財務(wù)預(yù)算及經(jīng)營分析報告FinancialbudgetandbusinessanalysisreportYOURLOGOThemecolormakesPPTmoreconvenienttochange.AdjustthespacingtoadapttoChinesetypesetting,usethereferencelineinPPT……日期：20XX.XXCONTENTSPARTONE財產(chǎn)收支PARTTWO日常開銷FinancialbudgetandbusinessanalysisreportFinancialbudgetandbusinessanalysisreportPARTTHREE財產(chǎn)管理PARTFOUR耗資預(yù)算FinancialbudgetandbusinessanalysisreportFinancialbudgetandbusinessanalysisreport目錄PARTONE01財產(chǎn)收支FinancialbudgetandbusinessanalysisreportYOURLOGO財產(chǎn)收支主要指標(biāo)完成情況單位：萬元主要指標(biāo)預(yù)算實績增幅完成預(yù)算與時序差賬面可比預(yù)算口徑收入-當(dāng)月68486553-3.31%3.86%7.97%-0.36%預(yù)算口徑收入-累計8218126826-4.72%2.34%32.64%-0.69%考核口徑收入-累計8218126654——32.43%-0.90%凈利潤115433935-20.77%

34.09%0.76%資本性支出3026647004.14%

15.53%-17.80%注：

1、預(yù)算口徑收入累計缺口568萬元，可比增幅低于目標(biāo)增幅（9.13%）6.79%，賬面增幅低于目標(biāo)增幅（5.70%）10.43%，考核口徑收入缺口740萬元。

2、凈利潤累計完成3935.36萬元，高于時序進(jìn)度87.69萬元（0.76%）。財產(chǎn)收支01預(yù)算口徑收入。應(yīng)收賬款增加額?？己丝趶绞杖搿?2預(yù)算口徑收入缺口568萬元。應(yīng)收賬款增加額抵減收入172萬元?？己丝趶绞杖肴笨?40萬元?？己丝趶绞杖胗嬎氵^程考核口徑收入缺口構(gòu)成備注：應(yīng)收賬款占收比基準(zhǔn)某省市公司上年下達(dá)目標(biāo)8.06%。財產(chǎn)收支銷售費用情況單位：萬元項目成本預(yù)算

分配額度本年累計占比%預(yù)算進(jìn)度%與預(yù)算目標(biāo)值比上年同期與上年同期比增幅%金額增幅%金額銷售費用（含壞賬、積分兌換）104223082.66100.0029.58-3.75-391.344757.44-35.20-1674.78宣傳及客戶服務(wù)費30599.963.2432.77-0.56-1.71358.42-72.11-258.46客戶服務(wù)費（不含終端）19651.641.6826.35-6.98-13.6999.24-47.96-47.59展覽廣告費1106.750.226.14-27.19-29.91129.74-94.79-122.99代辦費68222180.0170.7231.96-1.38-93.992480.84-12.13-300.83實業(yè)代辦費2560780.5325.3230.49-2.84-72.80796.75-2.04-16.22社會代辦費（含渠道補貼）42621399.4845.4032.84-0.50-21.191684.09-16.90-284.61終端促銷費795379.6912.3247.7614.43114.691510.16-74.86-1130.47手機終端費用735357.1511.5948.5915.26112.151415.26-74.76-1058.11其他終端費用6022.550.7337.584.242.5594.90-76.24-72.36壞賬準(zhǔn)備1300384.6512.4829.59-3.74-48.68349.949.9234.71積分兌換支出6014.880.4824.80-8.53-5.1258.07-74.37-43.19財產(chǎn)收支某著名企業(yè)用戶減收60.9萬元（主要是通話費減收58.1萬元）；某著名企業(yè)傳媒減56.9萬元；ICT減63.6萬元。010203脫機收入環(huán)比減295.6萬元，分別為：固網(wǎng)寬帶減100.7萬元，其中終端用戶收入減收50.1萬元（主要是春節(jié)結(jié)束停保用戶上升：3月份停保用戶凈增2.2萬）；裝移機收入減27.1萬元（新裝減少1804戶）；專線收入減22.8萬元（主要是上月仙游校校通半年出賬引起）；財產(chǎn)收支本月補列2010年3-5月網(wǎng)吧聯(lián)盟分成16.3萬元。某某學(xué)院上年學(xué)生寬帶分成14.6萬元。省級固話暢打包4.7萬元及。IT某省市級電路費用分?jǐn)?.8萬元（2009年12月-2010年3月）。01020304財產(chǎn)收支環(huán)比數(shù)據(jù)分析3.

受計費天數(shù)及假期等因素影響，網(wǎng)間結(jié)算環(huán)比減18.2萬元，漫游結(jié)算環(huán)比減22.2萬元。財產(chǎn)收支ICT減收固定寬帶某著名企業(yè)電話網(wǎng)間結(jié)算80%40%60%90%環(huán)比減少349.4萬元，降幅5.1%，剔某省市公司計費報表跑錯多計收入50萬元，實際環(huán)比減收300萬元，降幅4.4%。PARTTWO02日常開銷FinancialbudgetandbusinessanalysisreportYOURLOGO日常開銷累計收入完成項目累計完成預(yù)算進(jìn)度缺口賬面增幅可比增幅預(yù)算口徑收入2682632.60%-567.9-4.70%2.30%其中：云協(xié)同收入25732.00%-10.4-1.90%3.90%其中：導(dǎo)航協(xié)同收入16528.50%-280.20%6.30%注：為保持可比，同比及趨勢圖均采用可比口徑。累計完成預(yù)算口徑收入26826萬元，預(yù)算進(jìn)度缺口567.9萬元；可比口徑累計同比增加613.7萬元，增幅2.3%（較上月提升0.5個百分點）。日常開銷全業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款變化趨勢——應(yīng)收賬款分析風(fēng)險管控——營改增后日常開銷應(yīng)收賬款分析項目年初數(shù)3月份4月份比上月

增減比上年

增減比年初

增減用戶欠費490857605875115191967網(wǎng)間結(jié)算款3893793801-178-9營業(yè)款結(jié)算14911493-2122-56其他65171124-473859合計55116423647248-138961風(fēng)險管控01應(yīng)收賬款總額：截止4月份我司應(yīng)收賬款總額達(dá)6472萬元，占收入比達(dá)8.68%，超預(yù)算基準(zhǔn)值0.62個百分點。應(yīng)收賬款增加額抵減考核口徑收入172萬元。02應(yīng)收賬款余額環(huán)比：用戶欠費：環(huán)比增115.5萬元，其中，1年以上賬齡環(huán)比增113.8萬元（2009年4月壞賬沉淀），1-3個月賬齡環(huán)比增101.3萬元。日常開銷折舊攤銷累計完成6138.82萬元，低于時序進(jìn)度274.51萬元（1.43%），與時序進(jìn)度差距較上月增大0.45%；折舊及攤銷節(jié)余部分全額貢獻(xiàn)利潤，請建設(shè)部加強工程項目進(jìn)度管理，提高完工工程預(yù)轉(zhuǎn)固、轉(zhuǎn)固的力度，以便及時計提新資產(chǎn)的折舊；請各縣區(qū)資產(chǎn)管理員協(xié)同本局政企部，對IDC、客戶端資產(chǎn)的使用狀況進(jìn)行確認(rèn)，如協(xié)議已到期且規(guī)定資產(chǎn)所有權(quán)歸屬客戶，則應(yīng)立即發(fā)起資產(chǎn)報廢，以便對未逾齡資產(chǎn)全額補提折舊。日常開銷固定資產(chǎn)報廢報損截止4月累計完成262.93萬元，占年度預(yù)算52.59某省市公司要求，第二季度末報廢預(yù)算完成率應(yīng)不低于80%，目前缺口為137.05萬元（27.41%）。固定資產(chǎn)與折舊情況請網(wǎng)絡(luò)運營部牽頭，結(jié)合網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化進(jìn)度，做好資產(chǎn)盤點清退工作，跟蹤本月WIFI資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的AP、交換機等實物已拆除資產(chǎn)的報廢流程，并督促各縣區(qū)盡快發(fā)起退網(wǎng)站點的固資報廢申請，確保第二季度按要求完成報廢預(yù)算。日常開銷PARTTHREE03財產(chǎn)管理FinancialbudgetandbusinessanalysisreportYOURLOGO財產(chǎn)管理01020304不設(shè)資金池不非法吸收公眾資金，純粹為投融資人服務(wù)的中介信息平臺。不做擔(dān)保與全國優(yōu)質(zhì)擔(dān)保公司合作，由第三方擔(dān)保公司全額保障投資人本息安全。不設(shè)“虛假標(biāo)”所有項目真實可靠并與投資人投入資金一一對應(yīng)。絕不“自融”所有投資人資金托管到商業(yè)銀行，受第三方監(jiān)管，與合拍自身賬戶分離，讓客戶完全放心。財產(chǎn)管理（1）其余信息比對的協(xié)同配合對于目前未稽核的47家，建議渠道運營中心配合業(yè)務(wù)支撐中心，收集盡可能多的信息字段，供業(yè)務(wù)支撐中心加以比對，并協(xié)調(diào)后續(xù)的核實工作，確保將先將這批專營店的保證金梳理工作完成到位。（2）系統(tǒng)數(shù)據(jù)篩查目前，未比對的代理商保證金有43.05萬元，而系統(tǒng)中未稽核的受理記錄有83.65萬元，那么，待其余47家都比對完畢，系統(tǒng)中仍有不少于40.6萬元的記錄，還有待進(jìn)一步篩查，是否存在錯退的情況，或是退款與受理途徑不一致造成的。0102下一步的工作安排——信息比對工作的強化財產(chǎn)管理專營店降為代理點后，應(yīng)收回代理合同中協(xié)定的裝修補貼等補貼，請渠道運營中心牽頭，核實這5家降為代理點的專營店的合同信息，及發(fā)放的裝修補貼等信息，統(tǒng)計建立專營店所享受的所有補貼，并通知代理商繳回處理。經(jīng)查，根據(jù)代理商上報的信息篩查系統(tǒng)受理情況，有8家系統(tǒng)中顯示已退款，且有2家代理商仍持有押金單。請業(yè)務(wù)支撐中心進(jìn)一步稽核這部分押金退款的受理流程，審批手續(xù)是否齊全，是否存在押金錯退的情形；并請渠道運營中心核實后，通知代理商補繳保證金。0102專營店降為代理點系統(tǒng)中顯示已退款財產(chǎn)管理代理商信息維護系統(tǒng)建議渠道運營中心牽頭，各縣區(qū)渠道配合，梳理所有專營店的合同約定保證金等信息，并根據(jù)稽核的結(jié)果，核實是否已繳足保證金，并做好臺帳備查，將信息更新到單點的代理商信息維護系統(tǒng)中，并確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的更新維護，以備保證金對賬之用。房租、補貼等置換為代辦押金對于房租、補貼等置換為代辦押金的情形，建議新簽合同取消此項條款，避免后續(xù)查賬的麻煩。而這7家歷史的置換押金的代理商，請渠道運營中心核實后，做好臺帳備查，包括應(yīng)付房租、應(yīng)發(fā)補貼等金額，并受理到押金管理系統(tǒng)中，以系統(tǒng)管理為主，臺帳管理為輔，以免后續(xù)產(chǎn)生爭議。0403管理PARTFOUR04耗資預(yù)算FinancialbudgetandbusinessanalysisreportYOURLOGO耗資預(yù)算全省預(yù)算口徑收入對標(biāo)分析單位：萬元地市預(yù)算本月完成累計完成與時序進(jìn)度比可比增幅本月實績時序進(jìn)度累計實績進(jìn)度%進(jìn)度

排名絕對量相對量相對量增幅%增速

排名上海316619256468.10%10101631.90%6-4524-1.43%-1.43%-0.80%4深圳230180187088.13%7309631.76%7-3631-1.58%-1.58%-1.78%6寧德7977059107.41%2546631.92%5-1124-1.41%-1.41%-2.14%7某某8218165537.97%2682632.64%2-568-0.69%-0.69%2.34%2新疆329410264958.04%10665432.38%3-3149-0.96%-0.96%-1.24%5福建11522393228.09%3710232.20%4-1306-1.13%-1.13%-0.22%3廣東5948043947.39%1866331.38%8-1164-1.96%-1.96%-2.61%8大連6016643897.29%1861430.94%9-1441-2.40%-2.40%-3.06%9山東6662155568.34%2246833.72%12610.39%0.39%3.87%1九地13396501