第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試心考綱及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前___日開始進行宣傳推介。

A.5

B.10

C.15

D.20

2.下列關于基金份額凈值計算的表述中，正確的是___。

A.基金份額凈值由基金托管人計算并公告

B.基金份額凈值計算公式為（基金資產總值-基金負債）/基金總份額

C.開放式基金每日計算基金份額凈值，封閉式基金每周計算一次

D.基金份額凈值在基金合同生效后立即計算

3.基金信息披露中，屬于“重大事項披露”的是___。

A.基金招募說明書

B.基金季度報告中的投資組合報告

C.基金合同變更公告

D.基金銷售費用說明

4.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問不得___。

A.為基金提供投資建議

B.參與基金的投資決策

C.協助基金管理人進行業(yè)績評估

D.收取咨詢服務費

5.下列關于基金估值對象的表述中，錯誤的是___。

A.現金及到期應收款項按面值計算

B.交易性金融資產按市值計算

C.固定收益證券按攤余成本計算

D.房地產投資按評估價值計算

6.基金合同中，關于基金運作方式的約定，以下哪項不屬于常見內容？

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的業(yè)績比較基準

D.基金的分紅政策

7.基金信息披露的“及時性”原則要求___。

A.信息披露內容必須完整準確

B.重大信息應在法定期限內披露

C.披露格式應符合監(jiān)管要求

D.披露內容需經審計機構確認

8.下列關于基金銷售費用的表述中，正確的是___。

A.基金銷售費用只能由基金管理人收取

B.C類份額不收取銷售服務費

C.基金銷售費用不得低于0.5%

D.銷售費用不能用于覆蓋基金運營成本

9.基金管理人進行投資決策時，應當遵循___。

A.個人投資者偏好優(yōu)先

B.集體決策與個人負責相結合

C.投資收益率最大化原則

D.無風險投資策略

10.基金定期報告中，哪項內容不屬于“管理人報告”的范疇？

A.投資策略回顧

B.風險管理情況

C.基金資產運作情況

D.基金份額持有人結構

11.基金募集失敗時，基金管理人應當___。

A.返還投資者已繳納的款項并承擔相應責任

B.將募集資金用于其他基金產品

C.免除返還投資者的責任

D.由監(jiān)管機構接管基金財產

12.下列關于基金管理人信息披露義務的表述中，錯誤的是___。

A.公告基金份額凈值

B.定期披露基金招募說明書

C.披露基金投資策略

D.公告基金管理人變更

13.基金投資顧問與基金管理人之間的關系，以下哪項描述正確？

A.投資顧問直接管理基金資產

B.投資顧問需獲得基金業(yè)協會備案

C.投資顧問不能參與基金的投資決策

D.投資顧問費用由基金份額持有人承擔

14.基金合同生效后，基金管理人應當___。

A.立即開始投資運作

B.暫?；鹉技⒐?/p>

C.按規(guī)定比例提取管理費

D.向投資者返還部分認購款項

15.下列關于基金業(yè)績評價的表述中，正確的是___。

A.業(yè)績評價應僅基于短期回報

B.業(yè)績比較基準應與市場指數一致

C.評價結果需經投資者確認

D.業(yè)績評價不能考慮風險因素

16.基金信息披露中，關于“關聯交易”的披露要求，以下哪項錯誤？

A.關聯交易需經基金份額持有人大會審議

B.關聯交易價格應公允

C.關聯交易需在定期報告中披露

D.關聯交易不需披露具體金額

17.基金投資中，關于“禁止行為”的表述，以下哪項錯誤？

A.投資禁止投資的領域

B.違規(guī)承諾收益

C.利用基金財產進行擔保

D.超越基金合同約定投資

18.基金銷售過程中，關于“投資者適當性管理”的表述，正確的是___。

A.只需對機構投資者進行適當性管理

B.銷售人員可自行決定投資者是否適合某基金產品

C.適當性匹配需考慮投資者的風險承受能力

D.適當性評估結果不需記錄

19.基金估值中，關于“估值方法”的表述，以下哪項錯誤？

A.現金按面值估值

B.交易性金融資產按市值估值

C.房地產投資按成本估值

D.債券投資按攤余成本估值

20.基金合同中，關于“基金終止”的約定，以下哪項不屬于常見內容？

A.終止條件

B.清算程序

C.基金財產分配順序

D.基金管理人變更

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金信息披露中，屬于“半強制披露”的內容包括___。

A.基金招募說明書

B.基金凈值公告

C.基金定期報告

D.基金投資組合報告

22.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問的職責包括___。

A.提供投資建議

B.協助基金管理人進行業(yè)績評估

C.參與基金的投資決策

D.管理基金份額持有人結構

23.基金合同中，關于“基金運作方式”的約定，以下哪些屬于常見內容？

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的業(yè)績比較基準

D.基金的費用標準

24.基金銷售費用中，屬于“前端收費”的是___。

A.申購費

B.贖回費

C.銷售服務費

D.交易傭金

25.基金管理人進行投資決策時，應當遵循___。

A.集體決策原則

B.風險控制原則

C.投資收益最大化原則

D.合規(guī)經營原則

26.基金定期報告中，關于“管理人報告”的內容包括___。

A.投資策略回顧

B.風險管理情況

C.基金資產運作情況

D.基金份額持有人結構

27.基金募集失敗時，基金管理人應當___。

A.返還投資者已繳納的款項

B.承擔相應的法律責任

C.將募集資金用于其他基金產品

D.由監(jiān)管機構接管基金財產

28.基金投資顧問與基金管理人之間的關系，以下哪些描述正確？

A.投資顧問需獲得基金業(yè)協會備案

B.投資顧問不能直接管理基金資產

C.投資顧問費用由基金管理人支付

D.投資顧問需遵守基金業(yè)協會自律規(guī)則

29.基金估值中，關于“估值方法”的表述，以下哪些正確？

A.現金按面值估值

B.交易性金融資產按市值估值

C.房地產投資按評估價值估值

D.債券投資按攤余成本估值

30.基金合同中，關于“基金終止”的約定，以下哪些屬于常見內容？

A.終止條件

B.清算程序

C.基金財產分配順序

D.基金管理人變更

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集期間，基金管理人可以在基金份額發(fā)售前開始進行宣傳推介。

32.基金份額凈值計算公式為（基金資產總值+基金負債）/基金總份額。

33.基金信息披露的“完整性”原則要求披露內容必須全面。

34.基金銷售費用只能由基金管理人收取，不得由基金銷售機構收取。

35.基金管理人進行投資決策時，可以不受基金合同約定的投資范圍限制。

36.基金定期報告中，關于“管理人報告”的內容需經審計機構確認。

37.基金募集失敗時，基金管理人無需承擔任何責任。

38.基金投資顧問可以直接管理基金資產。

39.基金估值中，現金按市值估值。

40.基金合同中，關于“基金終止”的約定需經基金份額持有人大會審議。

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前______日開始進行宣傳推介。

42.基金份額凈值計算公式為（基金資產總值-基金負債）/______。

43.基金信息披露的“及時性”原則要求重大信息應在法定______內披露。

44.基金銷售費用中，屬于“前端收費”的是______費。

45.基金管理人進行投資決策時，應當遵循______與個人負責相結合的原則。

46.基金定期報告中，關于“管理人報告”的內容包括______回顧。

47.基金募集失敗時，基金管理人應當______投資者已繳納的款項。

48.基金投資顧問與基金管理人之間的關系，投資顧問需獲得______備案。

49.基金估值中，現金按______估值。

50.基金合同中，關于“基金終止”的約定需經______審議。

五、簡答題（共25分）

51.簡述基金信息披露的“完整性”和“準確性”原則的主要內容。（5分）

52.基金管理人進行投資決策時，應當遵循哪些基本原則？（6分）

53.基金銷售過程中，如何進行“投資者適當性管理”？（6分）

54.基金估值中，交易性金融資產和固定收益證券的估值方法有何區(qū)別？（8分）

六、案例分析題（共20分）

55.某基金管理人發(fā)行了一只股票型基金，在募集期間，其宣傳材料中承諾“本基金預期年化收益率為15%，風險極低”，并夸大基金過往業(yè)績。募集結束后，監(jiān)管機構發(fā)現該基金管理人存在上述違規(guī)行為。

（1）分析該基金管理人存在哪些違規(guī)行為？（6分）

（2）監(jiān)管機構可能對其采取哪些處罰措施？（6分）

（3）基金管理人應如何改進其宣傳推介行為？（8分）

參考答案及解析

一、單選題

1.C

解析：根據《證券投資基金法》第48條，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前15日開始進行宣傳推介。

2.B

解析：基金份額凈值計算公式為（基金資產總值-基金負債）/基金總份額，基金份額凈值由基金管理人計算并公告，開放式基金每日計算基金份額凈值，封閉式基金每周計算一次。

3.C

解析：基金合同變更公告屬于“重大事項披露”，其他選項屬于常規(guī)信息披露。

4.B

解析：投資顧問不能參與基金的投資決策，其他選項屬于投資顧問的職責范圍。

5.A

解析：現金及到期應收款項按面值計算，其他選項表述正確。

6.D

解析：基金的分紅政策屬于基金合同中關于基金運作方式的約定，其他選項屬于常見內容。

7.B

解析：及時性原則要求重大信息應在法定期限內披露，其他選項表述不準確。

8.B

解析：C類份額不收取銷售服務費，其他選項表述錯誤。

9.B

解析：集體決策與個人負責相結合是基金管理人進行投資決策的基本原則，其他選項表述不準確。

10.D

解析：基金份額持有人結構屬于“基金財務會計報告”的內容，其他選項屬于“管理人報告”的范疇。

11.A

解析：根據《證券投資基金法》第57條，基金募集失敗時，基金管理人應當返還投資者已繳納的款項并承擔相應責任。

12.D

解析：基金管理人變更屬于“重大事項披露”，其他選項屬于常規(guī)信息披露。

13.B

解析：投資顧問需獲得基金業(yè)協會備案，其他選項表述錯誤。

14.A

解析：基金合同生效后，基金管理人應當立即開始投資運作，其他選項表述不準確。

15.D

解析：業(yè)績評價需考慮風險因素，其他選項表述錯誤。

16.D

解析：關聯交易需披露具體金額，其他選項表述正確。

17.D

解析：超越基金合同約定投資屬于“禁止行為”，其他選項表述正確。

18.C

解析：適當性匹配需考慮投資者的風險承受能力，其他選項表述錯誤。

19.C

解析：房地產投資按評估價值估值，其他選項表述正確。

20.D

解析：基金管理人變更屬于“基金終止”后的事項，其他選項屬于常見內容。

二、多選題

21.BC

解析：基金招募說明書屬于“強制披露”，其他選項屬于“半強制披露”。

22.AB

解析：投資顧問的職責包括提供投資建議和協助基金管理人進行業(yè)績評估，其他選項表述錯誤。

23.ABC

解析：基金的分紅政策不屬于基金運作方式的約定，其他選項屬于常見內容。

24.A

解析：申購費屬于“前端收費”，其他選項屬于“后端收費”或“交易傭金”。

25.ABCD

解析：基金管理人進行投資決策時，應當遵循集體決策原則、風險控制原則、投資收益最大化原則和合規(guī)經營原則。

26.ABC

解析：基金份額持有人結構屬于“基金財務會計報告”的內容，其他選項屬于“管理人報告”的范疇。

27.AB

解析：基金募集失敗時，基金管理人應當返還投資者已繳納的款項并承擔相應的法律責任，其他選項表述錯誤。

28.AB

解析：投資顧問不能直接管理基金資產，需獲得基金業(yè)協會備案，其他選項表述錯誤。

29.ABCD

解析：現金按面值估值，交易性金融資產按市值估值，房地產投資按評估價值估值，債券投資按攤余成本估值。

30.ABC

解析：基金管理人變更屬于“基金終止”后的事項，其他選項屬于常見內容。

三、判斷題

31.×

解析：根據《證券投資基金法》第48條，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前15日開始進行宣傳推介，不得夸大宣傳或承諾收益。

32.×

解析：基金份額凈值計算公式為（基金資產總值-基金負債）/基金總份額。

33.√

解析：完整性原則要求披露內容必須全面，不得遺漏重要信息。

34.×

解析：基金銷售費用可以由基金管理人或基金銷售機構收取，但需符合監(jiān)管要求。

35.×

解析：基金管理人進行投資決策時，必須遵守基金合同約定的投資范圍限制。

36.×

解析：管理人報告的內容需經基金管理人確認，不需經審計機構確認。

37.×

解析：基金募集失敗時，基金管理人需承擔相應責任。

38.×

解析：投資顧問不能直接管理基金資產，需通過基金管理人進行投資運作。

39.×

解析：現金按面值估值，其他資產按市值或攤余成本估值。

40.×

解析：基金合同中，關于“基金終止”的約定需經基金份額持有人大會審議，但非所有內容均需審議。

四、填空題

41.15

42.基金總份額

43.期限內

44.申購

45.集體決策

46.投資策略

47.返還

48.基金業(yè)協會

49.面值

50.基金份額持有人大會

五、簡答題

51.簡述基金信息披露的“完整性”和“準確性”原則的主要內容。

答：

①完整性原則要求披露內容必須全面，不得遺漏重要信息，包括基金募集、投資運作、財務狀況等全部信息。

②準確性原則要求披露內容必須真實、準確，不得虛假記載或誤導性陳述，需經審計機構或監(jiān)管機構確認。

52.基金管理人進行投資決策時，應當遵循哪些基本原則？

答：

①集體決策原則：重大投資決策需經基金投資決策委員會集體討論決定。

②風險控制原則：投資決策需符合基金風險控制政策，控制投資風險。

③合規(guī)經營原則：投資決策需符合法律法規(guī)和基金合同約定。

④投資收益最大化原則：在風險可控的前提下，追求投資收益最大化。

53.基金銷售過程中，如何進行“投資者適當性管理”？

答：

①了解投資者：通過風險評估問卷等方式，了解投資者的風險承受能力、投資目標等。

②匹配基金：根據投資者風險等級，推薦適合的基金產品。

③解釋風險：向投資者充分解釋基