)進行托管。證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)為集合資產(chǎn)管理計劃單獨開立證券賬戶和資金賬戶。證券賬戶名稱應(yīng)當(dāng)注明證券公司、集合資產(chǎn)管理計劃名稱等內(nèi)容。第五十二條 資產(chǎn)

21、托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)由專門部門負責(zé)集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)的托管業(yè)務(wù)，并將托管的集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)及其管理的其他資產(chǎn)嚴(yán)格分開。第五十三條 資產(chǎn)托管機構(gòu)辦理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）安全保管集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)；（二）執(zhí)行證券公司的投資或者清算指令，并負責(zé)辦理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)運營中的資金往來；（三）監(jiān)督證券公司集合資產(chǎn)管理計劃的經(jīng)營運作，發(fā)現(xiàn)證券公司的投資或清算指令違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定或集合資產(chǎn)管理合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告；（四）出具資產(chǎn)托管報告；（五）集合資產(chǎn)管理合同約定的其他事項。第五十四條 資產(chǎn)托管機構(gòu)可以隨時查詢集合資

22、產(chǎn)管理計劃的經(jīng)營運作情況，并應(yīng)當(dāng)定期核對集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)的情況，防止出現(xiàn)挪用或者遺失。第五十五條 定向資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由，應(yīng)終止資產(chǎn)管理合同的，證券公司應(yīng)當(dāng)將客戶賬戶內(nèi)的資產(chǎn)返還客戶。集合資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由，應(yīng)終止集合資產(chǎn)管理計劃運營的，證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在扣除合同規(guī)定的各項費用后，將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)按照客戶擁有份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定，以貨幣資金的形式分派給客戶，并注銷證券賬戶和資金賬戶。第五章 監(jiān)管措施和法律責(zé)任第五十六條 證券公司因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會調(diào)查的，中國證監(jiān)會暫不

23、受理其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格申請、集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立備案或者申請；已受理的，暫緩進行審核。第五十七條 證券公司應(yīng)當(dāng)就客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運營制定內(nèi)部檢查制度，定期進行自查。證券公司應(yīng)當(dāng)按季編制客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的報告，報中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。第五十八條 證券公司推廣集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理合同、集合資產(chǎn)管理計劃說明書等正式推廣文件，備置于證券公司及其他推廣機構(gòu)推廣集合資產(chǎn)管理計劃的營業(yè)場所，并報注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。證券公司應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立工作完成后5個工作日內(nèi)，將集合資產(chǎn)管理計劃的設(shè)立情況報中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。第五十九條 證

24、券公司進行年度審計，應(yīng)當(dāng)同時對客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運營情況進行審計，并要求會計師事務(wù)所就各集合資產(chǎn)管理計劃出具單項審計意見。證券公司應(yīng)將審計結(jié)果報送中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案，并將各集合資產(chǎn)管理計劃的單項審計意見提供給客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)。第六十條 證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定保存客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的會計賬冊，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。自資產(chǎn)管理合同終止之日起，保存期不得少于15年。第六十一條 中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以對證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的情況進行定期或者不定期的檢查，證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。根據(jù)檢

25、查結(jié)果，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以對違反本辦法規(guī)定的證券公司高級管理人員、直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員采取談話提醒、暫停其履行職務(wù)、記入誠信檔案、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等監(jiān)管措施。第六十二條 證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)違反本辦法規(guī)定從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，由中國證監(jiān)會依照本辦法進行處罰；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，按照其規(guī)定進行處罰。第六十三條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)主動改正；未能改正的，責(zé)令改正；拒不改正的，暫?？蛻糍Y產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的，依法取消其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格：（一）明知客戶資產(chǎn)的來源或者用途不合法，與其簽

26、訂資產(chǎn)管理合同；（二）未按照本辦法的規(guī)定辦理客戶資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)；（三）未按照本辦法規(guī)定，將有關(guān)材料備置于營業(yè)場所或者向中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案；（四）違反本辦法第三十三條的規(guī)定，委托其他機構(gòu)或個人代為推廣集合資產(chǎn)管理計劃；（五）違反本辦法第三十四條的規(guī)定，未完成集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立，即動用客戶資金；（六）違反本辦法第三十五條的規(guī)定，不通過固定席位進行交易或者將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)的證券用于回購；（七）違反本辦法第十四條、第三十六條的規(guī)定，超出投資范圍和比例進行投資；（八）違反本辦法第三十七條的規(guī)定，違反程序或者超比例從事關(guān)聯(lián)交易；（九）未按照本辦法第三十八條的規(guī)定履行通知、報告義

27、務(wù)；（十）從事本辦法第四十條、第四十一條規(guī)定的禁止行為；（十一）違反本辦法第四十六條的規(guī)定推廣集合資產(chǎn)管理計劃；（十二）未按照本辦法第六十條保存有關(guān)材料； （十三）未按照本辦法第六十一條配合中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)監(jiān)督檢查；（十四）其他違反本辦法規(guī)定的行為。對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，依法取消其高級管理人員任職資格或者證券從業(yè)資格。第六十四條 資產(chǎn)托管機構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，有下列情形之一的，責(zé)令改正，單處或者并處警告、罰款：。（一）未按照本辦法第五十二條、第五十三條的規(guī)定管理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)或者履行托管職責(zé)；（二）未按照本辦法第六十條保存有

28、關(guān)材料；（三）未按照本辦法第六十一條配合中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)監(jiān)督檢查。對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，依法取消其證券從業(yè)資格。第六十五條 其他推廣機構(gòu)違反本辦法第四十六條的規(guī)定推廣集合資產(chǎn)管理計劃的，責(zé)令改正，并處以警告、罰款。第六十六條 證券公司因違法違規(guī)經(jīng)營或者有關(guān)財務(wù)指標(biāo)不符合中國證監(jiān)會的規(guī)定，被中國證監(jiān)會暫停客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，暫停期間不得簽訂新的資產(chǎn)管理合同；被中國證監(jiān)會依法取消客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的，應(yīng)當(dāng)停止資產(chǎn)管理活動，依照本辦法第五十五條處理合同終止事宜。第六章 附 則第六十七條 本辦法所稱托管，是指資產(chǎn)托管機構(gòu)根據(jù)證券公司、客戶的

29、委托，對客戶的資產(chǎn)進行保管，辦理權(quán)益登記、轉(zhuǎn)賬過戶、資金劃撥、監(jiān)督運營等事務(wù)的行為。第六十八條 本辦法所指關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義與財政部企業(yè)會計準(zhǔn)則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露中的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義相同。第六十九條 本辦法實施前中國證監(jiān)會已核準(zhǔn)的證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)資格仍然有效，自本辦法實施之日起自動變更為客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。第七十條 證券公司在本辦法實施前開展的受托投資管理業(yè)務(wù)不符合本辦法有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法進行規(guī)范。第七十一條 其他機構(gòu)經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行。第七十二條 本辦法自2003年 月 日起施行。中國證監(jiān)會關(guān)于規(guī)范證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)的通知（證監(jiān)

30、機構(gòu)字2001265號）、關(guān)于證券公司從事集合性受托投資管理業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知（證監(jiān)機構(gòu)字2003107號）同時廢止。當(dāng)我被上帝造出來時，上帝問我想在人間當(dāng)一個怎樣的人，我不假思索的說，我要做一個偉大的世人皆知的人。于是，我降臨在了人間。我出生在一個官僚知識分子之家，父親在朝中做官，精讀詩書，母親知書答禮，溫柔體貼，父母給我去了一個好聽的名字：李清照。小時侯，受父母影響的我飽讀詩書，聰明伶俐，在朝中享有“神童”的稱號。小時候的我天真活潑，才思敏捷，小河畔，花叢邊撒滿了我的詩我的笑，無可置疑，小時侯的我快樂無慮?！芭d盡晚回舟，誤入藕花深處。爭渡，爭渡，驚起一灘鷗鷺?！鼻啻旱奈胰缤恢恍▲B，自由自

31、在，沒有約束，少女純凈的心靈常在朝陽小，流水也被自然洗禮，纖細的手指拈一束花，輕拋入水，隨波蕩漾，發(fā)髻上沾著晶瑩的露水，雙腳任水流輕撫。身影輕飄而過，留下一陣清風(fēng)?？墒峭砟甑奈覅s生活在一片黑暗之中，家庭的衰敗，社會的改變，消磨著我那柔弱的心。我?guī)缀鯇ι罱^望，每天在痛苦中消磨時光，一切都好象是灰暗的?！皩ひ捯捓淅淝迩迤嗥鄳K慘戚戚”這千古疊詞句就是我當(dāng)時心情的寫照。最后，香消玉殞，我在痛苦和哀怨中凄涼的死去。在天堂里，我又見到了上帝。上帝問我過的怎么樣，我搖搖頭又點點頭，我的一生有歡樂也有坎坷，有笑聲也有淚水，有鼎盛也有衰落。我始終無法客觀的評價我的一生。我原以為做一個著名的人，一生應(yīng)該是被歡

32、樂榮譽所包圍，可我發(fā)現(xiàn)我錯了。于是在下一輪回中，我選擇做一個平凡的人。我來到人間，我是一個平凡的人，我既不著名也不出眾，但我擁有一切的幸福：我有溫馨的家，我有可親可愛的同學(xué)和老師，我每天平凡而快樂的活著，這就夠了。天兒藍藍風(fēng)兒輕輕，暖和的春風(fēng)帶著春的氣息吹進明亮的教室，我坐在教室的窗前，望著我擁有的一切，我甜甜的笑了。我拿起手中的筆，不禁想起曾經(jīng)作詩的李清照，我雖然沒有橫溢的才華，但我還是拿起手中的筆，用最樸實的語言，寫下了一時的感受：人生并不總是完美的，每個人都會有不如意的地方。這就需要我們靜下心來閱讀自己的人生，體會其中無盡的快樂和與眾不同。“富不讀書富不久，窮不讀書終究窮?！睘槭裁磸墓诺?/p>

33、今都那么看重有學(xué)識之人？那是因為有學(xué)識之人可以為社會做出更大的貢獻。那時因為讀書能給人帶來快樂。自從看了丑小鴨這篇童話之后，我變了，變得開朗起來，變得樂意同別人交往，變得自信了因為我知道：即使現(xiàn)在我是只“丑小鴨”，但只要有自信，總有一天我會變成“白天鵝”的，而且會是一只世界上最美麗的“白天鵝”我讀完了這篇美麗的童話故事，深深被丑小鴨的自信和樂觀所折服，并把故事講給了外婆聽，外婆也對童話帶給我們的深刻道理而驚訝不已。還吵著鬧著多看幾本名著。于是我給外婆又買了幾本名著故事，她起先自己讀，讀到不認(rèn)識的字我就告訴她，如果這一面生字較多，我就讀給她聽整個一面。漸漸的，自己的語文閱讀能力也提高了不少，與此

34、同時我也發(fā)現(xiàn)一個人讀書的樂趣遠不及兩個人讀的樂趣大，而兩個人讀書的樂趣遠不及全家一起讀的樂趣大。于是，我便發(fā)展“業(yè)務(wù)”帶動全家一起讀書現(xiàn)在，每每遇到好書大家也不分男女老少都一擁而上，爭先恐后“搶書”，當(dāng)我說起我最小應(yīng)該讓我的時候，卻沒有人搭理我。最后還把書給撕壞了，我生氣地哭了，媽媽一邊安慰我一邊對外婆說：“孩子小，應(yīng)該讓著點?！蓖馄艆s不服氣的說：“我這一把年紀(jì)的了，怎么沒人讓我呀？”大家人你一言我一語，誰也不肯相讓讀書讓我明白了善惡美丑、悲歡離合，讀一本好書，猶如同智者談心、談理想，教你辨別善惡，教你弘揚正義。讀一本好書，如品一杯香茶，余香繚繞。讀一本好書，能使人心靈得到凈化。書是我的老師，

35、把知識傳遞給了我；書是我的伙伴，跟我訴說心里話；書是一把鑰匙，給我敞開了知識的大門；書更是一艘不會沉的船，引領(lǐng)我航行在人生的長河中。其實讀書的真真樂趣也就在于此處，不是一個人悶頭苦讀書；也不是讀到好處不與他人分享，獨自品位；更不是一個人如癡如醉地沉浸在書的海洋中不能自拔。而是懂得與朋友，家人一起分享其中的樂趣。這才是讀書真正之樂趣呢！這所有的一切，不正是我從書中受到的教益嗎？我閱讀，故我美麗；我思考，故我存在。我從內(nèi)心深處真切地感到：我從讀書中受到了教益。當(dāng)看見有些同學(xué)寧可買玩具亦不肯買書時，我便想到培根所說的話：“世界上最庸俗的人是不讀書的人，最吝嗇的人是不買書的人，最可憐的人是與書無緣的人

36、?！痹S許多多的作家、偉人都十分喜歡看書，例如毛澤東主席，他半邊床上都是書，一讀起書來便進入忘我的境界。書是我生活中的好朋友，是我人生道路上的航標(biāo)，讀書，讀好書，是我無怨無悔的追求。下午13：0017：00B實行不定時工作制的員工，在保證完成甲方工作任務(wù)情況下，經(jīng)公司同意,可自行安排工作和休息時間。312打卡制度3.1.2.1公司實行上、下班指紋錄入打卡制度。全體員工都必須自覺遵守工作時間，實行不定時工作制的員工不必打卡。3.1.2.2打卡次數(shù)：一日兩次，即早上上班打卡一次，下午下班打卡一次。3.1.2.3打卡時間：打卡時間為上班到崗時間和下班離崗時間； 3.1.2.4因公外出不能打卡：因公外出

37、不能打卡應(yīng)填寫外勤登記表,注明外出日期、事由、外勤起止時間。因公外出需事先申請，如因特殊情況不能事先申請，應(yīng)在事畢到崗當(dāng)日完成申請、審批手續(xù)，否則按曠工處理。因停電、卡鐘（工卡）故障未打卡的員工，上班前、下班后要及時到部門考勤員處填寫未打卡補簽申請表，由直接主管簽字證明當(dāng)日的出勤狀況，報部門經(jīng)理、人力資源部批準(zhǔn)后，月底由部門考勤員據(jù)此上報考勤。上述情況考勤由各部門或分公司和項目文員協(xié)助人力資源部進行管理。3.1.2.5手工考勤制度3.1.2.6手工考勤制申請：由于工作性質(zhì)，員工無法正常打卡（如外圍人員、出差），可由各部門提出人員名單，經(jīng)主管副總批準(zhǔn)后，報人力資源部審批備案。3.1.2.7參與手

38、工考勤的員工，需由其主管部門的部門考勤員(文員)或部門指定人員進行考勤管理，并于每月26日前向人力資源部遞交考勤報表。3.1.2.8參與手工考勤的員工如有請假情況發(fā)生，應(yīng)遵守相關(guān)請、休假制度，如實填報相關(guān)表單。3.1.2.9 外派員工在外派工作期間的考勤,需在外派公司打卡記錄;如遇中途出差,持出差證明,出差期間的考勤在出差地所在公司打卡記錄;3.2加班管理3.2.1定義加班是指員工在節(jié)假日或公司規(guī)定的休息日仍照常工作的情況。A現(xiàn)場管理人員和勞務(wù)人員的加班應(yīng)嚴(yán)格控制，各部門應(yīng)按月工時標(biāo)準(zhǔn)，合理安排工作班次。部門經(jīng)理要嚴(yán)格審批員工排班表，保證員工有效工時達到要求。凡是達到月工時標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)扣減員工本

39、人的存休或工資；對超出月工時標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)說明理由，報主管副總和人力資源部審批。 B因員工月薪工資中的補貼已包括延時工作補貼，所以延時工作在4小時（不含）以下的，不再另計加班工資。因工作需要，一般員工延時工作4小時至8小時可申報加班半天，超過8小時可申報加班1天。對主管(含)以上管理人員，一般情況下延時工作不計加班，因特殊情況經(jīng)總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的延時工作，可按以上標(biāo)準(zhǔn)計加班。3.2.2.2員工加班應(yīng)提前申請，事先填寫加班申請表，因無法確定加班工時的，應(yīng)在本次加班完成后3個工作日內(nèi)補填加班申請表。加班申請表經(jīng)部門經(jīng)理同意，主管副總經(jīng)理審核報總經(jīng)理批準(zhǔn)后有效。加班申請表必須事前當(dāng)月內(nèi)上報有效，如遇特

40、殊情況，也必須在一周內(nèi)上報至總經(jīng)理批準(zhǔn)。如未履行上述程序，視為乙方自愿加班。3.2.2.3員工加班，也應(yīng)按規(guī)定打卡，沒有打卡記錄的加班，公司不予承認(rèn)；有打卡記錄但無公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的加班，公司不予承認(rèn)加班。3.2.2.4原則上，參加公司組織的各種培訓(xùn)、集體活動不計加班。3.2.2.5加班工資的補償：員工在排班休息日的加班，可以以倒休形式安排補休。原則上，員工加班以倒休形式補休的，公司將根據(jù)工作需要統(tǒng)一安排在春節(jié)前后補休。加班可按1：1的比例沖抵病、事假。3.2.3加班的申請、審批、確認(rèn)流程3.2.3.1加班申請表在各部門文員處領(lǐng)取，加班統(tǒng)計周期為上月26日至本月25日。3.2.3.2員工加班也要

41、按規(guī)定打卡，沒有打卡記錄的加班，公司不予承認(rèn)。各部門的考勤員(文員)負責(zé)加班申請表的保管及加班申報。員工加班應(yīng)提前申請，事先填寫加班申請表加班前到部門考勤員(文員)處領(lǐng)取加班申請表，加班申請表經(jīng)項目管理中心或部門經(jīng)理同意，主管副總審核，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后有效。填寫并履行完審批手續(xù)后交由部門考勤員(文員)保管。3.2.3.3部門考勤員（文員）負責(zé)檢查、復(fù)核確認(rèn)考勤記錄的真實有效性并在每月27日匯總交人力資源部，逾期未交的加班記錄公司不予承認(rèn)。下午13：0017：00度。全體員工都必須自覺遵守工作時間，實行不定時工作制的員工不必打卡。3.1.2.2打卡次數(shù)：一日兩次，即早上上班打卡一次，下午下班打卡一次。3.1.2.3打卡時間：打卡時間為上班到崗時間和下班離崗時間； 3.1.2.4因公外出不能打卡：因公外出不能打卡應(yīng)填寫外勤登記表,注明外出日期、事由、外勤起止時間。因公外出需事先申請，如因特殊