第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試華信及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，正確的是（______）。

A.基金管理人只需在基金合同中披露基金的投資策略

B.基金季度報(bào)告中的凈值公告無(wú)需披露基金持倉(cāng)情況

C.基金管理人應(yīng)定期對(duì)信息披露的合規(guī)性進(jìn)行內(nèi)部檢查

D.基金招募說(shuō)明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示可以過于簡(jiǎn)化

2.基金募集期間，投資者通過非公開方式認(rèn)購(gòu)基金份額，通常被稱為（______）。

A.公募募集

B.私募配售

C.閉門認(rèn)購(gòu)

D.零售發(fā)售

3.下列不屬于基金合同特別條款的是（______）。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金費(fèi)用種類和費(fèi)率

C.基金托管人的權(quán)利義務(wù)

D.基金份額的登記和估值

4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)（______）。

A.立即停止違規(guī)行為并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.自行調(diào)整投資組合以糾正違規(guī)

C.要求基金管理人限期改正并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)

D.通知全體基金份額持有人

5.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（______）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.誠(chéng)實(shí)守信

D.高收益優(yōu)先

6.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.投資者可以采用現(xiàn)金贖回或非現(xiàn)金贖回的方式

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)自受理基金份額贖回申請(qǐng)之日起7個(gè)工作日內(nèi)支付贖回款項(xiàng)

C.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)需繳納贖回費(fèi)

D.基金份額的贖回價(jià)格以基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算

7.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以下不屬于基金風(fēng)險(xiǎn)管理制度核心內(nèi)容的是（______）。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋

C.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與溝通

D.風(fēng)險(xiǎn)收益配比

8.基金信息披露中，關(guān)于“重要披露”的定義是指（______）。

A.投資者可能需要關(guān)注的所有信息

B.對(duì)基金份額持有人權(quán)益有重大影響的信息

C.基金合同中約定的所有條款

D.基金管理人認(rèn)為重要的信息

9.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得違反基金合同約定，擅自改變投資范圍

C.基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

D.基金管理人可以投資于未上市企業(yè)股權(quán)

10.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)（______）。

A.高于市場(chǎng)平均水平

B.低于市場(chǎng)平均風(fēng)險(xiǎn)

C.符合基金的投資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)收益特征

D.由基金托管人自行決定

11.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)（______）。

A.確保基金產(chǎn)品符合投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.最大化銷售業(yè)績(jī)

C.優(yōu)先銷售高收益基金產(chǎn)品

D.盡量減少銷售費(fèi)用

12.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)（______）。

A.立即開始投資運(yùn)作

B.暫停投資運(yùn)作

C.按照基金合同約定的投資范圍和策略進(jìn)行投資

D.等待中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)

13.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求（______）。

A.披露信息必須在事件發(fā)生后立即披露

B.披露信息必須定期披露

C.披露信息必須經(jīng)過嚴(yán)格審核

D.披露信息必須公開透明

14.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，下列表述正確的是（______）。

A.日常事項(xiàng)需經(jīng)代表基金份額1/2以上通過

B.重大事項(xiàng)需經(jīng)代表基金份額2/3以上通過

C.所有事項(xiàng)均需經(jīng)代表基金份額1/3以上通過

D.表決機(jī)制由基金管理人自行決定

15.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)（______）。

A.立即停止違規(guī)行為并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.自行調(diào)整投資組合以糾正違規(guī)

C.要求基金管理人限期改正并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)

D.通知全體基金份額持有人

16.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者提供（______）。

A.基金產(chǎn)品宣傳材料

B.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)揭示書

C.基金產(chǎn)品招募說(shuō)明書

D.以上所有材料

17.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定（______）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

D.以上所有內(nèi)容

18.基金份額的估值方法應(yīng)當(dāng)（______）。

A.公平、合理、準(zhǔn)確

B.高于市場(chǎng)平均水平

C.低于市場(chǎng)平均風(fēng)險(xiǎn)

D.由基金管理人自行決定

19.基金信息披露的“完整性”原則要求（______）。

A.披露信息必須全面、詳盡

B.披露信息必須簡(jiǎn)潔明了

C.披露信息必須經(jīng)過嚴(yán)格審核

D.披露信息必須公開透明

20.基金份額持有人大會(huì)的召集條件中，下列表述正確的是（______）。

A.基金管理人認(rèn)為有必要時(shí)可以召集

B.代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集

C.代表基金份額5%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集

D.所有事項(xiàng)均需經(jīng)基金托管人批準(zhǔn)

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金信息披露的法律法規(guī)依據(jù)主要包括（______）。

A.《中華人民共和國(guó)證券法》

B.《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》

C.《證券投資基金信息披露管理辦法》

D.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》

22.基金投資禁止行為包括（______）。

A.違反基金合同約定，擅自改變投資范圍

B.利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

C.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

D.投資于未上市企業(yè)股權(quán)

23.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（______）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.誠(chéng)實(shí)守信

D.高收益優(yōu)先

24.基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括（______）。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金費(fèi)用種類和費(fèi)率

C.基金托管人的權(quán)利義務(wù)

D.基金份額的登記和估值

25.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求（______）。

A.披露信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確

B.披露信息必須完整、詳盡

C.披露信息必須及時(shí)、有效

D.披露信息必須公開透明

26.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，下列表述正確的包括（______）。

A.日常事項(xiàng)需經(jīng)代表基金份額1/2以上通過

B.重大事項(xiàng)需經(jīng)代表基金份額2/3以上通過

C.所有事項(xiàng)均需經(jīng)代表基金份額1/3以上通過

D.表決機(jī)制由基金管理人自行決定

27.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)采取的措施包括（______）。

A.立即停止違規(guī)行為并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.自行調(diào)整投資組合以糾正違規(guī)

C.要求基金管理人限期改正并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)

D.通知全體基金份額持有人

28.基金銷售適用性的主要內(nèi)容包括（______）。

A.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估

B.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估

C.基金產(chǎn)品與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配

D.銷售過程記錄與保存

29.基金信息披露的“完整性”原則要求（______）。

A.披露信息必須全面、詳盡

B.披露信息必須簡(jiǎn)潔明了

C.披露信息必須經(jīng)過嚴(yán)格審核

D.披露信息必須公開透明

30.基金份額的估值方法應(yīng)當(dāng)（______）。

A.公平、合理、準(zhǔn)確

B.高于市場(chǎng)平均水平

C.低于市場(chǎng)平均風(fēng)險(xiǎn)

D.由基金管理人自行決定

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金管理人只需在基金合同中披露基金的投資策略。

（______）

32.基金季度報(bào)告中的凈值公告無(wú)需披露基金持倉(cāng)情況。

（______）

33.基金管理人應(yīng)定期對(duì)信息披露的合規(guī)性進(jìn)行內(nèi)部檢查。

（______）

34.基金招募說(shuō)明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示可以過于簡(jiǎn)化。

（______）

35.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保基金產(chǎn)品符合投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

（______）

36.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即開始投資運(yùn)作。

（______）

37.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求披露信息必須在事件發(fā)生后立即披露。

（______）

38.日常事項(xiàng)需經(jīng)代表基金份額1/2以上通過。

（______）

39.基金份額的估值方法應(yīng)當(dāng)由基金管理人自行決定。

（______）

40.基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息必須全面、詳盡。

（______）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露信息必須________、________、________。

42.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)________。

43.基金份額的估值方法應(yīng)當(dāng)________、________、________。

44.基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括________、________、________。

45.基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息必須________、________。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題6分）

46.簡(jiǎn)述基金信息披露的“及時(shí)性”原則的主要內(nèi)容。

47.基金管理人應(yīng)當(dāng)如何建立健全的基金風(fēng)險(xiǎn)管理制度？

48.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？

49.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制有哪些？

50.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求是什么？

六、案例分析題（共25分）

某基金管理人在2023年10月發(fā)布了一份基金招募說(shuō)明書，其中對(duì)基金的投資策略進(jìn)行了詳細(xì)描述，但未充分揭示基金投資于新興行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。在基金募集期間，該基金管理人與部分機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行了非公開溝通，承諾基金未來(lái)一年內(nèi)可實(shí)現(xiàn)15%的收益率?；鸷贤Ш螅摶鸸芾砣宋唇?jīng)基金托管人同意，將部分基金財(cái)產(chǎn)用于向關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款。基金托管人在日常復(fù)核中發(fā)現(xiàn)這一問題后，立即要求基金管理人限期改正，并報(bào)告了中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

問題：

（1）分析該基金管理人違反了哪些基金信息披露的法律法規(guī)？

（2）該基金管理人存在哪些違規(guī)行為？

（3）基金托管人在發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為后應(yīng)當(dāng)采取哪些措施？

（4）針對(duì)該案例，提出基金管理人應(yīng)如何改進(jìn)其信息披露和投資運(yùn)作管理？

一、單選題（共20分）

1.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金管理人應(yīng)定期對(duì)信息披露的合規(guī)性進(jìn)行內(nèi)部檢查，因此C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人需在基金合同、招募說(shuō)明書、定期報(bào)告中全面披露投資策略。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金季度報(bào)告中的凈值公告需披露基金持倉(cāng)情況。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金招募說(shuō)明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示必須充分、清晰。

2.B

解析：私募配售是指基金募集期間，投資者通過非公開方式認(rèn)購(gòu)基金份額，因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，公募募集是指通過公開方式募集基金份額。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，閉門認(rèn)購(gòu)不屬于基金認(rèn)購(gòu)的規(guī)范表述。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，零售發(fā)售是指通過公開方式向個(gè)人投資者發(fā)售基金份額。

3.D

解析：基金合同特別條款包括基金運(yùn)作方式、基金費(fèi)用種類和費(fèi)率、基金托管人的權(quán)利義務(wù)等，但不包括基金份額的登記和估值，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金合同特別條款。

4.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第34條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)，因此C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人無(wú)權(quán)自行停止違規(guī)行為。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人不能自行調(diào)整投資組合。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人無(wú)義務(wù)通知全體基金份額持有人。

5.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、公開透明、誠(chéng)實(shí)守信等原則，但不應(yīng)以高收益優(yōu)先，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金銷售應(yīng)遵循的原則。

6.B

解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第19條，基金管理人應(yīng)當(dāng)自受理基金份額贖回申請(qǐng)之日起7個(gè)工作日內(nèi)支付贖回款項(xiàng)，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，投資者可以采用現(xiàn)金贖回或非現(xiàn)金贖回的方式。C選項(xiàng)正確，基金份額持有人贖回基金份額時(shí)需繳納贖回費(fèi)。D選項(xiàng)正確，基金份額的贖回價(jià)格以基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算。

7.D

解析：基金風(fēng)險(xiǎn)管理制度的核心內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與溝通，但不包括風(fēng)險(xiǎn)收益配比，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金風(fēng)險(xiǎn)管理制度的核心內(nèi)容。

8.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第8條，重要披露是指對(duì)基金份額持有人權(quán)益有重大影響的信息，因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，重要披露并非所有需要關(guān)注的信息。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，重要披露并非基金合同中約定的所有條款。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，重要披露并非基金管理人認(rèn)為重要的信息。

9.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第73條，基金管理人不得投資于未上市企業(yè)股權(quán)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金投資禁止行為。

10.C

解析：基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)收益特征，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均不符合基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定要求。

11.A

解析：基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)確?；甬a(chǎn)品符合投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均不符合基金銷售適用性的要求。

12.C

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金合同約定的投資范圍和策略進(jìn)行投資，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均不符合基金合同生效后的操作要求。

13.A

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求披露信息必須在事件發(fā)生后立即披露，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均不符合及時(shí)性原則的要求。

14.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第40條，重大事項(xiàng)需經(jīng)代表基金份額2/3以上通過，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均不符合基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制。

15.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第34條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均不符合基金托管人的操作要求。

16.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者提供基金產(chǎn)品宣傳材料、風(fēng)險(xiǎn)揭示書、招募說(shuō)明書等材料，因此D選項(xiàng)正確。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)提供的材料。

17.D

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定基金的投資目標(biāo)、投資策略、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，因此D選項(xiàng)正確。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金合同應(yīng)約定的重要內(nèi)容。

18.A

解析：基金份額的估值方法應(yīng)當(dāng)公平、合理、準(zhǔn)確，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均不符合基金份額估值方法的要求。

19.A

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息必須全面、詳盡，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均不符合完整性原則的要求。

20.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第39條，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集基金份額持有人大會(huì)，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均不符合基金份額持有人大會(huì)的召集條件。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCD

解析：基金信息披露的法律法規(guī)依據(jù)主要包括《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《證券投資基金信息披露管理辦法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》等，因此ABCD選項(xiàng)均正確。

22.ABCD

解析：基金投資禁止行為包括違反基金合同約定，擅自改變投資范圍；利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保；投資于未上市企業(yè)股權(quán)等，因此ABCD選項(xiàng)均正確。

23.ABC

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、公開透明、誠(chéng)實(shí)守信等原則，因此ABC選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售不應(yīng)以高收益優(yōu)先。

24.ABCD

解析：基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括基金運(yùn)作方式、基金費(fèi)用種類和費(fèi)率、基金托管人的權(quán)利義務(wù)、基金份額的登記和估值等，因此ABCD選項(xiàng)均正確。

25.AB

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確，因此AB選項(xiàng)正確。C、D選項(xiàng)均不符合準(zhǔn)確性原則的要求。

26.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第40條，日常事項(xiàng)需經(jīng)代表基金份額1/2以上通過，重大事項(xiàng)需經(jīng)代表基金份額2/3以上通過，因此AB選項(xiàng)正確。C、D選項(xiàng)均不符合基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制。

27.AC

解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)，因此AC選項(xiàng)正確。B、D選項(xiàng)均不符合基金托管人的操作要求。

28.ABCD

解析：基金銷售適用性的主要內(nèi)容包括投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估、基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估、基金產(chǎn)品與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配、銷售過程記錄與保存等，因此ABCD選項(xiàng)均正確。

29.AB

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息必須全面、詳盡，因此AB選項(xiàng)正確。C、D選項(xiàng)均不符合完整性原則的要求。

30.AD

解析：基金份額的估值方法應(yīng)當(dāng)公平、合理、準(zhǔn)確，由基金管理人自行決定，因此AD選項(xiàng)正確。B、C選項(xiàng)均不符合基金份額估值方法的要求。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金管理人應(yīng)定期對(duì)信息披露的合規(guī)性進(jìn)行內(nèi)部檢查，因此該說(shuō)法錯(cuò)誤。

32.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第18條，基金季度報(bào)告中的凈值公告需披露基金持倉(cāng)情況，因此該說(shuō)法錯(cuò)誤。

33.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金管理人應(yīng)定期對(duì)信息披露的合規(guī)性進(jìn)行內(nèi)部檢查，因此該說(shuō)法正確。

34.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第12條，基金招募說(shuō)明書中的風(fēng)險(xiǎn)揭示必須充分、清晰，因此該說(shuō)法錯(cuò)誤。

35.√

解析：基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保基金產(chǎn)品符合投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，因此該說(shuō)法正確。

36.√

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即開始投資運(yùn)作，因此該說(shuō)法正確。

37.√

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求披露信息必須在事件發(fā)生后立即披露，因此該說(shuō)法正確。

38.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第40條，日常事項(xiàng)需經(jīng)代表基金份額1/2以上通過，因此該說(shuō)法正確。

39.×

解析：基金份額的估值方法應(yīng)當(dāng)公平、合理、準(zhǔn)確，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，因此該說(shuō)法錯(cuò)誤。

40.√

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息必須全面、詳盡，因此該說(shuō)法正確。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.真實(shí)準(zhǔn)確完整

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，因此答案為“真實(shí)準(zhǔn)確完整”。

42.確?；甬a(chǎn)品符合投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

解析：基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)確?；甬a(chǎn)品符合投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，因此答案為“確保基金產(chǎn)品符合投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力”。

43.公平合理準(zhǔn)確

解析：基金份額的估值方法應(yīng)當(dāng)公平、合理、準(zhǔn)確，因此答案為“公平合理準(zhǔn)確”。

44.基金運(yùn)作方式基金費(fèi)用種類和費(fèi)率基金托管人的權(quán)利義務(wù)

解析：基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括基金運(yùn)作方式、基金費(fèi)用種類和費(fèi)率、基金托管人的權(quán)利義務(wù)，因此答案為“基金運(yùn)作方式基金費(fèi)用種類和費(fèi)率基金托管人的權(quán)利義務(wù)”。

45.全面詳盡

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息必須全面、詳盡，因此答案為“全面詳盡”。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題6分）

46.簡(jiǎn)述基金信息披露的“及時(shí)性”原則的主要內(nèi)容。

答：①基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求披露信息必須在事件發(fā)生后立即披露，確保投資者能夠及時(shí)獲取相關(guān)信息。②及時(shí)性原則的核心是確保信息披露的時(shí)效性，防止信息不對(duì)稱對(duì)投資者造成不利影響。③基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的信息披露制度，確保信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞給投資者。

47.基金管理人應(yīng)當(dāng)如何建立健全的基金風(fēng)險(xiǎn)管理制度？

答：①基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)基金的投資風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。②基金管理人應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，明確風(fēng)險(xiǎn)控制的標(biāo)準(zhǔn)和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。③基金管理人應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與溝通機(jī)制，定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)和投資者報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況，并加強(qiáng)與投資者的溝通。

48.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？

答：①客戶利益優(yōu)先原則，確?；甬a(chǎn)品符合投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。②公開透明原則，向投資者提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完