一、單項選擇題（本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一

項最符合題目要求。）

1.1998年。出臺后，提出要打破行政舉薦家數(shù)的方法，以后國家就不再確定發(fā)行額度，由發(fā)行審核委

員會審核，中國證監(jiān)會批準。

A.《公司法》

B.《證券交易法》

C.《中華人民共和國證券法》

D.《國務(wù)院關(guān)于進?步加強證券市場宏觀管理的通知》

【答案解析】答案為C。1998年《中華人民共和國證券法》出臺后，提出要打破行政舉薦家數(shù)的方法，以

后國家就不再確定發(fā)行額度，發(fā)行申請人須要由主承銷商舉薦，由發(fā)行審核委員會審核，中國證監(jiān)會核準。

2.我國金融債券的發(fā)行始于【】。

A.1985年

B.1982年

C.1983年

D.1994年

【答案解析】答案為A。我國經(jīng)濟體制改革后，國內(nèi)發(fā)行金融債券的開端為1985年由中國工商銀行、中國

農(nóng)業(yè)銀行發(fā)行的金融債券。

3.證券公司如屬于《公司法》界定的股份有限公司和有限責(zé)任公司，則依據(jù)《證券法》的規(guī)定，其累計發(fā)

行的債券總額不得超過公司凈資產(chǎn)額的【工

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

【答案解析】答案為C。證券公司如屬于《公司法》界定的股份有限公司和有限貢任公司，則依據(jù)《證券

法》的規(guī)定，其累口發(fā)行的債券總額不得超過公司凈資產(chǎn)額的40%。在此限定規(guī)模內(nèi)，詳細的發(fā)行規(guī)模由

發(fā)行人依據(jù)其資金運用支配和財務(wù)狀況自行確定。

4.以募集方式設(shè)立公司，中靖發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬發(fā)行的股本總額超過【】億元人民幣的，其擬向

社會發(fā)行股份的比例應(yīng)達【】以上。

A.3；15%

B.3；25%

C.4：15%

D.4：25%

【答案解析】答案為C。以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，要符合擬向社會發(fā)行的股份

達公司股份總數(shù)的25%以上的規(guī)定；若擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的。則其擬向社會發(fā)行股份的比

例應(yīng)達15%以上。

5.股東大會的一般決議不包括

A.荒事會和監(jiān)事會的工作報告

B.公司章程的修改

C.公司董事會擬定的利澗安排方案

D.公司的年度報告

【答案解析】答案為公司章程的修改屬于特殊決議。

6.公司?次配股發(fā)行股份總數(shù)不得超過該公司前?次發(fā)行并募集股份后其股份總數(shù)的

A.20%

B.30%

C.40%

D.35%

【答案解析】答案為B,《公司法》規(guī)定，公司?次配股發(fā)行股份總數(shù)不得超過該公司前?次發(fā)行并募集股

份后其股份總數(shù)的30%,

7.公司應(yīng)當(dāng)自作出削減注冊資本決議之日起【】日內(nèi)通知債權(quán)人，并于【】日內(nèi)在報紙上公告。

A.10:20

B.10；30

C.20：30

D.15：30

【答案解析】答案為B?！豆痉ā芬?guī)定，公司應(yīng)當(dāng)自作出削減注冊資本決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并

于30日內(nèi)在報紙上公告。

8.單獨或者合并持有公司表快權(quán)股份總數(shù)【】以上的股東或者監(jiān)事會提議董事會召開臨時股東大會時，應(yīng)

以書面形式向董事會提出會議議題和內(nèi)容完整的提案。

A.5%

B.10%

C.3%

D.49%

【答案解析】答案為C?！豆痉ā芬?guī)定，單獨或者合并持有公司表決權(quán)股份總數(shù)3%以上的股東或監(jiān)事會

有權(quán)向堇事會提出會議議題。

9.資產(chǎn)評估的主要方法不包括

A.賬面折扣法

B.重置成本法

C.現(xiàn)行市價法

D.收益現(xiàn)值法

【答案解析】答案為A。在設(shè)立股份有限公司時，境內(nèi)評估機構(gòu)及當(dāng)對投入股份有限公司的全部資產(chǎn)進行

資產(chǎn)評估v評估的方法主要有重置成本法、現(xiàn)行市價法和收益現(xiàn)值法三種.

10.發(fā)行人應(yīng)披露的高級管理人員的內(nèi)容不包括【】。

A.姓名

B.國籍

C.境外居住權(quán)

D.配偶姓名

【答案解析】答案為D”高級管理人員的配偶姓名無需披露。[page]

11.發(fā)行人及其承銷商違反規(guī)定向參與認購的投資者供應(yīng)財務(wù)資助或者補償?shù)模袊C監(jiān)會要對其進行懲

罰。下列不屬于違反該項所作出的懲罰的是【】。

A.賁令改正

B.警告

C.罰款

D.取消承銷資格

【答案解析】答案為D。發(fā)行人及其承銷商違反規(guī)定向參與認購的投資者供應(yīng)財務(wù)資助或者補償?shù)?，中?/p>

證監(jiān)會可以責(zé)令改正；情節(jié)嚴峻的，處以警告、罰款。

12.在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露其發(fā)起人（應(yīng)追溯至實際限制人）的基本狀況，主要包括【】。

A.發(fā)行人股本結(jié)構(gòu)的歷次變動狀況

B.所持有的發(fā)行人股票被質(zhì)押或其他有爭議的狀況

C.外資股份（若有）持有人的有關(guān)狀況

D.發(fā)行人執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革

【答案解析】答案為B,：在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露其發(fā)起人的基本狀況，主要包括所持有的發(fā)行人

股票被質(zhì)押或其他有爭議的狀況。

13.《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》明確，上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬屆【】內(nèi)與保薦機

構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議。

A.1周

B.2周

C.1個月

D.半年

【答案解析】答案為B.募集資金管理狀況是持續(xù)督導(dǎo)的一個重.要內(nèi)容，以上海證券交易所為例，《上海證

券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》明確，上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后2周內(nèi)與保薦機構(gòu)、存放募集

資金的商業(yè)限行簽訂募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議。

14.首次公開發(fā)行股票，關(guān)于發(fā)行人關(guān)聯(lián)方狀況的披露，發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的

主要股東及實際限制人的基本狀況，實際限制人應(yīng)披露到最終的【】為止。

A.法人

B.實際限制人的上一級單位

C.關(guān)聯(lián)人

D.國有控股主體或自然人

【答案解析】答案為D。首次公開發(fā)行股票，關(guān)于發(fā)行人關(guān)聯(lián)方狀況的披露，發(fā)行人應(yīng)采納方框圖或其他

有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東、實際限制人，控股股東、實際限制人所

限制的其他企業(yè)，發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參段子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。

實際限制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止。

15.首次公開發(fā)行股票的信息披露中，發(fā)行人應(yīng)依據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，依據(jù)【】分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)

聯(lián)交易對其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。

A.大額和小額

B.常常性和偶發(fā)性

C.重要和非重要

D.長期和短期

【答案解析】答案為B。苜次公開發(fā)行股票的信息披露中，發(fā)行人應(yīng)依據(jù)《公司法》和《企業(yè)會計準則》

的相關(guān)規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易。依據(jù)交易的性質(zhì)卻頻率，依據(jù)常常性和偶發(fā)性分類扳露關(guān)

聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易對其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。

16.上市.公司及其控股股東或?qū)嶋H限制人最近1】內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公

開發(fā)行證券。

A.6個月

B.12個月

C.2年

D.3年

【答案解析】答案為B。上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行證券：（1）本次發(fā)行申請文件有虛假

記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏：（2）擅自變更前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作訂正；（3）上市公司最

近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開指責(zé)：（4）上市公司及其控股股東或?qū)嶋H限制人最近12個月內(nèi)存在未履

行向投資者作出的公開承諾的行為：（5）上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案

偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論看法：（6）嚴峻損害投資者的合法權(quán)益和社會

公共利益的其他情形。

17.上市公司所屬企業(yè)境外上市的條件之一是上市公司最近【】年連續(xù)盈利。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案解析】答案為C。上市公司所屬企業(yè)申請境外上市的，須滿意在最近3年連續(xù)盈利。

18.在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，中國證監(jiān)會收到申請文件后應(yīng)在【】個工作日內(nèi)作出是否受理的

確定。

A.5

B.7

C.10

D.14

【答案解析】答案為A,在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，中國證監(jiān)會收到申請文件后應(yīng)在5個工作日內(nèi)

作出是否受理的確定.

19.上市公司增發(fā)股票時，刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告的時間是【】口。

A.T+1

B.T+2

C.T+3

D.T+4

【答案解析】答案為D。上市公司增發(fā)股票時，刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告的時間是T+4日。

20.上市公司公開發(fā)行新股的基本條件之一是公司在最近【】個年度內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案解析】答案為C?！蹲C券法》第十三條規(guī)定，上市公司公開發(fā)行新股，必需具備下列基本條件：（1）

具備健全且運行良好的組織機構(gòu)：（2）具有持續(xù)盈利實力，財務(wù)狀況良好：（3）公司在最近3年內(nèi)財務(wù)會計文

件無虛假記載，無其他重大違法行為；（4）經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。[page]

21.公開募集證券說明書所引用的審計報告、盈利預(yù)料審核報告、資產(chǎn)評估報告、資信評級報告，區(qū)當(dāng)由

有資格的證券服務(wù)機構(gòu)出具，并由至少【】名有從業(yè)資格的人員簽署。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案解析】答案為公開募集證券說明書所引用的審計報告、盈利預(yù)料審核報告、資產(chǎn)評估報告、資

信評級報告，應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機構(gòu)出具，并由至少兩名有從業(yè)資格的人員簽署。

22.上市公司發(fā)行股份的價格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告H前【】個交易H公司股

票交易均價。

A.10

B.20

C.30

D.15

【答案解析】答案為B。上市公司發(fā)行股份的價格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前

20個交易日公司股票交易均價。交易均價的“算公式為：制事會決議公告日前20個交易日公司股票交易均

價=決議公告日前20個交易日公司股票交易總額/決議公告日前20個交易日股票交易總量。

23.上市公司新股發(fā)行申請的審核看法由口作出。

A.中國證監(jiān)會

B.股票發(fā)行審核委員會

C.國務(wù)院證券委員會

D.證券業(yè)協(xié)會

【答案解析】答案為B0新股發(fā)行申請的審核看法由股票發(fā)行審核委員會作出。

24.新股發(fā)行的信息披露中，關(guān)于債券方面的披露，說法錯誤的有

A.發(fā)行人應(yīng)披露最近1期期末的主要債項

B.發(fā)行人應(yīng)披露最近3期期末的主要債項

C.銀行借款

D.貸款用途

【答案解析】答案為B。新股發(fā)行披露最近1期末的主要債項，所以B選項錯誤。

25.上市公司【】的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請。

A.最近5年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為

B.公司在最近5年內(nèi)財務(wù)會計文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

C.招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

D.存在與股東及股東的附屬公司或者個人債務(wù)進行交易的行為

【答案解析】答案為C。招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行

申請.

26.下列描述屬于招股說明書中發(fā)行披露的相關(guān)股本的狀況的是【工

A.持股量列前10名的自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)當(dāng)?shù)穆殑?wù)

B.發(fā)行人執(zhí)行社會保障制度住房制度改革、醫(yī)療制度改革的狀況

C.內(nèi)部職工股發(fā)生過轉(zhuǎn)移或交易的狀況

D.內(nèi)部職工股的審批及發(fā)行狀況

【答案解析】答案為A。在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露有關(guān)股本的狀況，主要包括：（1）本次發(fā)行前的總

股本、本次發(fā)行的股份以及本次發(fā)行的股份占發(fā)行總股本的比例：（2）前十名股東；（3）前十名自然人股東及

其在發(fā)行人處擔(dān)當(dāng)?shù)穆殑?wù)。

27.對上市公司公開發(fā)行新股進行核查的內(nèi)核小組通常由【】名專業(yè)人士組成，這些人員要保持穩(wěn)定性和

獨立性。

A.5-10

B.5?15

C.8-15

D.8-10

【答案解析】答案為C。對上市公司公開發(fā)行新股進行核查的內(nèi)核小組通常由8?15名專業(yè)人士組成，這些

人員要保持穩(wěn)定性和獨立.性：公司主管投資銀行業(yè)務(wù)的負責(zé)人及投資銀行部門的負責(zé)人通常為內(nèi)核小組的

成員。此外，內(nèi)核小組成員中應(yīng)有熟識法律、財務(wù)的專業(yè)人員。

28.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對實際狀況在招股說明書首頁作【】，提示投費者賜予特殊關(guān)注。

A.“重大風(fēng)險提示”

B.”投資風(fēng)險提示”

C.“風(fēng)險提示”

D.”重大事項提示“

【答案解析】答案為D。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對實際狀況在招股說明書首頁作“重大事項提示”，提示投資者賜予

特殊關(guān)注。

29.保薦人更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在【】個交易日內(nèi)向交易所報告，說明緣由并由發(fā)行

人公告。

A.2

B.3

C.5

D.7

【答案解析】答案為C。保薦人更換保薦代表人的應(yīng)當(dāng)在5個交易日內(nèi)向交易所報告。

30.擬發(fā)行公司在發(fā)審會后至招股說明書或招股意向書刊登日之前發(fā)生重大事項的，應(yīng)于該事項發(fā)生后【】,

并對招股說明書或招股意向書作出修改或進行補充披露，保薦人及相關(guān)專業(yè)中介機構(gòu)應(yīng)對重大事項發(fā)表專

業(yè)看法。

A.2個工作日內(nèi)向證券交易所書面說明

B.3個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明

C.3個工作日內(nèi)向證券交易所書面說明

D.2個工作口內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明

【答案解析】答案為D0在發(fā)行申請?zhí)峤话l(fā)審會前，假如發(fā)生對發(fā)行人發(fā)行新股法定條件產(chǎn)生重大影響，

或?qū)Πl(fā)行人股票價格可能產(chǎn)生重大影響，以及對投資者作出投資決策可能產(chǎn)生重大影響的市大事項，保薦

人（主承銷商）應(yīng)當(dāng)在兩個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明，并對招股說明書或招股意向書作出修改或進行

補充披露并發(fā)表專業(yè)看法，同時督促相關(guān)專業(yè)中介機構(gòu)對該等重大事項發(fā)表專業(yè)看法。[page]

31.依據(jù)《關(guān)于進一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)看法》，對新股發(fā)行體制進行了改革和完善，堅持r

[]的改革方向。

A.市場化

B.行政化

C.企業(yè)化

D.自律化

【答案解析】答案為A。中國證監(jiān)會于2024年6月10日公布了《關(guān)于進一步改革和完善新股發(fā)行體制的指

導(dǎo)看法》，對新股發(fā)行體制進行了改革和完善，以適應(yīng)市場的更大發(fā)展.新股發(fā)行體制改革遵循的改革原則

是：堅持市場化方向，促進新股定價進一步市場化，注意培育市場約束機制，推動發(fā)行人、投資人、承銷

商等市場主體歸位盡責(zé)，重視中小投資人的參與意愿。

32.執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計風(fēng)險屬于會計報表審計的

A.回顧階段

B.支配階段

C.實施階段

D.完成階段

【答案解析】答案為B。會計報表審計的支配階段包括：調(diào)查、了解被審計單位的基本狀況：執(zhí)行分析程

序；確定重要性水平；分析審計風(fēng)險；編制審計支配。

33.保薦人（主承銷商）對可轉(zhuǎn)費公司債券上市后的持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時間及其后【】個完整會

計年度。

A.半

B.1

C.2

D.3

【答案解析】答案為B0保薦人（主承銷商）還應(yīng)負責(zé)可轉(zhuǎn)換公司債券上市后的持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任，持續(xù)督導(dǎo)期間

為上市當(dāng)年剩余時間及其后1個完整會計年度，自上市之口算起。

34.發(fā)審委員會審核上市公司新股發(fā)行申請時，口不屬于他們特殊關(guān)注的事項。

A.托付理財所涉及的投資對象

B.用于托付理財?shù)慕痤~

C.資金存放是否平安

D.最近3年資金閑置額

【答案解析】答案為A。托付理財所涉及的投資對象不是發(fā)審委員會審核特殊關(guān)注的事項。

35.對于分別交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計公司債券余額不得高于■最近一期期末公司凈資產(chǎn)額的【】,

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

【答案解析】答案為C?？赊D(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人依據(jù)其投資支配和財務(wù)狀況確定。對于分別

交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)仃后累il公司債券氽額不得商丁最近1期期末公司凈資產(chǎn)額的40%。

36.可轉(zhuǎn)換公司債券在上海證券交易所上網(wǎng)定價發(fā)行方式下，【】日，凍結(jié)申購資金。

A.T+1

B.T+2

C.T+3

D.T+4

【答案解析】答案為A,可轉(zhuǎn)換公司債券在上海證券交易所的網(wǎng)上定價發(fā)行的時間支配為：（1）T-5日，全部

材料報上海證券交易所，打算刊登債券募集說明書摘要和發(fā)行公告：（2）「4日，刊登債券募集說明書摘要

和發(fā)行公告：（3）T口，上網(wǎng)定價發(fā)行口：（4）T+1口，凍結(jié)申購資金：（5）T+2S,驗資報告送達上海記券交

易所；上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號；（6）T+3H,中簽率公告見報，搖號：（7）T+4H,搖號結(jié)果公告

見報：（8）T+4日以后，做好上市前打算工作。

37.轉(zhuǎn)債發(fā)行申請文件中關(guān)于轉(zhuǎn)債條款設(shè)置及其依據(jù)的說明由［］簽署.

A.發(fā)行申請人

B.發(fā)行申請人和主承銷商

C.發(fā)行申請人或主承銷商

D.主承銷商

【答案解析】答案為Bo轉(zhuǎn)債發(fā)行申請文件中關(guān)于轉(zhuǎn)債條款設(shè)置及其依據(jù)的說明需由發(fā)行申請人和主承銷

商共同簽署。

38.可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行筱不少于人民幣【】億元。

A.1

B.6

C.7

D.8

【答案解析】答案為A。依據(jù)《上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券詢問文件》的相關(guān)規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債券的

發(fā)行額不少于人民幣1億元。

39.證券評級機構(gòu)與評級對象存在【】關(guān)系的，不得受托開展證券評級業(yè)務(wù)。

A.同一股東持有證券評級機構(gòu)、受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人的股份達到3%

B.受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人及其實際限制人干脆或者間接持有證券評級機構(gòu)股份達到6%

C.證券評級機構(gòu)及其實際限制人干脆或者間接持有受評級證券發(fā)行人或者受評級機構(gòu)股份達到4%

D.證券評級機構(gòu)及其實際限制人在開展證券評級業(yè)務(wù)之前7個月時曾買賣受評級證券

【答案解析】答案為B。證券評級機構(gòu)與評級對象存在下列利害關(guān)系的，不得受托開展證券評級業(yè)務(wù)：（1）

證券評級機構(gòu)與受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人為同一實際限制人所限制；（2）同一股東持有證券評級機

構(gòu)、受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人的股份均達到5%以上：（3）受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人及其

實際限制人干脆或者間接持有證券評級機構(gòu)股份達到5%以上：（4）證券評級機構(gòu)及其實際限制人干脆或者

間接持有受評級證券發(fā)行人或者受評級機構(gòu)股份達到5%以上；（5）證券評級機構(gòu)及其實際限制人在開展證

券評級業(yè)務(wù)之前6個月內(nèi)買賣受評級證券；（6）中國證監(jiān)會愛護投資者、維護社會公共利益認定的其他情形。

40.在國債承銷包銷的過程中，國債承銷的收入主要來源有四個方面，其中哪一項收入有可能無法確保實

現(xiàn)？【】

A.差價收益

B.發(fā)行手續(xù)費收益

C.資金占用利息收入

D.留存自營國債的交易收益

【答案解析】答案為A。差價收益收入有可能無法確保成為國債承銷收入的主要來源。[page]

41.發(fā)行金融債券的承銷人應(yīng)為金融機構(gòu)，并且注冊資本不低于【】億元人民幣。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案解析】答案為B。發(fā)行金融債券的承銷人應(yīng)為金融機構(gòu)，并須具備下列條件：（1）注冊資本不低于2

億元人民幣；（2）具有較強的假券分銷實力；（3）具有合格的從事債券市場業(yè)務(wù)的專業(yè)人員和債券分銷渠道；

（4）最近兩年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為：（5）中國人民銀行要求的其他條件。

42.在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年口前向市場投資者披露上一年度的年度報告和信用跟蹤評級

報告。

A.2月30日

B.4月30日

C.5月30日

D.6月30日

【答案解析】答案為D。在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年6月30日前向市場投資者披露上一年度的年

度報告和信用跟蹤評級報告。

43.我國目前發(fā)行的短期融資券的最長期限是【】天。

A.180

B.365

C.90

D.720

【答案解析】答案為B。短期融資券是按中國人民銀行發(fā)布的《短期融資券管理方法》規(guī)定的條件和程序

在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在肯定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過365天的有價證券。

44.證券公司債券的期限最短為【】年。

A.1

B.2

C.4

D.5

【答案解析】答案為A。證券公司債券是指證券公司依法發(fā)行的、約定在肯定期限內(nèi)還木付息的有價證券,

不包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級債券，證券公司債券的期限最短為1年。

45.以收益率為標(biāo)的的美國式招標(biāo)是以募滿發(fā)行額為止，以口蚱為中標(biāo)商各自最終的中標(biāo)收益率。

A.中標(biāo)商各個價位上的投標(biāo)收益率

B.各中標(biāo)商收益率的尚潔平均

C.全部投標(biāo)商的最高收益率

D.各中標(biāo)商收益率的加權(quán)平均

【答案解析】答案為A。以收益率為標(biāo)的的美國式招標(biāo)是指以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商各個價位上的投標(biāo)

收益率作為中標(biāo)商各自最終中標(biāo)收益率，每個中標(biāo)商的收益率是不同的債券發(fā)行方式。

46.企業(yè)短期融資券注冊會議原則上【】召開一次，由【】名注冊委員會委員參與。

A.每周：3

B.每周；5

C.每月：3

D.每月：5

【答案解析】答案為B：,企業(yè)期期融資券的注冊會議原則上每周召開一次，注冊會議由5名注冊委員會委員

參與。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取。

47.歐洲美元債券屬于【】。

A.本國債券

B.外國債券

C.歐洲債券

D.武士債券

【答案解析】答案為C。歐洲美元債券是指在美國境外發(fā)行的以美元為面額的債券，它是?種歐洲債券。

48.內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請人預(yù)期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為【】

萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行我本至少

A.3000：20%

B.3000：25%

C.5000；20%

D.5000；25%

【答案解析】答案為D。依據(jù)香港聯(lián)合證券交易全部關(guān)規(guī)定，內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份

有限公司應(yīng)滿意的公眾持股市值和持股雖要求，新申請人預(yù)期證券JL巾時，由公眾人JL持有的股份的市值

須至少為5000萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少25%。

49.外資股股票發(fā)行打算階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，【】起先起草招股說明書草案。

A.會計師

B.主承銷商

C.律師

D.國際協(xié)調(diào)人

【答案解析】答案為B0外資股股票發(fā)行打算階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，在律師的幫助下，主

承銷商起先起草招股說明書草案，該草案經(jīng)過多次探討和修改后初步確定。在此階段，作為招股說明書附

件的有關(guān)專業(yè)性結(jié)論已經(jīng)完成。

50.內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，其審核委員會成員須有至少【】名成員，并必需全部是非執(zhí)行董事。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案解析】答案為B.內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，其審核委員會成員須有至少3名成員，并必需全部

是非執(zhí)行董事，其中至少1名是獨立非執(zhí)行董事且具有適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅嫽蛳嚓P(guān)財務(wù)管理

專長，審核委員會的成員必需以獨立非執(zhí)行董事占大多數(shù)，出任主席者也必需是獨立非執(zhí)行董事。[page]

51.權(quán)益在境外上市的境內(nèi)公司應(yīng)符合的條件不包括【】。

A.產(chǎn)權(quán)明晰，不存在產(chǎn)權(quán)爭議或潛在產(chǎn)權(quán)爭議

B.有完整的業(yè)務(wù)體系和良好的持續(xù)經(jīng)營實力

C.有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度

D.公司及其主要股東近2年無重大違法違規(guī)記錄

【答案解析】答案為D。權(quán)益在境外上市的境內(nèi)公司應(yīng)符合下列條件：（1）產(chǎn)權(quán)明晰，不存在產(chǎn)權(quán)爭議或潛

在產(chǎn)權(quán)爭議；（2）有完整的業(yè)務(wù)體系和良好的持續(xù)經(jīng)營實力；（3）有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度：（4）

公司及其主要股東近3年無重大違法違規(guī)記錄。

52.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)托付經(jīng)【】認可的【】證券經(jīng)營機構(gòu)作為主承銷商或主承銷商之一。

A.國務(wù)院：境內(nèi)

B.中國證監(jiān)會；境內(nèi)

C.國務(wù)院：境外

D.中國證監(jiān)會：境外

【答案解析】答案為B,：依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》，公司發(fā)行境內(nèi)上市外資

股，應(yīng)當(dāng)托付經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)作為主承銷商或者主承銷商之一。

53.進行戰(zhàn)略投資的外國投資者，其境外實有資產(chǎn)總額不低于。億美元或管理的境外實有資產(chǎn)總額不低

于11億美元。

A.1；3

B.1：5

C.2：3

D.2：5

【答案解析】答案為B.進行戰(zhàn)略投資的外國投資者須要滿意：境外實有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的

境外實有資產(chǎn)總額不低于5億美元：或其母公司境外實有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實有資產(chǎn)總

額不低于5億美元。

54.外國投資者進行戰(zhàn)略投資后，投資者減持股份使上市公司外資股比例低于【】，上市公司應(yīng)在【】日內(nèi)

向商務(wù)部備案并辦理變更外商投資企業(yè)批準證書的相關(guān)手續(xù)。

A.10%；10

B.20%,10

C.25%；10

D.25%；20

【答案解析】答案為C。投資者減持股份使上市公司外資股比率低于25%,上市公司應(yīng)在10日內(nèi)向商務(wù)部

備案并辦理變更外商投資企業(yè)批準證書的相關(guān)手續(xù)。上市公司應(yīng)自外商投資企業(yè)批準證書變更之日起30日

內(nèi)到工商行政管理機關(guān)辦理變更登記，工商行政管理機關(guān)在營業(yè)執(zhí)照，調(diào)整企業(yè)類型為“外商投資股份公司

（A股并購）北上市公司應(yīng)自營業(yè)執(zhí)照變更之日起30日內(nèi)到外匯管理部門辦理變更外匯登記，外匯管理部門

在外匯登記證上加注“外商投資股份公司（A股并購戶。

55.收購要約是指收購人向被收購公司股東公開發(fā)出的情愿依據(jù)要約條件購買其所持有的被收購公司股份

的意思表示。收購要約期滿前【】日內(nèi)，收購人不得更改收購要約條件；但是出現(xiàn)競爭要約的除外。

A.5

B.10

C.15

D.30

【答案解析】答案為C?！吨袊C券監(jiān)督管理委員會令第10號——上市公司收購管理方法》第三十八條規(guī)定，

收購要約期滿前15日內(nèi)，收購人不得更改收購要約條件，但是出現(xiàn)競爭要約的除外。出現(xiàn)競爭要約時，初

始要約人更改收購要約條件距收購要約期滿不足15日的，應(yīng)當(dāng)予以延長，延長后的有效期不應(yīng)少于15日，

不得超過最終一個競爭要約的期滿口。

56.1】是處于生產(chǎn)