銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理操作流程手冊(cè)前言信貸業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一，其風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接關(guān)系到銀行的生存與發(fā)展。本手冊(cè)旨在規(guī)范我行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理操作流程，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制與化解能力，確保信貸資產(chǎn)的安全與效益。全體信貸從業(yè)人員須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行，在實(shí)踐中不斷總結(jié)與優(yōu)化，共同構(gòu)筑我行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的堅(jiān)實(shí)防線(xiàn)。第一章貸前風(fēng)險(xiǎn)管理貸前風(fēng)險(xiǎn)管理是信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道關(guān)口，其核心在于通過(guò)全面、深入的調(diào)查與分析，篩選出優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并為后續(xù)審批決策提供可靠依據(jù)。1.1客戶(hù)準(zhǔn)入與盡職調(diào)查1.1.1客戶(hù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)客戶(hù)經(jīng)理在接觸潛在客戶(hù)時(shí)，應(yīng)首先依據(jù)我行最新的信貸政策、行業(yè)信貸投向指引及相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行初步篩選。重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)主體資格的合法性、經(jīng)營(yíng)狀況的合規(guī)性、行業(yè)前景及是否符合我行信貸支持或限制類(lèi)條件。對(duì)不符合基本準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的客戶(hù)，應(yīng)禮貌拒絕，不得進(jìn)入后續(xù)流程。1.1.2盡職調(diào)查的原則與方法盡職調(diào)查應(yīng)遵循“雙人調(diào)查、實(shí)地查看、客觀公正、勤勉盡責(zé)”的原則。調(diào)查方式包括但不限于現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查與非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查相結(jié)合?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查需深入客戶(hù)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)車(chē)間、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，核實(shí)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)情況及抵質(zhì)押物的真實(shí)性與狀況；非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查則通過(guò)查閱客戶(hù)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表、征信報(bào)告、行業(yè)研究資料、公開(kāi)信息等，輔助判斷客戶(hù)情況。1.1.3盡職調(diào)查的主要內(nèi)容盡職調(diào)查內(nèi)容應(yīng)至少涵蓋：*客戶(hù)基本情況：歷史沿革、股權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控制人、組織架構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)及市場(chǎng)地位。*財(cái)務(wù)狀況分析：對(duì)客戶(hù)近三年及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審慎分析，評(píng)估其盈利能力、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力及現(xiàn)金流狀況。特別關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、異常波動(dòng)及潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。*還款能力評(píng)估：結(jié)合客戶(hù)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他收入來(lái)源、資產(chǎn)變現(xiàn)能力等，綜合判斷其第一還款來(lái)源的充足性與穩(wěn)定性。*借款用途調(diào)查：詳細(xì)核實(shí)借款的真實(shí)用途，確保資金流向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及我行信貸規(guī)定，嚴(yán)禁流入股市、樓市或其他限制性領(lǐng)域。*擔(dān)保情況調(diào)查：對(duì)于提供擔(dān)保的客戶(hù)，需對(duì)擔(dān)保人（含法人、自然人）的擔(dān)保資格、擔(dān)保能力、抵質(zhì)押物的權(quán)屬、價(jià)值、流動(dòng)性及變現(xiàn)能力進(jìn)行嚴(yán)格核查與評(píng)估。抵質(zhì)押物需辦理合法有效的登記手續(xù)。*關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易調(diào)查：識(shí)別客戶(hù)的關(guān)聯(lián)方，分析關(guān)聯(lián)交易的真實(shí)性、公允性及其對(duì)客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。1.1.4調(diào)查報(bào)告的撰寫(xiě)與審核客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)在盡職調(diào)查基礎(chǔ)上，獨(dú)立、客觀、詳盡地撰寫(xiě)《信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告》。報(bào)告需如實(shí)反映客戶(hù)情況、調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及應(yīng)對(duì)措施，并明確提出貸與不貸、貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式及風(fēng)險(xiǎn)控制建議。調(diào)查報(bào)告完成后，須經(jīng)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人或部門(mén)主管審核，審核人對(duì)報(bào)告的完整性、真實(shí)性和邏輯性負(fù)責(zé)。1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與評(píng)級(jí)1.2.1客戶(hù)評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（或指定崗位）依據(jù)客戶(hù)經(jīng)理提交的調(diào)查報(bào)告及相關(guān)資料，結(jié)合內(nèi)部評(píng)級(jí)模型（如適用），對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)?？蛻?hù)評(píng)級(jí)應(yīng)綜合考慮其財(cái)務(wù)指標(biāo)、非財(cái)務(wù)因素（如行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、管理水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等）及過(guò)往信用記錄。評(píng)級(jí)結(jié)果是客戶(hù)準(zhǔn)入、授信額度核定、利率定價(jià)的重要依據(jù)。1.2.2債項(xiàng)評(píng)級(jí)在客戶(hù)評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上，針對(duì)具體信貸業(yè)務(wù)（債項(xiàng)）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，即債項(xiàng)評(píng)級(jí)。債項(xiàng)評(píng)級(jí)需考慮借款用途、還款來(lái)源、期限結(jié)構(gòu)、擔(dān)保方式的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用等因素，評(píng)估特定債項(xiàng)的違約概率、違約損失率等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)。1.2.3風(fēng)險(xiǎn)限額管理根據(jù)客戶(hù)評(píng)級(jí)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)結(jié)果及我行風(fēng)險(xiǎn)偏好，為客戶(hù)設(shè)定或調(diào)整授信額度、單筆業(yè)務(wù)限額等風(fēng)險(xiǎn)限額。任何信貸業(yè)務(wù)均不得突破核定的風(fēng)險(xiǎn)限額。1.3授信審批1.3.1授信政策的遵循授信審批過(guò)程必須嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及我行信貸政策、授信管理制度。審批人員應(yīng)充分理解并運(yùn)用相關(guān)政策，確保審批決策的合規(guī)性。1.3.2審批權(quán)限與流程根據(jù)業(yè)務(wù)類(lèi)型、金額大小、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等因素，信貸業(yè)務(wù)審批實(shí)行分級(jí)授權(quán)制度。各級(jí)審批人員在授權(quán)范圍內(nèi)履行審批職責(zé)。審批流程應(yīng)規(guī)范、透明，包括客戶(hù)經(jīng)理發(fā)起、部門(mén)審核、有權(quán)審批人審批（或上會(huì)審議）等環(huán)節(jié)。1.3.3審批決策與條件設(shè)定審批人員應(yīng)基于調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及其他相關(guān)信息，獨(dú)立判斷，審慎決策。審批決策包括同意、有條件同意、否決等。對(duì)于有條件同意的業(yè)務(wù)，需明確列出所有前提條件和后續(xù)管理要求，客戶(hù)經(jīng)理負(fù)責(zé)跟蹤落實(shí)。第二章貸中風(fēng)險(xiǎn)管理貸中風(fēng)險(xiǎn)管理是確保信貸合同有效履行、貸款資金安全投放與使用的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，旨在將審批時(shí)設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施落到實(shí)處。2.1合同簽訂與審核2.1.1合同文本的選用與擬定信貸業(yè)務(wù)合同（包括借款合同、擔(dān)保合同等）應(yīng)優(yōu)先使用我行統(tǒng)一制定的標(biāo)準(zhǔn)合同文本。對(duì)于特殊業(yè)務(wù)或標(biāo)準(zhǔn)文本未涵蓋的條款，需由法律部門(mén)或?qū)Ｂ毞▌?wù)人員審核擬定，確保合同條款的合法性、嚴(yán)謹(jǐn)性與完備性。2.1.2合同要素的核實(shí)與確認(rèn)合同簽訂前，客戶(hù)經(jīng)理須與客戶(hù)共同核實(shí)合同中的關(guān)鍵要素，如借款金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式、雙方權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等，確保與審批意見(jiàn)一致，且符合客戶(hù)真實(shí)意愿。2.1.3合同審核與簽署合同文本經(jīng)客戶(hù)經(jīng)理核對(duì)無(wú)誤后，提交法律部門(mén)（或合規(guī)部門(mén)）進(jìn)行合規(guī)性、法律風(fēng)險(xiǎn)審核。審核通過(guò)后方可由雙方法定代表人（或授權(quán)代理人）正式簽署，并加蓋單位公章或合同專(zhuān)用章。簽約過(guò)程應(yīng)符合法定形式要求。2.2放款審核與支付管理2.2.1放款前提條件的落實(shí)放款前，客戶(hù)經(jīng)理須逐項(xiàng)核查審批意見(jiàn)中要求的前提條件是否已全部落實(shí)，包括但不限于擔(dān)保手續(xù)的辦理、相關(guān)協(xié)議的簽署、所需證明文件的提供等。未完全落實(shí)的，不得放款。2.2.2放款審核放款審核人員（通常為風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)或運(yùn)營(yíng)部門(mén)人員）對(duì)客戶(hù)經(jīng)理提交的放款申請(qǐng)及相關(guān)材料（包括但不限于審批書(shū)、已簽署的合同、落實(shí)前提條件的證明文件等）進(jìn)行獨(dú)立審核。審核通過(guò)后，方可指令會(huì)計(jì)部門(mén)進(jìn)行放款操作。2.2.3支付方式與支付審核根據(jù)借款合同約定的支付方式（自主支付或受托支付）進(jìn)行貸款資金支付管理。對(duì)于受托支付，客戶(hù)經(jīng)理需嚴(yán)格審核支付申請(qǐng)材料的真實(shí)性、合規(guī)性，確保資金支付符合借款合同約定用途，并監(jiān)督資金按約定路徑支付給交易對(duì)手。2.3抵質(zhì)押品的評(píng)估與管理2.3.1抵質(zhì)押品的評(píng)估對(duì)于以抵質(zhì)押方式擔(dān)保的信貸業(yè)務(wù)，抵質(zhì)押品價(jià)值評(píng)估應(yīng)由我行認(rèn)可的、具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行（或內(nèi)部評(píng)估人員按規(guī)定程序評(píng)估）。評(píng)估價(jià)值需客觀反映抵質(zhì)押品在評(píng)估基準(zhǔn)日的市場(chǎng)公允價(jià)值。2.3.2抵質(zhì)押品的登記與保管客戶(hù)經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理抵質(zhì)押品的法定登記手續(xù)，確保抵質(zhì)押權(quán)有效設(shè)立。抵質(zhì)押權(quán)利憑證（如房產(chǎn)證、土地證、存單等）應(yīng)移交我行指定部門(mén)（如運(yùn)營(yíng)管理部或風(fēng)險(xiǎn)管理部）入庫(kù)保管，建立臺(tái)賬，定期核對(duì)。第三章貸后風(fēng)險(xiǎn)管理貸后風(fēng)險(xiǎn)管理是持續(xù)監(jiān)控信貸資產(chǎn)質(zhì)量、及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置風(fēng)險(xiǎn)隱患的動(dòng)態(tài)過(guò)程，是信貸全流程管理的重要組成部分。3.1貸后檢查與監(jiān)控3.1.1首次檢查貸款發(fā)放后一個(gè)月內(nèi)（或按合同約定），客戶(hù)經(jīng)理須對(duì)客戶(hù)進(jìn)行首次貸后檢查，重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)是否按約定用途使用資金、經(jīng)營(yíng)狀況是否發(fā)生重大不利變化、還款能力是否穩(wěn)定等。3.1.2定期與不定期檢查根據(jù)客戶(hù)信用等級(jí)、貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，確定不同的貸后檢查頻率（如季度、半年、年度）。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)或出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的客戶(hù)，應(yīng)增加檢查頻次，進(jìn)行不定期跟蹤。檢查內(nèi)容包括但不限于客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流、擔(dān)保物狀況、履約情況及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化等。3.1.3檢查報(bào)告與信息更新每次貸后檢查完成后，客戶(hù)經(jīng)理需撰寫(xiě)《貸后檢查報(bào)告》，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析，并提出應(yīng)對(duì)建議。檢查報(bào)告應(yīng)及時(shí)錄入信貸管理系統(tǒng)，確?？蛻?hù)信息的動(dòng)態(tài)更新。3.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與報(bào)告3.2.1風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)識(shí)別客戶(hù)經(jīng)理及相關(guān)管理人員應(yīng)密切關(guān)注客戶(hù)及所在行業(yè)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，如經(jīng)營(yíng)惡化、財(cái)務(wù)指標(biāo)異常、涉訴、擔(dān)保物價(jià)值貶損、高管異動(dòng)、負(fù)面輿情等。建立多渠道信息收集機(jī)制，提高預(yù)警的敏感性和及時(shí)性。3.2.2預(yù)警等級(jí)與響應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的嚴(yán)重程度和影響范圍，對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行分級(jí)（如一般預(yù)警、重要預(yù)警、緊急預(yù)警），并啟動(dòng)相應(yīng)的響應(yīng)程序。一般預(yù)警由客戶(hù)經(jīng)理密切跟蹤；重要及以上預(yù)警需及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并制定處置方案。3.2.3風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑與頻率建立規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑。定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（如月度、季度風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告）應(yīng)按規(guī)定時(shí)限報(bào)送；重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)立即上報(bào)，不得遲報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)。3.3風(fēng)險(xiǎn)處置與化解3.3.1風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后的干預(yù)措施對(duì)于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的客戶(hù)，應(yīng)立即采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)干預(yù)措施，如加強(qiáng)貸后檢查頻率、要求客戶(hù)補(bǔ)充擔(dān)保、調(diào)整還款計(jì)劃、提前收回部分或全部貸款等，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步惡化。3.3.2貸款展期、重組與減免當(dāng)客戶(hù)因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難無(wú)法按期償還貸款時(shí)，客戶(hù)經(jīng)理可在對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、還款意愿進(jìn)行重新評(píng)估的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定流程申請(qǐng)貸款展期或重組。貸款重組方案應(yīng)有利于降低風(fēng)險(xiǎn)，確保債權(quán)安全。利息減免等優(yōu)惠措施需嚴(yán)格按照審批權(quán)限和政策執(zhí)行。3.3.3不良資產(chǎn)的清收與處置對(duì)于已形成不良的信貸資產(chǎn)，應(yīng)按照“盡職追索、及時(shí)處置”的原則，制定清收處置方案。清收方式包括現(xiàn)金清收、資產(chǎn)重組、訴訟追償、以物抵債、呆賬核銷(xiāo)等。處置過(guò)程中應(yīng)堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正原則，最大限度減少資產(chǎn)損失。第四章基礎(chǔ)支撐與保障措施4.1制度建設(shè)與流程優(yōu)化持續(xù)完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度辦法，確保制度的前瞻性、適用性和可操作性。定期對(duì)信貸業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理與評(píng)估，識(shí)別瓶頸與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不斷優(yōu)化流程，提升效率與風(fēng)險(xiǎn)控制水平。4.2信息系統(tǒng)支持依托先進(jìn)的信貸管理系統(tǒng)（CMS）、客戶(hù)關(guān)系管理系統(tǒng)（CRM）、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)等信息化平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸業(yè)務(wù)全流程的電子化管理、數(shù)據(jù)采集與分析、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支撐。4.3人員培訓(xùn)與能力建設(shè)定期組織信貸從業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)案例分析、法律法規(guī)學(xué)習(xí)等，提升其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力、分析判斷能力和合規(guī)操作水平。建立科學(xué)的考核與激勵(lì)機(jī)制，強(qiáng)化從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)。4.4內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期或不定期對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程的執(zhí)行情況進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)與監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。對(duì)違規(guī)操作行為，依據(jù)規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。4.5風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)積極培育“審慎、合規(guī)、穩(wěn)健”的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化，使風(fēng)險(xiǎn)