1、新型仿木質(zhì)材料研發(fā)公司項目創(chuàng)業(yè)計劃書第一章 執(zhí)行總結(jié)SUM-UP OF PERFORMING1.1公司概況（1）公司名稱與主營行業(yè)公司名稱：新型仿木質(zhì)材料研發(fā)公司主營行業(yè)：新型仿木質(zhì)材料（2）公司理念因為缺少，所以創(chuàng)造 （3）公司宗旨新型仿木質(zhì)材料研發(fā)公司以“誠信、創(chuàng)新、團結(jié)”為宗旨，公司將致力于技術(shù)研發(fā)，使所有的科研結(jié)果都能應(yīng)用到實際中，以求在減少樹木利用的同時滿足人類對木質(zhì)地板的需要。我們的目標是不斷研發(fā)新的技術(shù)，以求得客戶滿意，在產(chǎn)品服務(wù)上，不斷提升產(chǎn)品品質(zhì)，創(chuàng)造更好的社會價值；讓公司所有員工都能找到合適自己發(fā)展的空間，努力發(fā)揮自己的潛能。（4）公司目標本公司注重協(xié)調(diào)有序的發(fā)展，制定了詳

2、細的長期和短期目標，并使兩者有效結(jié)合起來。公司短期目標即在邯鄲及周邊地區(qū)仿木質(zhì)材料的市場，形成品牌，長期目標是在環(huán)保材料市場中做強做大，利用技術(shù)優(yōu)勢不斷研發(fā)新產(chǎn)品，實現(xiàn)產(chǎn)品多元化。1.2產(chǎn)品優(yōu)勢1、新型仿制木材可以替代現(xiàn)在所用的木質(zhì)裝修物，如木質(zhì)地板、木質(zhì)屏風、木質(zhì)家具等，既滿足了客戶的需求，同時大大降低了生產(chǎn)和應(yīng)用中的成本，對客戶與廠家來說實現(xiàn)了雙贏；2、由于使用新型仿制木材，從而減少了木材的消耗，在側(cè)面對水土保持及緩解氣候變暖起到了一定的積極的作用；3、大量使用農(nóng)作物秸稈，不僅解決了秸稈的再利用問題，同時因為秸稈屬于可再生資源且價格低廉，有效降低了企業(yè)的成本，對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展起到了積極的

3、作用；同時，大量使用農(nóng)作物秸稈，緩解了廢棄秸稈大量焚燒的現(xiàn)實。1.3可行性分析 無論是政策，技術(shù)，還是市場，本公司研發(fā)的方木質(zhì)地板都是可行的。 現(xiàn)在人們的環(huán)保意識逐漸增強，崇尚自然，追求健康，綠色消費已成為一種新時尚。環(huán)保型裝修材料已經(jīng)成為當今消費的熱點主流。而本公司生產(chǎn)的產(chǎn)品是正好是環(huán)保型裝修材料。邯鄲市政府提出堅持以市場需求為導(dǎo)向，以企業(yè)為主體，逐政策技術(shù)市場產(chǎn)業(yè)發(fā)展步形成新興行業(yè)優(yōu)勢突出，傳統(tǒng)行業(yè)迅速提高的消費局勢，將高科技，新材料，環(huán)保列在企業(yè)發(fā)展的最前列，加快產(chǎn)品更新?lián)Q代。提高質(zhì)量檔次，增強競爭力。此政策與本公司的發(fā)展方向不謀而合，為本公司提供了強有力的政策支持。在技術(shù)方面我們擁有強

4、大的研發(fā)隊伍，不斷的對仿木質(zhì)材料進行更新?lián)Q代，為廣大消費者帶來最大的利益。1.4市場分析隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，木質(zhì)材料作為重要的裝修材料，在國民經(jīng)濟生產(chǎn)和人們社會生活中扮演的角色也越來越重要。進入21世紀以來，我國家庭裝修行業(yè)持續(xù)快速發(fā)展。改革開放帶動國內(nèi)經(jīng)濟高速發(fā)展，家庭裝修也已不是富人擁有的特權(quán)，普通家庭也越來越重視裝修的質(zhì)量。當今社會中很多人在追求“綠色生活”，因此很多人在房屋裝修中大量選擇木質(zhì)產(chǎn)品，因此大大刺激了國內(nèi)木材市場的發(fā)展。我國木材市場趨于成熟，消費者對品牌認知度不斷增強，品牌集中度持續(xù)提升，產(chǎn)業(yè)升級步伐加快，中國空調(diào)業(yè)逐步走向發(fā)展壯大。2012年，全球金融危

5、機的影響進一步減弱和消退，歐債危機也將得到較好化解，國內(nèi)經(jīng)濟增長結(jié)構(gòu)得到有效調(diào)整，市場進一步回暖，與此同時，房地產(chǎn)調(diào)控初見成效，資金將較2011年寬松，救市政策將推動股市企跌企穩(wěn)，市場信心得到有效恢復(fù)和提高。近期全國清理公路收費，撤并了部分的公路收費點，此舉將有助于降低物流運輸成本，一些列利好因素將有利于木材市場的發(fā)展。綠色經(jīng)濟和低碳經(jīng)濟的發(fā)展已成為全球經(jīng)濟發(fā)展的大勢所趨，環(huán)保節(jié)能、健康舒適成為裝飾材料未來發(fā)展的主要方向。2012-2015年，中國木質(zhì)材料行業(yè)將保持平穩(wěn)增長的良好發(fā)展勢頭，未來中國木質(zhì)材料發(fā)展前景依然樂觀。而仿木質(zhì)材料幾乎完全替代了木材的使用，并與原木相似，順應(yīng)了發(fā)展趨勢，在未

6、來的幾年，必將開拓廣大市場。1.5公司戰(zhàn)略本公司通過參照當今的纖維合成工藝，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上加以改變，以實驗為輔，理論與實際經(jīng)驗相結(jié)合的方法進行木質(zhì)纖維合成的研究，在研究過程中多次測量合成木質(zhì)纖維的受力情況，保證合成物質(zhì)堅固耐用，此外，應(yīng)確保仿制木材效果與原木基本相同。通過引進人才與自主創(chuàng)新，堅持開發(fā)新產(chǎn)品，初期以低成本為優(yōu)勢打入本地市場，運用靈活多變的策略，不斷擴大企業(yè)產(chǎn)品市場的開發(fā)，有步驟、分階段的推進公司向國際化大集團的方向發(fā)展。具體可以分為以下兩個時期：（1）第1-3年主要以打開市場為主，計劃在邯鄲及周邊地區(qū)打開仿木質(zhì)材料的市場，通過廣告效應(yīng)樹立領(lǐng)先的形象吸引更多的消費者，樹立以消費者為中

7、新的觀念，贏得顧客的信任，增強公司的銷售和設(shè)計經(jīng)驗，提高公司的員工水平，樹立品牌形象，占有市場。（2）第4-6年通過先期的成功運作，將公司的市場擴及大型的城市，開辟新市場。 不斷細分市場，吸引更多的消費者，擴大市場份額。同時在全國各地建立分支，增大銷售范圍。1.6公司管理新型仿木質(zhì)材料研發(fā)有限公司董事會總經(jīng)理技術(shù)部經(jīng)理營銷部門財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)管理部市場部經(jīng)理監(jiān)事會行政部經(jīng)理人力資源部生產(chǎn)部經(jīng)理采購供應(yīng)部市場部門技術(shù)部門質(zhì)量管理部法律顧問公司成立初期采用直線型管理體系，它的優(yōu)點是結(jié)構(gòu)比較簡單，權(quán)力集中，職權(quán)和職責分明、命令統(tǒng)一，信息溝通簡捷方便，便于統(tǒng)一指揮，集中管理。隨著企業(yè)規(guī)模擴大，生產(chǎn)技術(shù)的

8、發(fā)展，管理工作必將復(fù)雜化，公司將根據(jù)實際情況對組織形式做出相應(yīng)調(diào)整。（1）各部門職責簡介：1總經(jīng)理是公司行政管理首腦,向公司董事會負責,主要負責公司的日常行政管理、公司財務(wù)收支管理，總經(jīng)理參與業(yè)務(wù)決策。2.監(jiān)事會主要對董事會及隸屬于董事會的各個部門進行監(jiān)督，定時評議和總結(jié)各部門工作情況，對股東大會負責，向股東大會報告工作，并負責公司的財務(wù)監(jiān)督、檢查及對董事、經(jīng)理行為規(guī)范約束。3財務(wù)部負責公司的財務(wù)管理、資金支出與合理控制公司的資金結(jié)構(gòu)和分析經(jīng)濟增長情況；4.市場部負責市場研究，制定公司經(jīng)營目標和戰(zhàn)略，推銷、銷售服務(wù)和廣告，經(jīng)營計劃的制定與考核；5.行政部進行公關(guān)策劃，進行原材料，生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)

9、部件及日常用品的采購，負責后勤保障，協(xié)調(diào)各個職能部門；6.人力資源部負責規(guī)劃人力資源的各項活動，組織招聘及員工培訓(xùn)工作，對員工進行合理分配；7. 技術(shù)部負責產(chǎn)品技術(shù)支持、產(chǎn)品的改進、創(chuàng)新工作，組織工藝改進，解決生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的技術(shù)問題，負責質(zhì)量問題的技術(shù)分析。人員配備是對組織中全體人員的配備，既包括主管人員的配備，也包括非主管人員的配備。它要保證整個組織目標和各項任務(wù)的完成，同時為應(yīng)對復(fù)雜多變的環(huán)境，根據(jù)具體情況采取隨機制宜的方法對原先人員的配備實行合理變動。（2）人員安排人員類型人員配置（人）高級管理人員8一般管理人員12科研人員3基層人員80總?cè)藛T103第二章 項目背景Item Backg

10、round2.1 產(chǎn)業(yè)背景目前節(jié)能環(huán)保已經(jīng)成為一個全球性話題，而木質(zhì)材料作為其中舉足輕重的一個項目，牽動著許多國家的神經(jīng)。房屋裝修在當今社會中扮演著一個重要的角色，當今社會中很多人在追求“綠色生活”，因此很多人在房屋裝修中大量選擇木質(zhì)產(chǎn)品，許多裝修公司投其所好，選用大量的木質(zhì)材料進行房屋的裝修，這樣做確實使房屋給人一種貼近自然的感覺，但與此同時，大量木材的消耗必定引起更為嚴重的環(huán)境和生產(chǎn)成本問題。其一，大量木材的使用一定建立在大量砍伐樹木的基礎(chǔ)之上，間接加速水土流失及全球氣候變暖；其二，木材相對來說造價較高，大量使用木材會增加成本，不利于企業(yè)利潤最大化原理。因此根據(jù)長遠目標來考慮，新型仿木質(zhì)材

11、料的應(yīng)用勢在必行。2.2應(yīng)用前景1、新型仿制木材可以替代現(xiàn)在所用的木質(zhì)裝修物，如木質(zhì)地板、木質(zhì)屏風、木質(zhì)家具等，既滿足了客戶的需求，同時大大降低了生產(chǎn)和應(yīng)用中的成本，對客戶與廠家來說實現(xiàn)了雙贏；2、由于使用新型仿制木材，從而減少了木材的消耗，在側(cè)面對水土保持及緩解氣候變暖起到了一定的積極的作用；3大量使用農(nóng)作物秸稈，不僅解決了秸稈的再利用問題，同時因為秸稈屬于可再生資源且價格低廉，有效降低了企業(yè)的成本，對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展起到了積極的作用；同時，大量使用農(nóng)作物秸稈，緩解了廢棄秸稈大量焚燒的現(xiàn)實。該產(chǎn)品由于是以廢棄秸稈為原料，廉價易得，大大降低了該產(chǎn)品的成本，其價格也會相應(yīng)低廉。消費者在選購材料的

12、時候，在其外觀性能相似的同時，必然會選擇價格低廉的仿木質(zhì)材料。當今社會是個環(huán)保型社會，仿木質(zhì)材料的發(fā)展必將減少了原木的砍伐，順應(yīng)了時代的需要，因材，該仿木質(zhì)材料必將代替?zhèn)鹘y(tǒng)的原木材料成為主流。在裝修材料市場上占有絕對優(yōu)勢。從這一方面來看，本公司的產(chǎn)品無論是技術(shù)應(yīng)用前景還是市場應(yīng)用前景都將是非常光明的開闊的。2.3 社會效益 隨著我國改革開放的不斷深入，我國個體產(chǎn)業(yè)都經(jīng)過了一系列的改革，目前，產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢是環(huán)?；鷳B(tài)化，人性化，這給本公司帶來了空前的發(fā)展余地，本公司生產(chǎn)的所有產(chǎn)品都將實現(xiàn)高效化、環(huán)?；?，經(jīng)濟化。不但如此，本公司生產(chǎn)的產(chǎn)品減少了樹木的砍伐量，其必會為國家植樹造林和退耕還林省去一

13、大筆開支，同時，也為遏制全球變暖添加一份力。 總而言之，本公司生產(chǎn)的產(chǎn)品將對社會做出巨大的貢獻，其社會效益將是不可估量的。第三章 產(chǎn)品與服務(wù)productive and service3.1 產(chǎn)品簡介新型仿木質(zhì)材料秉承“環(huán)保與效益并重”的原則，采用纖維合成原理及其更改的操作流程，大量利用秸稈廢棄物合成仿制木材，然后經(jīng)過深層次的加工，加工成裝修中所需木料。該研究以將“商業(yè)利益最大化，同時以可持續(xù)發(fā)展為目標，對當今環(huán)境問題做出積極的影響”為目標，通過纖維合成技術(shù)合成木質(zhì)纖維，然后根據(jù)木材的特征，將其進行壓縮,并在纖維表面包裹合成樹皮，從而得到原始木材，然后經(jīng)深加工得到裝修所用木材。本公司研發(fā)的新型

14、仿木質(zhì)材料所用材料主要是廢棄秸稈，廉價易得，生產(chǎn)成本極其低廉，具有很大的利潤空間，且該材料與原木極其相似，既保護了環(huán)境，又可以滿足房主對木質(zhì)材料的需要。3.2產(chǎn)品特色該仿木質(zhì)材料有如下幾個特色：1、該產(chǎn)品與原木無論在外觀還是性能上極其相似，是原木的完美替代品。2、該產(chǎn)品的原料是天然的廢棄秸稈，環(huán)保無污染，并保護樹木。3、該產(chǎn)品價格低廉，性價比高。 3.3產(chǎn)品優(yōu)勢1、新型仿制木材可以替代現(xiàn)在所用的木質(zhì)裝修物，如木質(zhì)地板、木質(zhì)屏風、木質(zhì)家具等，既滿足了客戶的需求，同時大大降低了生產(chǎn)和應(yīng)用中的成本，對客戶與廠家來說實現(xiàn)了雙贏；2、由于使用新型仿制木材，從而減少了木材的消耗，在側(cè)面對水土保持及緩解氣候

15、變暖起到了一定的積極的作用；3、大量使用農(nóng)作物秸稈，不僅解決了秸稈的再利用問題，同時因為秸稈屬于可再生資源且價格低廉，有效降低了企業(yè)的成本，對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展起到了積極的作用；同時大量使用農(nóng)作物秸稈，緩解了廢棄秸稈大量焚燒的現(xiàn)實。3.4服務(wù)與支持3.4.1服務(wù)規(guī)劃一個企業(yè)能否做大做強不僅在于技術(shù)資金的雄厚，更在于這個企業(yè)是否具有最佳的服務(wù)模式。我們將遵照“使顧客滿意”的原則，重承諾，使自己成為顧客值得信賴的伙伴、朋友。本公司將根據(jù)市場及客戶的需求，建立以客戶為中心的售前，售中，售后及網(wǎng)絡(luò)四位一體化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)體系售前服務(wù)：公益活動宣傳、廣告宣傳、消費者答疑、根據(jù)消費者的需求推銷相應(yīng)產(chǎn)品。售后服務(wù)

16、：送貨上門、對產(chǎn)品的使用進行講解、開通反饋體制電話服務(wù)：為消費者提供人工服務(wù)熱線，讓消費者能更好的了解我們的產(chǎn)品網(wǎng)絡(luò)及傳真服務(wù)：通過網(wǎng)絡(luò)進一步宣傳企業(yè)產(chǎn)品及服務(wù)宗旨，設(shè)置網(wǎng)絡(luò)答疑平臺和網(wǎng)上留言查詢業(yè)務(wù)，展示公司的最新產(chǎn)品。網(wǎng)絡(luò)服務(wù)1. 網(wǎng)絡(luò)服務(wù)信息發(fā)布2. 網(wǎng)上廣告3. 商務(wù)信息4. 新產(chǎn)品的展示售后服務(wù)1. 開通反饋熱線2. 消費者信息反饋3. 產(chǎn)品使用過程中應(yīng)注意問題的講解售前服務(wù)1. 廣告宣傳2. 上門推銷3. 消費者答疑4. 據(jù)消費者不同需求推銷不同產(chǎn)品售中服務(wù)1.訂貨手續(xù)2.上門設(shè)計3.送貨上門4.帳款處理服務(wù)質(zhì)量調(diào)查與反饋：在每次銷售后請消費則為我們的服務(wù)提出意見并進行相應(yīng)的等級(

17、非常滿意、滿意、較好、差)評定，并定期通過電話、郵件、傳真等方式對對消費則的使用情況反饋加以調(diào)查和統(tǒng)計3.4.2對顧客的服務(wù) 我們的顧客都認為服務(wù)與技術(shù)支持是他們最關(guān)心的事情。他們常常對我們所提供的服務(wù)與技術(shù)支持發(fā)表意見。我們建立了維修與產(chǎn)品升級程序，向全體顧客提供熱線服務(wù)。并且我們會對公司員工進行正規(guī)有效地服務(wù)與技術(shù)培訓(xùn)，嚴格遵守消費者權(quán)益保障法為消費者提供滿意放心的服務(wù)。3.4.3反饋與調(diào)節(jié)政策 公司將提供全面的售前與售后技術(shù)支持與服務(wù)。售前活動主要由位于現(xiàn)場的技術(shù)人員來做。售后活動主要是通過設(shè)在個銷售網(wǎng)點的熱線來完成的。我們將紀錄客戶信息提供跟蹤服務(wù)。有了這種服務(wù)體系保證了我們的技術(shù)可以

18、成功應(yīng)用，并使顧客滿意。這些機構(gòu)提供對我們?nèi)€產(chǎn)品的技術(shù)支持，可以保證技術(shù)的成功使用和快速解答顧客問題。公司在初期主要采用熱線進行服務(wù)與支持的，后期將會改用新型產(chǎn)品的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，這樣可以有效地節(jié)約時間，降低日常開支。服務(wù)包括：電子郵件，傳真反饋和電子郵遞技術(shù)服務(wù)，還包括產(chǎn)品更新或改革方面的自動電子郵件確認服務(wù)。公司將嚴格按照ISO-9001質(zhì)量管理體系標準進行生產(chǎn)，產(chǎn)品質(zhì)量全部達到GB18242-2000、GB18263-2000標準。且努力組建較為完善的營銷網(wǎng)絡(luò)，達到代理商、經(jīng)銷商、專賣店分布在全國部分地區(qū)的大、中、小城市及部分集鎮(zhèn)。第四章 市場分析Market analysis4.1 201

19、1中國市場宏觀環(huán)境（一）宏觀政策極度寬松自2008年9月以來，美國次貸危機急劇惡化，迅速演變成國際金融危機，對我國經(jīng)濟的影響明顯加大。這不僅直接影響到我國對外的出口貿(mào)易，而且打擊了國內(nèi)市場的消費信心。為此，政府果斷決策，調(diào)整相應(yīng)的政策，對從緊的貨幣政策作出調(diào)整，經(jīng)濟政策開始轉(zhuǎn)向“一保一控”，即：保經(jīng)濟平穩(wěn)增長，控制物價過快上漲。2008年年底，面對愈演愈烈的國際金融動蕩和國內(nèi)CPI和PPI的快速下滑，中央明確提出宏觀調(diào)控重點是保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，果斷地把“穩(wěn)健的財政政策和從緊的貨幣政策”調(diào)整為“積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策”，進一步擴大內(nèi)需、全力保增長。 寬松的宏觀政策一方面提振了社會

20、對國內(nèi)經(jīng)濟的信心，奠定了國內(nèi)消費增長的基礎(chǔ)；另一方面實實在在地對實體經(jīng)濟的復(fù)蘇起到了巨大的推動作用 2011年宏觀經(jīng)濟相當寬松，對國內(nèi)經(jīng)濟企穩(wěn)回升起到了積極的支持作用。對材料產(chǎn)業(yè)來說，政策的變化直接影響相對較小，年初似乎還感受不到政策刺激的作用，直到4月份以后政策的刺激推動作用才開始顯現(xiàn)出來，原先停工的項目開始恢復(fù)，新簽約項目出現(xiàn)增加，回款狀況開始改善。這與材料產(chǎn)業(yè)處于產(chǎn)業(yè)鏈靠后的順序一致，體現(xiàn)出材料產(chǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟中的實際地位。（二）信貸政策寬松平穩(wěn)2008年下半年，隨著金融風暴席卷到國內(nèi)以來，央行為了貫徹政府防止經(jīng)濟出現(xiàn)嚴重衰退的方針，從2009年11月份開始加大貨幣的供應(yīng)量。新增貸款也是從

21、這一時期開始劇增，2009年11月新增貸款額為4 769億元，2010年1月份劇增到16 527億元，3月份達到創(chuàng)紀錄的18 917.11億元。直到7月份新增貸款才根據(jù)國內(nèi)經(jīng)濟回暖得到保障的情況下有所微調(diào)，但總體來說2010年信貸規(guī)模始終是在高位運行，為國內(nèi)經(jīng)濟復(fù)蘇回暖起到了積極的作用。信貸政策的平穩(wěn)，還可從銀行的存貸款利息及銀行存款準備金沒有變化上看出，自2008年12月23日起執(zhí)行的銀行存款利率及銀行準備金率，一直到2010年底都沒有再做任何調(diào)整。 從2010年貨幣供應(yīng)量走勢可以看出，信貸資金加速向?qū)嶓w經(jīng)濟釋放，幾大市場成交活躍。銀行信貸的平穩(wěn)增長與高位運行，也給空調(diào)產(chǎn)業(yè)提供了良好的資金支

22、持，2008年資金緊缺的狀況開始大大改善。從項目方來講，由于資金面寬松，很多新型木質(zhì)材料企業(yè)應(yīng)收賬款開始下降，新開工的建設(shè)項目資金也相當充沛，甚至有的工程還可以收到預(yù)付貨款。另外，新型木質(zhì)材料企業(yè)自身的資金面也比較寬裕，不僅原材料的采購資金充足，研發(fā)費用可以得到保障，甚至對項目的墊資壓力也不再感到擔心。（三）消費者信心好轉(zhuǎn)，零售總額保持穩(wěn)定增長 繼2011年二季度末開始，國內(nèi)消費需求繼續(xù)保持穩(wěn)定增長。11月份，社會消費品零售總額11 339.0億元，同比增長15.8%。剔除通縮因素，實際增長更為強勁。零售總額增幅提高主要是由于汽車及與汽車和房地產(chǎn)相關(guān)的耐用消費品銷售持續(xù)強勁。其中建筑及裝潢材料

23、類同比增長30%以上。大部分生活基本品的銷售仍保持穩(wěn)健增長。目前國內(nèi)經(jīng)濟正在逐漸走出通貨緊縮，在未來進入到溫和通脹階段。溫和的通貨膨脹預(yù)期在一定程度上可以刺激消費的增長（四）節(jié)能環(huán)保政策 2011年是繼我國參與哥本哈根聯(lián)合國氣候大會并承諾減排目標之后的重要一年，從各方面的舉措來看，國家正在不斷加大對環(huán)境的重視力度，立足長遠，不斷完善節(jié)能環(huán)保各個行業(yè)的政策與規(guī)范，力保減排目標的實現(xiàn)與改善環(huán)境問題的落實。這對于尚在懵懂前進中的節(jié)能環(huán)保市場與企業(yè)來說，可謂是指引迷途的利好良機4.2仿木質(zhì)材料市場需求分析 從全球木質(zhì)材料發(fā)展趨勢來看，環(huán)保已成為全球材料消費主流。環(huán)保型材料概念8年前剛一提出，圍繞標準的

24、爭論就從未斷過，個別廠家“擦邊球”也是屢禁不絕。（一）行業(yè)現(xiàn)狀 我國木質(zhì)材料歷史悠久，但受生產(chǎn)力發(fā)展水平和消費政策的制約，行業(yè)發(fā)展緩慢，且沒有形成規(guī)模。改革開放以來，木質(zhì)材料行業(yè)在市場需求不斷擴大的形勢下穩(wěn)步增長，產(chǎn)品的規(guī)格、品種、質(zhì)量也向前跨出了一大步。隨著氣候趨暖和人民生活水平的不斷提高，木質(zhì)材料生產(chǎn)的規(guī)模日益擴大，近兩年來，隨著人們環(huán)保意識的提高，環(huán)保型木質(zhì)材料成為家庭裝修的新的消費熱點，仿木質(zhì)材料市場潛力巨大。（二）環(huán)保是選購新型材料附加功能中的重要因素隨著木質(zhì)材料市場競爭日趨激烈，廠家在研發(fā)新產(chǎn)品時除了關(guān)注其基本的外觀和性能外，為了增加產(chǎn)品的含金量，從多個角度加強了對新型木質(zhì)材料的開

25、發(fā)，資源的日益匱乏，環(huán)保、節(jié)能等功能被作為木質(zhì)材料的附加值納入消費者購買裝修材料時的選擇范圍。新型木質(zhì)材料得到越來越多的消費者認可和重視。 第五章 經(jīng)營策略Business strategy5.1總體經(jīng)營策略本公司通過參照當今的纖維合成工藝，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上加以改變，以實驗為輔，理論與實際經(jīng)驗相結(jié)合的方法進行木質(zhì)纖維合成的研究，在研究過程中多次測量合成木質(zhì)纖維的受力情況，保證合成物質(zhì)堅固耐用，此外，應(yīng)確保仿制木材效果與原木基本相同。通過引進人才與自主創(chuàng)新，堅持開發(fā)新產(chǎn)品，初期以低成本為優(yōu)勢打入本地市場，運用靈活多變的策略，不斷擴大企業(yè)產(chǎn)品市場的開發(fā)，有步驟、分階段的推進公司向國際化大集團的方向發(fā)展

26、。具體可以分為以下兩個時期：（1）第1-3年主要以打開市場為主，計劃在邯鄲及周邊地區(qū)打開仿木質(zhì)材料的市場，通過廣告效應(yīng)樹立領(lǐng)先的形象吸引更多的消費者，樹立以消費者為中新的觀念，贏得顧客的信任，增強公司的銷售和設(shè)計經(jīng)驗，提高公司的員工水平，樹立品牌形象，占有市場。（2）第4-6年通過先期的成功運作，將公司的市場擴及大型的城市，開辟新市場。 不斷細分市場，吸引更多的消費者，擴大市場份額。同時在全國各地建立分支，增大銷售范圍。 具體市場零售區(qū)域華北：北京、天津、石家莊、呼和浩特、太原、唐山、秦皇島、邯鄲、包頭、大同、承德、保定西北：西安、蘭州、西寧、銀川、烏魯木齊、延安、咸陽、寶雞西南：重慶、成都、

27、貴陽、昆明、拉薩、樂山、綿陽、麗江中南：武漢、廣州、深圳、鄭州、福州、廈門、長沙、汕頭、珠海、?？?、三亞、南寧、泉州、東莞、惠州、佛山、中山、江門、湛江、北海、桂林、洛陽、漳州、株洲、潮州、柳州、開封、安陽、莆田、南平、宜昌、襄樊、岳陽、肇慶5.2 市場競爭策略（一）產(chǎn)品定位對于仿木質(zhì)材料來說，它的客戶群由城市家庭、中高層農(nóng)村家庭和少量企業(yè)單位組成，價格定位在中低檔。因為它是新產(chǎn)品，運用新技術(shù)，但原材料價格低廉，故成本不高，所以，產(chǎn)品定位屬于中低檔次。（二）價格及促銷手段1、從產(chǎn)品分類角度看按照產(chǎn)品使用時間，可以把消費品劃分為日用品、選購品和特殊品三類，而材料屬于日用品，又稱耐用品。此類產(chǎn)品最

28、大的特點在于可以使用很長一段時間，而且價格相對比較低廉。所以，顧客在選購的時候十分謹慎，重視產(chǎn)品的質(zhì)量和品牌，對產(chǎn)品的附加利益要求較高。針對如此情況，我們應(yīng)該在產(chǎn)品的質(zhì)量和服務(wù)上大下功夫。應(yīng)選擇比較有名的大型零售店進行產(chǎn)品的銷售。2、從產(chǎn)品特色方面看作為一種即將新上市的新型仿木質(zhì)材料，必須牢牢把握住自己本身的特色，才有可能占領(lǐng)一席之地。對仿木質(zhì)材料來說，其最大的特色就是，綠色生態(tài)，低污染。對于材料行業(yè)來說，此舉也算得上是一種巨大的市場占有欲的資本。不管是在制造、生產(chǎn)、宣傳，都要突現(xiàn)此產(chǎn)品的特色，這樣才能吸引消費者眼球，打開消費市場。3、從包裝和服務(wù)策略看包裝的最基本要求就是對產(chǎn)品起到保護作用，

29、便于運輸、攜帶和存儲，美化產(chǎn)品，促進銷售，增加產(chǎn)品價值，提高企業(yè)收入。對于仿木質(zhì)材料來說，其包裝采用簡潔大方的圖案和結(jié)實的包裝箱，直接達到包裝的目的，順便突出產(chǎn)品特點，起到一個宣傳的作用。對于服務(wù)策略，包括售前服務(wù)、售中服務(wù)和售后服務(wù)。幫助顧客提供咨詢，協(xié)助選購，提供資料，安裝調(diào)試，提供維修，提供零件，質(zhì)量三包，技術(shù)培訓(xùn)和特種服務(wù)等等。（三）市場零售監(jiān)測渠道：營銷渠道在營銷過程中可創(chuàng)造以下三種效用： （1）時間效用。 即營銷渠道能夠解決商品產(chǎn)需在時間上不一致的矛盾，保證了消費者的需求。 （2）地點效用。 即營銷渠道能夠解決商品產(chǎn)需在空間上不一致的矛盾。 （3）所有權(quán)效用。 即營銷渠道能夠?qū)崿F(xiàn)商

30、品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移。針對仿木質(zhì)材料剛剛上市，在銷售渠道方面沒有積累和經(jīng)驗，所以只能另開天地，重新鋪路。依靠有經(jīng)驗的業(yè)務(wù)員和推廣員，去聯(lián)系大的零售商以及中間商。還可以采取“直復(fù)營銷”，主要采用電話營銷和電子商務(wù)進行銷售。再者就是考慮仿木質(zhì)材料的物流和存儲方案，主要考慮運輸速度和物流成本、倉儲成本。因為該產(chǎn)品的主要消費群體集中在大中城市，所以，我們應(yīng)該逐步建立完善的配送體系，滿足快速供貨。具體銷售渠道為綜合家電專賣店、大型超級市場、百貨商店、大型家裝產(chǎn)品連鎖店、廚衛(wèi)專賣店、視聽產(chǎn)品專賣店。5.3行業(yè)品牌分析 隨著經(jīng)濟的發(fā)展、市場的變化，以品牌為核心進行營銷是現(xiàn)代企業(yè)按照社會經(jīng)濟的發(fā)展所作出的必然選擇。

31、品牌營銷策劃是企業(yè)希望改造環(huán)境，征服顧客的一種準備付諸實踐的主觀意識行為。它是策劃者智慧和心血的結(jié)晶，是成功的先導(dǎo)，是“運籌帷幄，決勝千里”的藝術(shù)。品牌營銷策劃的目的是要為企業(yè)的品牌營銷活動提供一個科學(xué)的指導(dǎo)方案，使品牌營銷活動更具有效率，以便成功地塑造和傳播品牌的形象，最終產(chǎn)生品牌價值。 （一）品牌營銷策劃的過程 對于品牌營銷策劃而言，以品牌營銷的目的為核心，采用系統(tǒng)分析與設(shè)計方法，可將品牌營銷策劃分解為收集信息資料、品牌形象策劃、品牌傳播策劃、綜合創(chuàng)意策劃等幾個具體的過程和內(nèi)容。 1.收集信息資料 信息、材料、能源被譽為現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的三大支柱，品牌營銷策劃必然要與社會有密切的信息交流。信息

32、開發(fā)的水平，決定著策劃的水平，最終決定著企業(yè)的成敗。企業(yè)品牌營銷策劃首先就是要收集與企業(yè)的品牌營銷策劃有關(guān)的各種信息資料，它們包括宏觀經(jīng)濟形勢、政策與法律環(huán)境、目標市場特性、消費者需求特點、市場需求走向、市場競爭狀況和企業(yè)自身的特點，等等。以科學(xué)原理為指導(dǎo)，大量收集信息資料，并透過現(xiàn)象、去偽存真、由表及里的對其進行分析研究，最終得到需要的資料成為企業(yè)品牌營銷策劃活動的重要依據(jù)。 2.品牌形象策劃 形象是品牌的靈魂，塑造和傳播品牌形象，是品牌營銷的主要任務(wù)。一個理想的品牌目標形象將賦予品牌強大的生命力，但如果塑造得不合理，將會導(dǎo)致整個品牌營銷計劃的失敗。 （1）品牌的外觀形象。這是指品牌名稱、外

33、觀設(shè)計、商標圖案、包裝裝潢等直觀的視覺、聽覺效果。（2）品牌的功能形象。這是指品牌能夠讓消費者產(chǎn)生的對產(chǎn)品的諸如實用性、可靠性、安全性、便利性、先進性、舒適性、環(huán)保性等各種物理功能特性的聯(lián)想。（3）品牌的社會形象。這是指被消費者所普遍認同的品牌所具有的社會性的特征，也就是消費者從品牌身上所能夠感受出來的某種社會價值，如開“寶馬”車體現(xiàn)了地位、吃“肯德基”象征著時髦、穿“金利來”代表著品位等。 (二)品牌傳播策劃 1動態(tài)媒體方式。這是指利用電視、電影和廣播等富有動感的現(xiàn)代化視聽媒體來進行品牌營銷活動，如電視廣告、新聞專題片、電視購物、電視商城、廣播購物等。電視是受關(guān)注率最高的媒體，電視的表現(xiàn)力豐

34、富、生動，能集聲、畫、意于一體，可利用電視對品牌進行傳播活動。 2靜態(tài)媒體方式。這是指利用報紙、雜志、海報、郵件等靜態(tài)媒體來進行品牌營銷活動，如報紙廣告、雜志廣告、附送廣告、郵件購物、廣告式訂單、街頭海報、體育場廣告牌、城市巨幅廣告等。 3人員媒體方式。這是指直接讓營銷人員去傳播品牌，如上門銷售、巡回展銷、現(xiàn)場訂貨會、演出宣傳、超市專柜專賣、廠派銷售點等。 4網(wǎng)絡(luò)媒體方式。電腦網(wǎng)絡(luò)是一種新興的信息傳播媒體，利用電腦網(wǎng)絡(luò)進行對品牌的傳播，是近幾年來的一種全新的品牌傳播方式，包括有網(wǎng)上廣告、網(wǎng)上商店、網(wǎng)上購物、網(wǎng)絡(luò)銷售等。 5綜合方式。也就是綜合地運用幾種傳播方式，全方位地對品牌進行傳播宣傳。這樣

35、做的好處就是能夠充分地避免采用單一方式的先天不足，并且能夠讓人感覺到企業(yè)實力的強大，從而從另一個方面也為企業(yè)的品牌塑造了形象。第六章 創(chuàng)業(yè)團隊Poineering group6.1公司的管理團隊，組織機構(gòu)以及團隊能力一、公司決策層監(jiān)事會：組成由公司員工、管理人員以及董事組成，監(jiān)督公司決策；董事會：由公司的大股東組成，屬于決策層，負責制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理的人選；總經(jīng)理：負責公司的日常經(jīng)營事務(wù)，對董事會負責，決定副總經(jīng)理和部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系；技術(shù)副總經(jīng)理：負責網(wǎng)絡(luò)事業(yè)部、多媒體事業(yè)部、光盤事業(yè)部等，處理與產(chǎn)品有關(guān)的技術(shù)問題，領(lǐng)導(dǎo)由公司出資在大學(xué)里設(shè)立的多媒體研發(fā)機構(gòu)，

36、負責產(chǎn)品的研究與開發(fā)工作，拓展產(chǎn)品線的廣度和深度；人事副總經(jīng)理：負責公司人才人力招聘、人事安排、人事調(diào)整等方面工作；財務(wù)副總經(jīng)理：負責公司資金的籌集、使用和分配，如財務(wù)計劃和分析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負責日常會計工作與稅收管理，每個財政年度末向總經(jīng)理匯報本年財務(wù)情況并規(guī)劃下年財務(wù)工作；生產(chǎn)副總經(jīng)理：負責生產(chǎn)講桌、產(chǎn)品組裝、配送等環(huán)節(jié)的工作；營銷副總經(jīng)理：負責公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對營銷工作進行評估和監(jiān)控，包括市場分析、廣告、公共關(guān)系、銷售、客戶服務(wù)等，領(lǐng)導(dǎo)全國區(qū)域銷售代表與各地代理商和經(jīng)銷商進行市場開拓與銷售，在公司發(fā)展成熟后，分設(shè)市場、公關(guān)、銷售

37、、客戶服務(wù)部；售后服務(wù)中心主任：負責售后產(chǎn)品的維修、技術(shù)指導(dǎo)和相應(yīng)的軟件升級等工作。二、營銷團隊管理1、員工隊伍培訓(xùn)員工是企業(yè)的第一財富。優(yōu)秀的員工不是也不可能是依賴招募而來，而是組織苦心培訓(xùn)的結(jié)果。因此經(jīng)營啟動之初，培訓(xùn)是當務(wù)之急。培訓(xùn)的內(nèi)容應(yīng)包括：企業(yè)文化、組織紀律、產(chǎn)品知識、促銷技巧、精神激勵。2、激勵機制激勵機制主要包括：薪酬、評比、晉升、員工持股等。1. 薪酬。促銷人員一般采用“底薪+提成”的工資方案，員工個人工資總額一般占其銷售額的1015%，當然市場啟動初期，為調(diào)動員工積極性，亦可酌情實施特殊方案。2. 評比。主要設(shè)立周銷售獎、月銷售獎（包括：銷售額排名獎、銷售額上升進步獎等項目

38、），以獎勵先進員工實物或現(xiàn)金的方式進行鼓勵。3. 晉升。隨著組織的發(fā)展壯大，一方面可根據(jù)員工業(yè)績、水平對促銷員進行技能等級評定，如：一級促銷、二級促銷、三級促銷等，并適當增加津貼；另一方面可采用虛位競爭方式，將優(yōu)秀促銷員逐步提升到促銷組長、促銷主管、業(yè)務(wù)員的崗位。4.員工持股。員工福利及獎勵可按員工持股計劃對優(yōu)秀員工進行獎勵。 3、考評管理員工的考評管理必須量化、表格化、制度化。對業(yè)務(wù)員、促銷主管的考評指標主要有：產(chǎn)品陳列與理貨、客情關(guān)系處理、促銷員管理、促銷活動組織與開展、巡場次數(shù)、市場資訊收集與調(diào)查、終端網(wǎng)點開發(fā)等項目。該崗位員工應(yīng)填寫的表格有：A、巡場記錄表 B、賣場經(jīng)營情況調(diào)查表C、周

39、/月工作計劃表 D、促銷活動評估表。對促銷員的考評指標主要有：產(chǎn)品陳列與理貨、客情關(guān)系處理、出勤、銷售業(yè)績。促銷員應(yīng)填寫的報表有：A、銷量周報表 B、盤存月報表C、贈品發(fā)放核銷表 D、顧客消費檔案以及積分卡4、例會制度例會分為周例會、月例會，其目的是利用例會培訓(xùn)員工、交流經(jīng)驗、安排工作、傳達指示、鼓舞士氣，以培養(yǎng)員工團隊精神，增強組織凝聚力。三、技術(shù)部門組織形式網(wǎng)絡(luò)事業(yè)部多媒體事業(yè)部公司管理層光盤事業(yè)部技術(shù)部門組織形式圖四、團隊能力1. 本團隊具有良好的心態(tài)和端正的工作態(tài)度。態(tài)度決定行為。態(tài)度決定著團隊和團隊中每個人的行為，我們團隊每個人都保持良好心態(tài)和端正的工作態(tài)度對待每一件事情。2.本團隊

40、在困難面前具有堅強的意志。 意志決定著做事的結(jié)果。沒有堅強的意志，結(jié)果只有一個，那就是失敗。3. 本團隊具有默契的團隊精神，能夠很好的團結(jié)協(xié)作。協(xié)作決定做事方式。如果沒有協(xié)作能力團隊就不能做好任何事情，最終注定要失敗。4、本團隊敏感度高，能夠及早地發(fā)現(xiàn)工作中的不足和技術(shù)上的缺陷。敏感度決定抗御風險的能力。增強我們的敏感度，使我們團隊堅不可摧。5. 本團隊有較強的溝通能力。溝通決定著做事的效率。有效的溝通決定我們的效率和成敗。6. 本團隊具有與時俱進，不斷學(xué)習的能力。學(xué)習決定了可持續(xù)的發(fā)展。我們是一個學(xué)習型的團隊，我們需要根據(jù)實際需要不斷循序漸進的學(xué)習提高我們每一個人的工作能力與合作水平。6.2

41、領(lǐng)導(dǎo)層成員，創(chuàng)業(yè)顧問以及主要的投資人和持股情況一、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層成員要求企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層成員對公司總部各個職能部門進行一次全面的檢視，更新其功能，提升其效率，使其能夠更加有效地幫助和支持一線的客戶服務(wù)隊伍。1.將隱性的個體知識團體化將組織內(nèi)部配套建立有充分溝通交流機制，并且成員能擁有共同的價值觀，也就是組織需要具備形成知識共識的能力。例如，在該企業(yè)有組織地開展經(jīng)驗交流會，讓員工交流工作中的經(jīng)驗，這些經(jīng)驗包括如何提高工作效率，如何設(shè)計新型多媒體教材系統(tǒng)等。這些經(jīng)驗經(jīng)過驗證后在組織內(nèi)部進行推廣，甚至建立標準，從而形成團體知識。2.將隱性知識顯性化。將組織整體經(jīng)驗心得加以具體化與創(chuàng)新化，使之成為正式的組織知識

42、，并能被廣泛有效的使用，且成為組織知識資產(chǎn)的一部份。將隱性知識顯性化，除了需要前一步驟的團體共識過程，更關(guān)鍵的是如何將屬于抽象知識的經(jīng)驗心得加以具體化，使之容易將知識具體應(yīng)用于產(chǎn)品創(chuàng)新的活動中。3.外部知識內(nèi)部化。組織知識來源除了內(nèi)部之外，還有相當比例是來自于向外部學(xué)習的結(jié)果。4.實現(xiàn)組織知識的增值化。將組織內(nèi)眾多的顯性知識加以組合，形成有系統(tǒng)的組織知識體系，進而增加組織知識的附加價值。二、企業(yè)顧問企業(yè)顧問服務(wù)的主要內(nèi)容包括：企業(yè)核心競爭力塑造、企業(yè)營銷力提升、企業(yè)閑置資源運營、企業(yè)個性化咨詢（如戰(zhàn)略、人力資源、內(nèi)部管理和控制等）；以及根據(jù)客戶需求提供有針對性的咨詢服務(wù)，包括企業(yè)運營過程中涉及

43、的戰(zhàn)略管理、行政管理、營銷管理、財務(wù)管理、人力資源管理、生產(chǎn)管理、庫存管理、無形資產(chǎn)管理等各個環(huán)節(jié)。企業(yè)顧問服務(wù)的主要方式為：以企業(yè)診斷為基礎(chǔ)，通過調(diào)研、診斷、資源整合、業(yè)務(wù)重組、項目引進等方式來協(xié)助中小企業(yè)構(gòu)建或提升的企業(yè)的市場競爭力、抗風險力及生命力。第七章 投資分析Investment analysis7.1 股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊資本1800萬元，股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模如表10-1所示：表4-1 股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模資金源項目風險投資發(fā)起人投資技術(shù)投資其他投資金額（萬元）600200300700比例（%）33.311.116.738.9本公司為責任有限公司，在此股本結(jié)構(gòu)中，發(fā)起人共3人，為本創(chuàng)業(yè)小組

44、成員。發(fā)起人共出資200萬元，其中以機器設(shè)備和房屋作為固定資產(chǎn)入股，占公司注冊資本的11.1%；以專有技術(shù)作為無形資產(chǎn)入股共300萬元，占公司注冊資本的16.7%；為降低風險投資家的風險我們擬吸收多家風險資金入股，共投資600萬元，占公司注冊資本的33.3%。此外，我公司還將吸收其他單位入股共700萬，占公司注冊資本的38.9%。圖4-1 資本結(jié)構(gòu)圖7.2資金來源與運用除注入的資金外，公司建設(shè)初期還需要外借資金200萬元，為金融機構(gòu)兩年期借款利率6%，作為流動資金。表4-2 資本結(jié)構(gòu)表項目金額（萬元）比重（%）無形資產(chǎn)30015房屋建筑40020購置設(shè)備50025開辦費1005流動資金7003

45、5合計2000100技術(shù)入股作價300萬元，設(shè)備入股價值200萬元，發(fā)起人自有資金及吸引投資中的400萬元用于構(gòu)建房屋建筑物，300萬用于購置設(shè)備，其余資金全部作為墊支的第一期流動資金及開辦費用。7.3固定資產(chǎn)折舊表4-3 固定資產(chǎn)折舊表（單位：萬元）（前五年）年份項目第一年第二年第三年第四年第五年房屋建筑70.0070.0070.0070.0070.00設(shè)備80.0080.0080.0080.0080.00合計150.00150.00150.00150.00150.00 廠房及基礎(chǔ)設(shè)施與設(shè)備均按直線攤銷，房屋建筑殘值50萬元，攤銷期為5年（因為五年合同期以滿），設(shè)備殘值為100萬元，攤銷期為

46、5年。7.4無形資產(chǎn)開辦費攤銷預(yù)計無形資產(chǎn)可以使用10年，所以無形資產(chǎn)按直線法攤銷，攤銷期限為10年，每年攤銷30.00萬元，開辦費用在第一年一次性攤銷。7.5投資決策表4-5-1 預(yù)計項目投資的現(xiàn)金流量表 （單位：萬元） 年份項目第一年第二年第三年第四年第五年銷售收入119502055217022972437付現(xiàn)成本210001055107010971137固資折舊3150150150150150稅前利潤800850950105011504=1-2-3所得稅（33%）5264280.5313.5346.5379.5凈利潤6536569.5636.5703.5770.5經(jīng)營凈現(xiàn)金流量7=6+3

47、686719.5570.53632.8702.44注：所得稅稅率為33% 。 表4-5-2 凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)表（單位：萬元）012345凈現(xiàn)金流量-2000686719.5570.53632.8702.44折現(xiàn)系數(shù)10.90910.82650.75130.6830.6029凈現(xiàn)值NPV-2000623.64594.67428.64432.20423.50累計凈現(xiàn)值-2000-1376.36-781.69-353.0579.15502.65考慮到公司機會成本以及投資風險等因素，折現(xiàn)率為10%7.6 投資決策分析一、項目投資的動態(tài)分析投資凈現(xiàn)值投資凈現(xiàn)值（NPV）=（現(xiàn)金流入量-現(xiàn)金流出量）*年限*

48、（1+預(yù)期投資報酬率）-年限；NPV=502.65(萬元)運用凈現(xiàn)值法進行選擇投資與否時，NPV=502.650,說明盈利能力很好，此時，該投資方案可行。動態(tài)投資回收期動態(tài)投資回收期是計算投資所產(chǎn)生的已經(jīng)貼現(xiàn)現(xiàn)金流量足以抵消初始投資現(xiàn)值所需要的年限，動態(tài)投資回收期一般越短越好。投資回收期=3+353.05/432.20=3.8（年），可知公司的動態(tài)投資回收期為3.8年，資金回收期較短，該方案可行。獲利指數(shù)獲利指數(shù)指方案未來報酬的總現(xiàn)值與投資額的現(xiàn)值之比，是反映單位投資可獲收益現(xiàn)值水平的一個相對指標。如果計算出現(xiàn)值指數(shù)PI1，則表明方案的實施能收回投資外，還能獲利，方案可行；反之，方案不可行。其

49、計算公式如下：現(xiàn)值指數(shù)=未來報酬總現(xiàn)值/投資額的現(xiàn)值=2502.65/2000=1.251，所以該方案可行。動態(tài)分析得，投資回收期為3.8年，凈現(xiàn)值為502.65萬元，獲利指數(shù)1.25，則本公司方案可行。第八章 財務(wù)分析Financial analysis8.1 預(yù)計營業(yè)收入表5-1 預(yù)計營業(yè)收入表 (單位：萬元) 年份收入第一年第二年第三年第四年第五年銷售收入19502055217022972437由于分體式熱水空調(diào)國內(nèi)需求量大，且生產(chǎn)廠家少，第一年投入生產(chǎn)時市場占有率較好，產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)品效果受到消費者肯定，銷售收入較為理想，切成逐年遞增趨勢。8.2預(yù)計利潤表 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，按可分配利潤的1

50、0%計提盈余公積金表5-2 預(yù)計利潤表 (單位：萬元)年份項目第一年第二年第三年第四年第五年主 營 業(yè)務(wù) 收 入19502055217022972437總成本減10001055107010971137固 定 資產(chǎn) 折 舊150150150150150所 得 稅264280，5313.5346.5379.5稅 后 凈利 潤536569.5636.5703.5770.5期初未分配 利 潤418.08820.481234.91660.14減 盈 余公 積53.698.76145.70193.84243.06應(yīng)付利潤64.3268.3476.3884.4292.46未 分 配利 潤418.08820.

51、481234.91660.142095.12注：為增強企業(yè)的競爭力和較高的利潤增長率，各年按凈利潤的12%作為股利發(fā)給股東。8.3 預(yù)計資產(chǎn)負債表表5-3 預(yù)計資產(chǎn)負債表 (單位：萬元)年份項目第一年第二年第三年第四年第五年流 動 資 產(chǎn)貨幣資金20562133255229602970應(yīng)收賬款5115327557811009存 貨90859390108流 動 資產(chǎn) 小 計26572750340038314167固 定 資 產(chǎn)固 定 資產(chǎn) 原 值900900900900900累計折舊150300450600750固 定 資產(chǎn) 凈 值750600450300150無形資產(chǎn)2702402101801

52、50資產(chǎn)總計367735904060431114667負 債短期借款應(yīng)付賬款577637415276189應(yīng) 付 職工 薪 酬164180155161160應(yīng)付股利64.3268.3476.3884.4292.46應(yīng)付債券400262.42233.02135.687.36長期借款200負債合計1405.32870.76879.4657.02528.82股東權(quán)益股 本18001800180018001800盈余公積53.698.76145.7193.84243.06未 分 配利 潤418.08820.481234.91660.142095.12股 東 權(quán)益 合 計2271.682719.2431

53、80.63653.984138.18負 債 及股 東權(quán)益 合 計367735904060431146678.4主要指標及趨勢分析年份名稱第一年第二年第三年第四年第五年資產(chǎn)負 債 率38.22%24.26%21.66%15.38%11.33%資 金 周轉(zhuǎn) 率53.03%57.24%53.45%53.28%52.23%權(quán)益資產(chǎn)收益率61.78%75.74%78.34%84.76%88.67%根據(jù)表中的各項指標我們從償債能力，營運能力，盈利能力方面對本公司未來財務(wù)情況進行了分析。資產(chǎn)負債率是衡量企業(yè)負債水平及風險程度的重要判斷標準。資產(chǎn)負債率越低，企業(yè)償債能力越大，而對于企業(yè)來說，適度的負債經(jīng)營不僅是維持和擴大企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的一項重要籌資政策，同時也是影響企業(yè)盈利水平的一項重要經(jīng)營決策。本公司五年內(nèi)的資產(chǎn)負債率維持在20%左右，說明本公司的長期負債能力較強，且財務(wù)風險小，有利于投資者收回投資。權(quán)益資產(chǎn)收益率，也稱股東權(quán)益比率，是負債總額與所有者權(quán)益之間的比率。本公司的權(quán)益資產(chǎn)收益率維持在0.5以上，說明投資者的利益有充分的保證。這樣，一方面有利與籌集資金擴大公司的規(guī)模,另一方面有利于財務(wù)杠桿增加所有者獲利的能力。通過分析,公司的財務(wù)狀況很好,風險也很低。該公司的凈利潤穩(wěn)定增長,具有良好的盈利能力,市場及銷售良好,足以保證公司的生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展壯大。第九章 風