第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)23基金從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前___天開(kāi)始進(jìn)行宣傳推介。

A.5

B.7

C.10

D.15

_________

2.下列關(guān)于基金合同生效條件的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是？

A.基金份額持有人人數(shù)達(dá)到法定最低要求

B.基金財(cái)產(chǎn)運(yùn)用的方式符合基金合同的約定

C.基金合同生效后，基金管理人才能向投資者收取管理費(fèi)

D.基金募集期屆滿，基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上

_________

3.基金信息披露中，___通常在基金合同中詳細(xì)說(shuō)明基金的投資目標(biāo)、投資范圍、業(yè)績(jī)基準(zhǔn)等要素。

A.基金招募說(shuō)明書(shū)

B.基金產(chǎn)品資料概要

C.基金定期報(bào)告

D.基金凈值公告

_________

4.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定，基金投資于非公開(kāi)交易股票的比例，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的___。

A.10%

B.15%

C.20%

D.30%

_________

5.下列哪種情形下，基金管理人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行臨時(shí)信息披露？

A.基金份額凈值出現(xiàn)10%以上的波動(dòng)

B.基金管理人變更基金管理人

C.基金投資標(biāo)的的發(fā)行人發(fā)生重大變化

D.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)

_________

6.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，___方式下，需代表基金份額50%以上通過(guò)。

A.臨時(shí)提案

B.日常提案

C.兩者皆需

D.兩者皆無(wú)需

_________

7.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是？

A.基金銷售費(fèi)用不得低于代銷機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)發(fā)生的合理成本

B.基金管理費(fèi)屬于銷售費(fèi)用的一種

C.申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等計(jì)入基金總費(fèi)用

D.基金銷售費(fèi)用需在基金招募說(shuō)明書(shū)中明確列示

_________

8.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，___是指為客戶提供基金投資建議并獲取報(bào)酬的行為。

A.基金銷售

B.基金投資顧問(wèn)

C.基金托管

D.基金評(píng)價(jià)

_________

9.基金估值過(guò)程中，___是指對(duì)基金持有的股票、債券等金融資產(chǎn)進(jìn)行公允價(jià)值評(píng)估的方法。

A.成本法

B.收益法

C.市價(jià)法

D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

_________

10.下列關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的說(shuō)法，正確的是？

A.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R3的基金適合所有風(fēng)險(xiǎn)承受能力為穩(wěn)健型的投資者

B.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分僅基于歷史業(yè)績(jī)

C.投資者購(gòu)買基金前需了解基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并匹配自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力

D.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高的基金一定比風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)低的基金收益高

_________

11.基金定期報(bào)告中，___是指基金在報(bào)告期內(nèi)實(shí)際實(shí)現(xiàn)的基金份額凈值增長(zhǎng)率。

A.基金累計(jì)凈值增長(zhǎng)率

B.基金區(qū)間凈值增長(zhǎng)率

C.基金年化凈值增長(zhǎng)率

D.基金基準(zhǔn)收益率

_________

12.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)___。

A.立即停止基金投資

B.及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

C.直接調(diào)整基金投資策略

D.要求基金管理人限期改正

_________

13.下列關(guān)于基金份額贖回的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是？

A.基金份額持有人提交贖回申請(qǐng)后，基金管理人應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)完成贖回

B.贖回費(fèi)用通常按持有期限遞減

C.基金份額凈值是計(jì)算贖回金額的依據(jù)

D.贖回申請(qǐng)可撤銷

_________

14.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，___信息應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)披露。

A.基金份額凈值

B.基金定期報(bào)告

C.基金招募說(shuō)明書(shū)

D.基金臨時(shí)信息披露

_________

15.基金管理人內(nèi)部控制的“防火墻”制度主要目的是___。

A.降低基金運(yùn)營(yíng)成本

B.防止關(guān)聯(lián)交易損害基金利益

C.提高基金業(yè)績(jī)

D.減少監(jiān)管檢查頻率

_________

16.下列關(guān)于QDII基金的說(shuō)法，正確的是？

A.QDII基金僅投資于中國(guó)境內(nèi)市場(chǎng)

B.QDII基金的投資范圍不受限制

C.QDII基金需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)和投資地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定

D.QDII基金的投資對(duì)象僅限于股票

_________

17.基金合同中，___是指基金管理人為基金份額持有人利益而設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

A.基金財(cái)產(chǎn)

B.基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

C.基金管理費(fèi)

D.基金托管費(fèi)

_________

18.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容中，___是必備環(huán)節(jié)。

A.基金業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)

B.基金銷售合規(guī)要求

C.基金投資技巧

D.基金市場(chǎng)分析

_________

19.基金定期報(bào)告中，___是指基金在報(bào)告期末持有的全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債后的凈值。

A.基金凈資產(chǎn)

B.基金資產(chǎn)凈值

C.基金份額凈值

D.基金累計(jì)凈值

_________

20.下列關(guān)于基金公司治理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是？

A.基金公司應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度

B.基金公司董事會(huì)需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用情況進(jìn)行監(jiān)督

C.基金公司股東可以直接干預(yù)基金投資決策

D.基金公司應(yīng)當(dāng)保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益

_________

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金合同中應(yīng)當(dāng)載明的風(fēng)險(xiǎn)揭示事項(xiàng)包括？

A.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

B.基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.基金管理人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D.基金收益的波動(dòng)性

_________

22.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，___屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

A.對(duì)投資顧問(wèn)人員進(jìn)行資質(zhì)審核

B.建立客戶適當(dāng)性管理機(jī)制

C.定期對(duì)投資建議進(jìn)行合規(guī)檢查

D.允許投資顧問(wèn)直接操作客戶賬戶

_________

23.基金估值過(guò)程中，___屬于影響估值準(zhǔn)確性的因素。

A.估值方法的選取

B.交易活躍度

C.市場(chǎng)波動(dòng)

D.基金管理人的主觀判斷

_________

24.基金銷售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守___原則。

A.合規(guī)銷售

B.客戶利益優(yōu)先

C.信息披露充分

D.業(yè)績(jī)承諾

_________

25.基金公司內(nèi)部控制制度中，___屬于關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。

A.投資決策流程控制

B.資產(chǎn)負(fù)債管理

C.信息披露管理

D.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制

_________

26.QDII基金投資于境外市場(chǎng)時(shí)，需要遵守___監(jiān)管要求。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定

B.投資地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)則

C.基金合同約定

D.基金管理人的內(nèi)部制度

_________

27.基金定期報(bào)告中，___屬于基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的參考因素。

A.基金投資策略

B.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

C.市場(chǎng)平均收益

D.基金費(fèi)用水平

_________

28.基金公司治理中，___屬于保護(hù)基金份額持有人權(quán)益的措施。

A.董事會(huì)獨(dú)立運(yùn)作

B.股東大會(huì)民主決策

C.建立有效的監(jiān)督機(jī)制

D.允許關(guān)聯(lián)股東直接參與投資決策

_________

29.基金份額持有人大會(huì)的召集條件包括？

A.代表基金份額10%以上的持有人提議

B.基金管理人提議

C.基金托管人提議

D.基金份額持有人大會(huì)規(guī)則規(guī)定的其他情形

_________

30.基金銷售費(fèi)用中，___屬于常見(jiàn)的費(fèi)用類型。

A.申購(gòu)費(fèi)

B.贖回費(fèi)

C.交易傭金

D.基金管理費(fèi)

_________

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集期間，基金管理人可以承諾保本保息。

32.基金合同生效后，基金管理人無(wú)需向投資者披露基金運(yùn)作情況。

33.基金投資于同一交易對(duì)手方的非公開(kāi)交易股票，比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的30%。

34.基金份額持有人大會(huì)的表決結(jié)果應(yīng)當(dāng)公開(kāi)披露。

35.基金銷售機(jī)構(gòu)可以代收基金銷售費(fèi)用。

36.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)可以代替客戶進(jìn)行基金交易。

37.基金估值過(guò)程中，實(shí)物資產(chǎn)需采用市價(jià)法進(jìn)行估值。

38.基金定期報(bào)告中，基金管理人需披露基金投資組合的詳細(xì)信息。

39.基金公司治理中，獨(dú)立董事需對(duì)基金投資決策進(jìn)行最終決定。

40.QDII基金投資于境外市場(chǎng)時(shí)，無(wú)需遵守當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)定。

_________

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金合同是規(guī)范___與___之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件。__________________

42.基金招募說(shuō)明書(shū)中，需詳細(xì)說(shuō)明___、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等內(nèi)容。_________

43.基金投資于股票、債券等金融資產(chǎn)時(shí)，需遵循___原則，防范利益沖突。_________

44.基金定期報(bào)告中，___是指基金在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大事件。_________

45.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)中，___是合規(guī)銷售的核心要求。_________

46.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)需向客戶提供___的投資建議。_________

47.基金估值過(guò)程中，___是指對(duì)基金資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行公允價(jià)值評(píng)估的方法。_________

48.基金公司內(nèi)部控制制度中，___是指通過(guò)流程設(shè)計(jì)和管理，防止錯(cuò)誤和舞弊行為。_________

49.QDII基金投資于境外市場(chǎng)時(shí)，需遵守___和投資地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。_________

50.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，___方式下，需代表基金份額2/3以上通過(guò)。_________

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述基金合同生效的條件。

_________

52.簡(jiǎn)述基金銷售費(fèi)用的類型及合規(guī)要求。

_________

53.簡(jiǎn)述基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

_________

54.簡(jiǎn)述基金估值過(guò)程中影響估值準(zhǔn)確性的因素。

_________

六、案例分析題（共25分）

某基金公司發(fā)行了一款QDII基金，主要投資于A股和港股市場(chǎng)?；鸷贤屑s定，基金投資于境外市場(chǎng)的比例不超過(guò)80%，且需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)和投資地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。在基金運(yùn)作過(guò)程中，基金管理人發(fā)現(xiàn)部分投資顧問(wèn)向客戶承諾保本保息，并直接操作客戶賬戶進(jìn)行基金交易。同時(shí)，基金公司內(nèi)部控制制度存在缺陷，未能有效防范關(guān)聯(lián)交易損害基金利益。

問(wèn)題：

（1）分析該案例中存在的合規(guī)問(wèn)題。

（2）提出改進(jìn)建議。

（3）總結(jié)該案例對(duì)基金公司合規(guī)管理的啟示。

_________

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第44條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前7天開(kāi)始進(jìn)行宣傳推介。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

2.C

解析：基金合同生效后，基金管理人即可向投資者收取管理費(fèi)，并非在合同生效后才可收取。A、B、D選項(xiàng)均符合基金合同生效條件。

3.A

解析：基金招募說(shuō)明書(shū)詳細(xì)說(shuō)明基金的投資目標(biāo)、投資范圍、業(yè)績(jī)基準(zhǔn)等要素，B、C、D選項(xiàng)分別屬于基金產(chǎn)品資料概要、基金定期報(bào)告、基金凈值公告，內(nèi)容各有側(cè)重。

4.C

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范基金投資非公開(kāi)交易股票有關(guān)事項(xiàng)的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2016〕54號(hào)），基金投資于非公開(kāi)交易股票的比例，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

5.A

解析：基金份額凈值出現(xiàn)10%以上的波動(dòng)屬于重大事項(xiàng)，需進(jìn)行臨時(shí)信息披露，B、C、D選項(xiàng)均屬于常規(guī)信息披露情形。

6.A

解析：臨時(shí)提案需代表基金份額50%以上通過(guò)，日常提案需代表基金份額10%以上通過(guò)，因此臨時(shí)提案需50%以上通過(guò)。

7.B

解析：基金管理費(fèi)屬于基金運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，而非銷售費(fèi)用。A、C、D選項(xiàng)均屬于基金銷售費(fèi)用或相關(guān)規(guī)范。

8.B

解析：基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，為客戶提供基金投資建議并獲取報(bào)酬的行為屬于基金投資顧問(wèn)。

9.C

解析：基金估值過(guò)程中，市價(jià)法是指對(duì)基金持有的股票、債券等金融資產(chǎn)進(jìn)行公允價(jià)值評(píng)估的方法。A、B、D選項(xiàng)分別屬于成本法、收益法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法。

10.C

解析：投資者購(gòu)買基金前需了解基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并匹配自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，A、B、D選項(xiàng)均存在錯(cuò)誤認(rèn)知。

11.B

解析：基金區(qū)間凈值增長(zhǎng)率是指基金在報(bào)告期內(nèi)實(shí)際實(shí)現(xiàn)的基金份額凈值增長(zhǎng)率，A、C、D選項(xiàng)分別屬于基金累計(jì)凈值增長(zhǎng)率、基金年化凈值增長(zhǎng)率、基金基準(zhǔn)收益率。

12.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第34條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

13.D

解析：贖回申請(qǐng)一旦提交不可撤銷，A、B、C選項(xiàng)均符合基金贖回規(guī)定。

14.D

解析：基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，臨時(shí)信息披露信息應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)披露，A、B、C選項(xiàng)均屬于常規(guī)信息披露情形。

15.B

解析：基金管理人內(nèi)部控制的“防火墻”制度主要目的是防止關(guān)聯(lián)交易損害基金利益。

16.C

解析：QDII基金投資于境外市場(chǎng)時(shí)，需要遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)和投資地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。

17.B

解析：基金合同中，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是指基金管理人為基金份額持有人利益而設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

18.B

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容中，基金銷售合規(guī)要求是必備環(huán)節(jié)。

19.A

解析：基金凈資產(chǎn)是指基金在報(bào)告期末持有的全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債后的凈值。

20.D

解析：基金公司應(yīng)當(dāng)保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，A、B、C選項(xiàng)均符合基金公司治理要求。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCD

解析：基金合同中應(yīng)當(dāng)載明的風(fēng)險(xiǎn)揭示事項(xiàng)包括基金投資風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、收益波動(dòng)性等。

22.ABC

解析：基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，對(duì)投資顧問(wèn)人員進(jìn)行資質(zhì)審核、建立客戶適當(dāng)性管理機(jī)制、定期對(duì)投資建議進(jìn)行合規(guī)檢查，均屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。D選項(xiàng)違反合規(guī)要求。

23.ABCD

解析：基金估值過(guò)程中，估值方法的選取、交易活躍度、市場(chǎng)波動(dòng)、基金管理人的主觀判斷，均屬于影響估值準(zhǔn)確性的因素。

24.ABC

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守合規(guī)銷售、客戶利益優(yōu)先、信息披露充分等原則。D選項(xiàng)違反合規(guī)要求。

25.ABCD

解析：基金公司內(nèi)部控制制度中，投資決策流程控制、資產(chǎn)負(fù)債管理、信息披露管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制，均屬于關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。

26.AB

解析：QDII基金投資于境外市場(chǎng)時(shí)，需要遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)和投資地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。C、D選項(xiàng)與監(jiān)管要求無(wú)關(guān)。

27.ABCD

解析：基金定期報(bào)告中，基金投資策略、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、市場(chǎng)平均收益、費(fèi)用水平，均屬于基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的參考因素。

28.ABC

解析：基金公司治理中，董事會(huì)獨(dú)立運(yùn)作、股東大會(huì)民主決策、建立有效的監(jiān)督機(jī)制，均屬于保護(hù)基金份額持有人權(quán)益的措施。D選項(xiàng)違反合規(guī)要求。

29.ABCD

解析：基金份額持有人大會(huì)的召集條件包括代表基金份額10%以上的持有人提議、基金管理人提議、基金托管人提議、基金份額持有人大會(huì)規(guī)則規(guī)定的其他情形。

30.ABCD

解析：基金銷售費(fèi)用中，申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)、交易傭金、基金管理費(fèi)，均屬于常見(jiàn)的費(fèi)用類型。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

解析：基金募集期間，基金管理人不得承諾保本保息。

32.×

解析：基金合同生效后，基金管理人需向投資者披露基金運(yùn)作情況。

33.×

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定，基金投資于同一交易對(duì)手方的非公開(kāi)交易股票，比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%。

34.√

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決結(jié)果應(yīng)當(dāng)公開(kāi)披露。

35.√

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)可以代收基金銷售費(fèi)用。

36.×

解析：基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)不得代替客戶進(jìn)行基金交易。

37.×

解析：實(shí)物資產(chǎn)需采用成本法或市價(jià)法進(jìn)行估值，具體方法需根據(jù)資產(chǎn)性質(zhì)確定。

38.√

解析：基金定期報(bào)告中，基金管理人需披露基金投資組合的詳細(xì)信息。

39.×

解析：獨(dú)立董事需對(duì)基金投資決策進(jìn)行監(jiān)督，而非最終決定。

40.×

解析：QDII基金投資于境外市場(chǎng)時(shí)，需遵守當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)定。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人；基金份額持有人

解析：基金合同是規(guī)范基金管理人與基金份額持有人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件。

42.基金投資目標(biāo)

解析：基金招募說(shuō)明書(shū)中，需詳細(xì)說(shuō)明基金投資目標(biāo)、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等內(nèi)容。

43.公開(kāi)透明

解析：基金投資于股票、債券等金融資產(chǎn)時(shí)，需遵循公開(kāi)透明原則，防范利益沖突。

44.重大事件

解析：基金定期報(bào)告中，重大事件是指基金在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大事件。

45.合規(guī)銷售

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)中，合規(guī)銷售是合規(guī)銷售的核心要求。

46.個(gè)性化

解析：基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)需向客戶提供個(gè)性化的投資建議。

47.公允價(jià)值法

解析：基金估值過(guò)程中，公允價(jià)值法是指對(duì)基金資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行公允價(jià)值評(píng)估的方法。

48.風(fēng)險(xiǎn)控制

解析：基金公司內(nèi)部控制制度中，風(fēng)險(xiǎn)控制是指通過(guò)流程設(shè)計(jì)和管理，防止錯(cuò)誤和舞弊行為。

49.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

解析：QDII基金投資于境外市場(chǎng)時(shí)，需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)和投資地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。

50.2/3

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，臨時(shí)提案需代表基金份額2/3以上通過(guò)。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

51.答：基金合同生效的條件包括：

①基金份額持有人人數(shù)達(dá)到法定最低要求（根據(jù)《證券投資基金法》，基金募集期限屆滿，基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上）；

②基金財(cái)產(chǎn)運(yùn)用的方式符合基金合同的約定；

③基金份額持有人大會(huì)通過(guò)基金合同