行政單位年度風(fēng)險評估具體方案一、背景與意義行政單位作為履行公共管理和服務(wù)職能的主體，其運營管理的穩(wěn)健性與風(fēng)險防控能力直接關(guān)系到公共利益的實現(xiàn)和行政效能的發(fā)揮。在當(dāng)前復(fù)雜多變的內(nèi)外部環(huán)境下，各類潛在風(fēng)險因素交織疊加，對行政單位的治理能力提出了更高要求。開展年度風(fēng)險評估工作，旨在系統(tǒng)識別、科學(xué)分析、有效應(yīng)對單位運行中存在的各類風(fēng)險，強化源頭治理和過程管控，提升規(guī)范化管理水平，保障各項事業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展，為單位履職盡責(zé)提供堅實的風(fēng)險屏障。二、評估原則本次年度風(fēng)險評估工作將嚴(yán)格遵循以下原則：1.全面性原則：評估范圍應(yīng)覆蓋單位各項主要職能、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程、重要管理環(huán)節(jié)及相關(guān)人員，確保無重大遺漏。2.客觀性原則：以事實為依據(jù)，運用科學(xué)的方法和程序，避免主觀臆斷，確保評估結(jié)果的真實性和準(zhǔn)確性。3.重要性原則：在全面排查基礎(chǔ)上，重點關(guān)注對單位目標(biāo)實現(xiàn)具有重要影響的高風(fēng)險領(lǐng)域和關(guān)鍵控制點。4.動態(tài)性原則：風(fēng)險具有動態(tài)變化特征，評估工作應(yīng)關(guān)注風(fēng)險因素的最新變化，并根據(jù)實際情況及時調(diào)整評估重點和應(yīng)對策略。5.實用性原則：評估過程和結(jié)果應(yīng)服務(wù)于風(fēng)險防控實踐，提出的應(yīng)對措施應(yīng)具有針對性和可操作性，能夠切實解決問題。三、組織領(lǐng)導(dǎo)為確保年度風(fēng)險評估工作有序有效開展，成立風(fēng)險評估工作小組：*組長：單位主要負(fù)責(zé)人（或分管領(lǐng)導(dǎo)），負(fù)責(zé)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)評估工作，審定評估方案和重大風(fēng)險應(yīng)對策略。*副組長：相關(guān)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)及辦公室（或指定牽頭部門）負(fù)責(zé)人，協(xié)助組長推進(jìn)工作，協(xié)調(diào)解決評估過程中的具體問題。*成員：各內(nèi)設(shè)機構(gòu)、下屬單位負(fù)責(zé)人及相關(guān)業(yè)務(wù)骨干，負(fù)責(zé)本部門、本領(lǐng)域風(fēng)險的排查、分析和初步應(yīng)對措施的提出。工作小組下設(shè)辦公室在單位辦公室（或指定牽頭部門），負(fù)責(zé)評估工作的日常組織、信息匯總、報告撰寫等具體事務(wù)。四、評估范圍與主要內(nèi)容（一）評估范圍涵蓋單位所有內(nèi)設(shè)機構(gòu)、下屬單位及其各項管理活動和業(yè)務(wù)工作。重點關(guān)注權(quán)力集中、資金密集、資源富集的部門和領(lǐng)域。（二）主要評估內(nèi)容結(jié)合行政單位特點，重點從以下方面識別和評估風(fēng)險：1.政策執(zhí)行風(fēng)險：政策理解偏差、執(zhí)行不到位、與實際情況脫節(jié)、政策調(diào)整帶來的銜接不暢等風(fēng)險。2.決策管理風(fēng)險：決策程序不規(guī)范、民主集中制執(zhí)行不到位、決策依據(jù)不充分、重大事項集體決策制度落實不力等風(fēng)險。3.內(nèi)部管理風(fēng)險：*人事管理風(fēng)險：人員招聘、錄用、調(diào)配、考核、獎懲、培訓(xùn)等環(huán)節(jié)存在的不規(guī)范、不公平及由此引發(fā)的勞動糾紛等風(fēng)險。*財務(wù)管理風(fēng)險：預(yù)算編制與執(zhí)行、資金撥付與使用、資產(chǎn)管理、采購管理、票據(jù)管理等環(huán)節(jié)的合規(guī)性、安全性風(fēng)險，以及財務(wù)信息失真風(fēng)險。*資產(chǎn)管理風(fēng)險：資產(chǎn)配置、使用、處置、維護(hù)不當(dāng)導(dǎo)致的資產(chǎn)流失、損壞或使用效益低下風(fēng)險。*公文管理與信息系統(tǒng)風(fēng)險：涉密信息泄露、公文流轉(zhuǎn)不規(guī)范、檔案管理混亂、信息系統(tǒng)安全漏洞、數(shù)據(jù)丟失或被篡改等風(fēng)險。4.廉政風(fēng)險：權(quán)力運行不透明、自由裁量權(quán)過大、監(jiān)督制約機制不健全、重點崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)存在的腐敗和不正之風(fēng)風(fēng)險。5.公共服務(wù)與執(zhí)法風(fēng)險：服務(wù)態(tài)度不佳、效率低下、不作為、慢作為、亂作為，行政執(zhí)法程序違法、依據(jù)錯誤、自由裁量不當(dāng)引發(fā)的行政復(fù)議、行政訴訟或負(fù)面輿情風(fēng)險。6.應(yīng)急管理與輿情應(yīng)對風(fēng)險：突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案不完善、應(yīng)急處置能力不足、輿情監(jiān)測與引導(dǎo)不及時、應(yīng)對不當(dāng)引發(fā)的聲譽損害或社會穩(wěn)定風(fēng)險。7.其他風(fēng)險：根據(jù)單位實際情況可能存在的其他重要風(fēng)險，如安全生產(chǎn)風(fēng)險、保密風(fēng)險等。五、評估步驟與方法（一）準(zhǔn)備階段1.制定方案：工作小組研究制定詳細(xì)的年度風(fēng)險評估工作方案，明確評估目的、范圍、內(nèi)容、方法、步驟、時間安排和責(zé)任分工，并報組長審定。2.動員部署：召開風(fēng)險評估工作啟動會，進(jìn)行動員部署和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各部門及相關(guān)人員明確評估工作要求和具體操作方法。3.資料收集：收集與單位職能、業(yè)務(wù)流程、管理制度、歷史風(fēng)險事件、相關(guān)法律法規(guī)等有關(guān)的資料，為風(fēng)險識別提供依據(jù)。（二）風(fēng)險識別階段各部門組織人員對照評估內(nèi)容，結(jié)合自身實際，通過以下方法全面排查潛在風(fēng)險點：1.文件審閱法：查閱部門職責(zé)、規(guī)章制度、工作計劃、工作總結(jié)、會議紀(jì)要、審計報告、信訪記錄等，從中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險線索。2.座談訪談法：組織部門內(nèi)部人員、相關(guān)服務(wù)對象或業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位人員進(jìn)行座談或個別訪談，聽取對風(fēng)險的看法和建議。3.流程梳理法：對部門核心業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，識別流程各環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險點。4.案例分析法：借鑒其他單位發(fā)生的類似風(fēng)險事件，舉一反三，查找自身潛在風(fēng)險。各部門填寫《風(fēng)險點排查表》，列明風(fēng)險描述、潛在后果、涉及崗位/環(huán)節(jié)等。（三）風(fēng)險分析與評價階段1.風(fēng)險分析：工作小組對各部門上報的風(fēng)險點進(jìn)行匯總、梳理和初步篩選。組織相關(guān)人員從風(fēng)險發(fā)生的可能性（高、中、低）和一旦發(fā)生可能造成的影響程度（嚴(yán)重、較大、一般、輕微）兩個維度進(jìn)行分析。影響程度可從政治影響、經(jīng)濟損失、社會聲譽、工作秩序、人員安全等方面綜合考量。2.風(fēng)險評價：根據(jù)風(fēng)險分析結(jié)果，采用定性與定量相結(jié)合的方法（如風(fēng)險矩陣法），將風(fēng)險劃分為不同等級（如重大風(fēng)險、較大風(fēng)險、一般風(fēng)險、低風(fēng)險）。*重大風(fēng)險：發(fā)生可能性高，且影響程度嚴(yán)重。*較大風(fēng)險：發(fā)生可能性較高，或影響程度嚴(yán)重但可能性較低；或發(fā)生可能性中等且影響程度較大。*一般風(fēng)險：發(fā)生可能性中等，影響程度一般；或發(fā)生可能性較低，影響程度較大。*低風(fēng)險：發(fā)生可能性低，影響程度輕微。（四）風(fēng)險應(yīng)對與報告階段1.制定應(yīng)對策略：針對評估出的重大及較大風(fēng)險，由責(zé)任部門牽頭，相關(guān)部門配合，研究制定具體的風(fēng)險應(yīng)對措施。風(fēng)險應(yīng)對策略包括：*風(fēng)險規(guī)避：通過改變工作方式、調(diào)整業(yè)務(wù)流程等避免風(fēng)險的發(fā)生。*風(fēng)險降低：采取控制措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險造成的影響。*風(fēng)險轉(zhuǎn)移：在法律法規(guī)允許范圍內(nèi)，通過購買服務(wù)、保險等方式將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。*風(fēng)險承受：對于一些影響較小或發(fā)生可能性極低的風(fēng)險，在權(quán)衡成本效益后決定主動承受，并密切監(jiān)控。應(yīng)對措施應(yīng)明確具體、責(zé)任到人、時限明確。2.編制風(fēng)險評估報告：工作小組匯總各階段工作情況，編制《年度風(fēng)險評估報告》。報告應(yīng)包括評估工作開展情況、主要風(fēng)險點識別結(jié)果、風(fēng)險等級評估情況、主要風(fēng)險描述及成因分析、風(fēng)險應(yīng)對措施建議、下一步工作打算等內(nèi)容。（五）結(jié)果運用與持續(xù)改進(jìn)階段1.審議與審批：將《年度風(fēng)險評估報告》報單位領(lǐng)導(dǎo)班子審議。根據(jù)審議意見修改完善后，正式印發(fā)。2.風(fēng)險應(yīng)對措施落實：各責(zé)任部門按照審定的風(fēng)險應(yīng)對措施，制定具體實施方案，明確責(zé)任人、完成時限，確保措施落到實處。工作小組對措施落實情況進(jìn)行跟蹤督辦。3.納入管理體系：將評估結(jié)果作為完善單位內(nèi)部控制體系、修訂規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、配置管理資源的重要依據(jù)。4.動態(tài)監(jiān)控與回顧：建立常態(tài)化風(fēng)險監(jiān)控機制，對重大風(fēng)險因素進(jìn)行持續(xù)跟蹤。次年風(fēng)險評估工作應(yīng)回顧上一年度風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性，并將其作為新一年度風(fēng)險評估的基礎(chǔ)。六、保障措施1.組織保障：各部門主要負(fù)責(zé)人為本部門風(fēng)險評估工作的第一責(zé)任人，要高度重視，親自抓落實，確保評估工作有人管、有人做。2.制度保障：完善風(fēng)險評估相關(guān)工作制度，明確工作標(biāo)準(zhǔn)和流程，確保評估工作規(guī)范化、常態(tài)化開展。3.資源保障：根據(jù)評估工作需要，合理調(diào)配人力、物力、財力等資源，為評估工作提供必要的支持?？筛鶕?jù)實際情況邀請外部專家提供咨詢指導(dǎo)。4.能力保障：加強對風(fēng)險評估人員的培訓(xùn)，提升其風(fēng)險識別、分析、評價和應(yīng)對的專業(yè)能力。七、工作要求1.高度重視，認(rèn)真負(fù)責(zé)：各部門要充分認(rèn)識風(fēng)險評估工作的重要性，克服形式主義，確保評估工作取得實效。2.全員參與，協(xié)同配合：風(fēng)險評估是一項系統(tǒng)性工作，需要各部門及全體人員積極參與，加強溝通協(xié)作，形成工作合力。3.實事求是，客觀公正：如實反映存在的風(fēng)險問題，不回避、