第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試考一科及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，正確的是（）

A.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比值

B.基金份額凈值每日只計(jì)算一次，且在交易日下午3點(diǎn)前公布

C.基金份額凈值越高，說明基金投資策略越好

D.基金份額凈值與基金業(yè)績呈正相關(guān)，但不存在線性關(guān)系

2.基金信息披露中，屬于“定期報告”的是（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金合同

D.基金投資風(fēng)險揭示書

3.下列關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)用的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理費(fèi)屬于基金運(yùn)作費(fèi)用，由基金資產(chǎn)承擔(dān)

B.基金托管費(fèi)通常按基金資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)僅適用于C類基金份額

D.基金交易費(fèi)用（如申購費(fèi)、贖回費(fèi)）不屬于基金運(yùn)作費(fèi)用

4.基金管理人進(jìn)行投資決策時，應(yīng)遵循的核心原則是（）

A.投資收益最大化

B.風(fēng)險最小化

C.在風(fēng)險可控的前提下追求長期穩(wěn)健收益

D.嚴(yán)格遵循投資者個性化需求

5.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理人不得違反基金合同約定動用基金資產(chǎn)

B.基金托管人不得挪用基金資產(chǎn)

C.基金投資不得存在利益輸送行為

D.基金投資可以違反監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于投資比例的限制

6.下列關(guān)于QDII基金的表述中，正確的是（）

A.QDII基金可以投資于境外證券市場，但不得投資于境外房地產(chǎn)

B.QDII基金的投資者需滿足較高的資產(chǎn)門檻

C.QDII基金的投資范圍僅限于股票和債券

D.QDII基金的投資無需遵守中國證監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)定

7.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述不包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資范圍

C.基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

8.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金招募說明書只需在基金募集期間披露

B.基金凈值公告需每日發(fā)布

C.基金定期報告中，基金財(cái)務(wù)會計(jì)報告是核心內(nèi)容

D.基金招募說明書無需披露基金投資策略

9.基金托管人對基金資產(chǎn)享有的權(quán)利不包括（）

A.對基金資產(chǎn)進(jìn)行保管

B.對基金資產(chǎn)進(jìn)行投資決策

C.對基金管理人的投資行為進(jìn)行監(jiān)督

D.對基金資產(chǎn)進(jìn)行會計(jì)核算

10.下列關(guān)于基金估值對象的表述中，錯誤的是（）

A.基金持有的股票需按照當(dāng)日收盤價估值

B.基金持有的債券需按照面值估值

C.基金持有的貨幣市場工具需按照市場利率估值

D.基金持有的衍生品需按照公允價值估值

11.基金投資顧問提供的服務(wù)不包括（）

A.為基金管理人提供投資建議

B.直接管理基金資產(chǎn)

C.協(xié)助基金管理人進(jìn)行投資決策

D.對基金投資者進(jìn)行投資教育

12.下列關(guān)于基金定期報告的表述中，錯誤的是（）

A.基金年度報告需在每年4月30日前披露

B.基金季度報告需在每季度結(jié)束后15日內(nèi)披露

C.基金中期報告需在每年8月31日前披露

D.基金定期報告中，基金持有人結(jié)構(gòu)是核心內(nèi)容

13.基金募集期間，關(guān)于基金份額發(fā)售的表述中，正確的是（）

A.基金份額發(fā)售價格不得低于面值

B.基金份額發(fā)售價格可以高于面值

C.基金份額發(fā)售價格由基金管理人決定

D.基金份額發(fā)售價格需經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)

14.下列關(guān)于基金合同生效的表述中，正確的是（）

A.基金合同自中國證監(jiān)會批準(zhǔn)基金募集之日起生效

B.基金合同自基金份額發(fā)售之日起生效

C.基金合同自基金管理人公告之日起生效

D.基金合同需經(jīng)基金托管人同意后生效

15.基金信息披露中，屬于“臨時報告”的是（）

A.基金招募說明書

B.基金凈值公告

C.基金合同變更公告

D.基金投資風(fēng)險揭示書

16.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）

A.基金管理人可以違反基金合同約定動用基金資產(chǎn)

B.基金托管人可以挪用基金資產(chǎn)

C.基金投資可以存在利益輸送行為

D.基金投資不得違反監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于投資比例的限制

17.基金管理人進(jìn)行投資決策時，應(yīng)遵循的核心原則是（）

A.投資收益最大化

B.風(fēng)險最小化

C.在風(fēng)險可控的前提下追求長期穩(wěn)健收益

D.嚴(yán)格遵循投資者個性化需求

18.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理人不得違反基金合同約定動用基金資產(chǎn)

B.基金托管人不得挪用基金資產(chǎn)

C.基金投資不得存在利益輸送行為

D.基金投資可以違反監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于投資比例的限制

19.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述不包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資范圍

C.基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

20.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金招募說明書只需在基金募集期間披露

B.基金凈值公告需每日發(fā)布

C.基金定期報告中，基金財(cái)務(wù)會計(jì)報告是核心內(nèi)容

D.基金招募說明書無需披露基金投資策略

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金信息披露的主要內(nèi)容包括（）

A.基金招募說明書

B.基金凈值公告

C.基金定期報告

D.基金臨時報告

E.基金投資風(fēng)險揭示書

22.基金運(yùn)作費(fèi)用包括（）

A.基金管理費(fèi)

B.基金托管費(fèi)

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)

D.基金交易費(fèi)用

E.基金業(yè)績報酬

23.基金投資顧問提供的服務(wù)包括（）

A.為基金管理人提供投資建議

B.協(xié)助基金管理人進(jìn)行投資決策

C.對基金投資者進(jìn)行投資教育

D.直接管理基金資產(chǎn)

E.為基金投資者提供投資咨詢

24.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資范圍

C.基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

E.基金托管人的權(quán)利義務(wù)

25.基金募集期間，關(guān)于基金份額發(fā)售的表述中，正確的包括（）

A.基金份額發(fā)售價格不得低于面值

B.基金份額發(fā)售價格可以高于面值

C.基金份額發(fā)售價格由基金管理人決定

D.基金份額發(fā)售價格需經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)

E.基金份額發(fā)售價格需經(jīng)基金托管人同意

26.基金信息披露中，屬于“定期報告”的是（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金合同

D.基金投資風(fēng)險揭示書

E.基金中期報告

27.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的包括（）

A.基金管理人不得違反基金合同約定動用基金資產(chǎn)

B.基金托管人不得挪用基金資產(chǎn)

C.基金投資不得存在利益輸送行為

D.基金投資可以違反監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于投資比例的限制

E.基金投資不得違反基金合同約定

28.基金管理人進(jìn)行投資決策時，應(yīng)遵循的核心原則包括（）

A.投資收益最大化

B.風(fēng)險最小化

C.在風(fēng)險可控的前提下追求長期穩(wěn)健收益

D.嚴(yán)格遵循投資者個性化需求

E.遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定

29.下列關(guān)于基金估值對象的表述中，正確的包括（）

A.基金持有的股票需按照當(dāng)日收盤價估值

B.基金持有的債券需按照面值估值

C.基金持有的貨幣市場工具需按照市場利率估值

D.基金持有的衍生品需按照公允價值估值

E.基金持有的非流動性資產(chǎn)需按照評估價值估值

30.基金投資顧問提供的服務(wù)不包括（）

A.為基金管理人提供投資建議

B.直接管理基金資產(chǎn)

C.協(xié)助基金管理人進(jìn)行投資決策

D.對基金投資者進(jìn)行投資教育

E.為基金投資者提供投資咨詢

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金份額凈值每日只計(jì)算一次，且在交易日下午3點(diǎn)前公布。

32.基金招募說明書只需在基金募集期間披露。

33.基金運(yùn)作費(fèi)用由基金資產(chǎn)承擔(dān)。

34.基金管理人進(jìn)行投資決策時，應(yīng)嚴(yán)格遵循投資者個性化需求。

35.基金投資禁止存在利益輸送行為。

36.QDII基金可以投資于境外證券市場，但不得投資于境外房地產(chǎn)。

37.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述包括基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)。

38.基金募集期間，基金份額發(fā)售價格可以高于面值。

39.基金合同自基金份額發(fā)售之日起生效。

40.基金投資顧問提供的服務(wù)包括直接管理基金資產(chǎn)。

四、填空題（共10分，每空1分）

41.基金信息披露的主要內(nèi)容包括________、________和________等。

42.基金運(yùn)作費(fèi)用包括________、________和________等。

43.基金投資顧問提供的服務(wù)包括________、________和________等。

44.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述包括________、________和________等。

45.基金募集期間，基金份額發(fā)售價格________面值。

五、簡答題（共20分，每題5分）

46.簡述基金信息披露的主要內(nèi)容及其作用。

47.簡述基金管理人進(jìn)行投資決策時應(yīng)遵循的核心原則。

48.簡述基金運(yùn)作費(fèi)用的主要類型及其特點(diǎn)。

49.簡述基金投資禁止行為的主要類型及其原因。

六、案例分析題（共25分）

50.某基金管理人A在2023年10月發(fā)行了一只QDII基金，主要投資于美國股市?；鸷贤屑s定，基金資產(chǎn)不得投資于美國國債，但可以投資于美國房地產(chǎn)。在2023年11月，該基金管理人A將基金資產(chǎn)的一部分用于投資美國某房地產(chǎn)項(xiàng)目，且未在基金凈值公告中披露該投資行為。請分析該基金管理人A的行為是否合規(guī)，并說明理由。

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比值，這是基金凈值的基本定義。B選項(xiàng)錯誤，基金份額凈值每日計(jì)算一次，但在交易日下午3點(diǎn)前公布的是基金份額凈值，而非基金凈值公告。C選項(xiàng)錯誤，基金份額凈值越高，說明基金資產(chǎn)價值越高，但不一定代表基金投資策略越好。D選項(xiàng)錯誤，基金份額凈值與基金業(yè)績呈正相關(guān)，但不存在線性關(guān)系。

2.B

解析：基金季度報告屬于“定期報告”，其他選項(xiàng)均屬于“非定期報告”。

3.D

解析：基金交易費(fèi)用（如申購費(fèi)、贖回費(fèi)）不屬于基金運(yùn)作費(fèi)用，而是基金銷售費(fèi)用。

4.C

解析：基金管理人進(jìn)行投資決策時，應(yīng)遵循的核心原則是在風(fēng)險可控的前提下追求長期穩(wěn)健收益，其他選項(xiàng)均不符合基金投資的基本原則。

5.D

解析：基金投資不得違反監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于投資比例的限制，其他選項(xiàng)均符合基金投資禁止行為的規(guī)定。

6.B

解析：QDII基金的投資者需滿足較高的資產(chǎn)門檻，這是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對QDII基金投資者的要求。

7.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述不包括基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)，其他選項(xiàng)均屬于基金運(yùn)作方式的描述內(nèi)容。

8.C

解析：基金定期報告中，基金財(cái)務(wù)會計(jì)報告是核心內(nèi)容，其他選項(xiàng)均不符合基金定期報告的主要內(nèi)容。

9.B

解析：基金托管人對基金資產(chǎn)享有的權(quán)利不包括對基金資產(chǎn)進(jìn)行投資決策，其他選項(xiàng)均屬于基金托管人對基金資產(chǎn)享有的權(quán)利。

10.B

解析：基金持有的債券需按照公允價值估值，而非面值，其他選項(xiàng)均符合基金估值的基本原則。

11.B

解析：基金投資顧問提供的服務(wù)不包括直接管理基金資產(chǎn)，其他選項(xiàng)均屬于基金投資顧問提供的服務(wù)內(nèi)容。

12.D

解析：基金定期報告中，基金投資組合報告是核心內(nèi)容，而非基金持有人結(jié)構(gòu)，其他選項(xiàng)均符合基金定期報告的主要內(nèi)容。

13.A

解析：基金份額發(fā)售價格不得低于面值，這是基金募集的基本規(guī)定，其他選項(xiàng)均不符合基金募集的規(guī)定。

14.B

解析：基金合同自基金份額發(fā)售之日起生效，其他選項(xiàng)均不符合基金合同生效的規(guī)定。

15.C

解析：基金合同變更公告屬于“臨時報告”，其他選項(xiàng)均屬于“定期報告”或“非定期報告”。

16.D

解析：基金投資不得違反監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于投資比例的限制，其他選項(xiàng)均符合基金投資禁止行為的規(guī)定。

17.C

解析：基金管理人進(jìn)行投資決策時，應(yīng)遵循的核心原則是在風(fēng)險可控的前提下追求長期穩(wěn)健收益，其他選項(xiàng)均不符合基金投資的基本原則。

18.D

解析：基金投資不得違反監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于投資比例的限制，其他選項(xiàng)均符合基金投資禁止行為的規(guī)定。

19.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述不包括基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)，其他選項(xiàng)均屬于基金運(yùn)作方式的描述內(nèi)容。

20.C

解析：基金定期報告中，基金財(cái)務(wù)會計(jì)報告是核心內(nèi)容，其他選項(xiàng)均不符合基金定期報告的主要內(nèi)容。

二、多選題

21.ABCDE

解析：基金信息披露的主要內(nèi)容包括基金招募說明書、基金凈值公告、基金定期報告、基金臨時報告和基金投資風(fēng)險揭示書等。

22.ABC

解析：基金運(yùn)作費(fèi)用包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)等?；鸾灰踪M(fèi)用和基金業(yè)績報酬不屬于基金運(yùn)作費(fèi)用。

23.ACD

解析：基金投資顧問提供的服務(wù)包括為基金管理人提供投資建議、協(xié)助基金管理人進(jìn)行投資決策和對基金投資者進(jìn)行投資教育等。直接管理基金資產(chǎn)不屬于基金投資顧問提供的服務(wù)內(nèi)容。

24.ABC

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述包括基金的投資目標(biāo)、基金的投資范圍和基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)等。基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)和基金托管人的權(quán)利義務(wù)不屬于基金運(yùn)作方式的描述內(nèi)容。

25.AB

解析：基金募集期間，基金份額發(fā)售價格不得低于面值，且可以高于面值?；鸱蓊~發(fā)售價格由基金管理人決定，需經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，無需經(jīng)基金托管人同意。

26.BE

解析：基金季度報告和基金中期報告屬于“定期報告”，其他選項(xiàng)均屬于“非定期報告”或“基金合同”。

27.ABC

解析：基金管理人不得違反基金合同約定動用基金資產(chǎn)，基金托管人不得挪用基金資產(chǎn)，基金投資不得存在利益輸送行為，其他選項(xiàng)均符合基金投資禁止行為的規(guī)定。

28.BCE

解析：基金管理人進(jìn)行投資決策時，應(yīng)遵循的核心原則是在風(fēng)險可控的前提下追求長期穩(wěn)健收益，遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，其他選項(xiàng)均不符合基金投資的基本原則。

29.ACD

解析：基金持有的股票需按照當(dāng)日收盤價估值，基金持有的貨幣市場工具需按照市場利率估值，基金持有的衍生品需按照公允價值估值，其他選項(xiàng)均不符合基金估值的基本原則。

30.BD

解析：基金投資顧問提供的服務(wù)包括為基金管理人提供投資建議、協(xié)助基金管理人進(jìn)行投資決策和對基金投資者進(jìn)行投資教育等。直接管理基金資產(chǎn)和對基金投資者提供投資咨詢不屬于基金投資顧問提供的服務(wù)內(nèi)容。

三、判斷題

31.√

32.×

33.√

34.×

35.√

36.×

37.×

38.√

39.×

40.×

四、填空題

41.基金招募說明書；基金凈值公告；基金定期報告

解析：基金信息披露的主要內(nèi)容包括基金招募說明書、基金凈值公告和基金定期報告等。

42.基金管理費(fèi)；基金托管費(fèi)；基金銷售服務(wù)費(fèi)

解析：基金運(yùn)作費(fèi)用包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)等。

43.為基金管理人提供投資建議；協(xié)助基金管理人進(jìn)行投資決策；對基金投資者進(jìn)行投資教育

解析：基金投資顧問提供的服務(wù)包括為基金管理人提供投資建議、協(xié)助基金管理人進(jìn)行投資決策和對基金投資者進(jìn)行投資教育等。

44.基金的投資目標(biāo)；基金的投資范圍；基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述包括基金的投資目標(biāo)、基金的投資范圍和基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)等。

45.不得低于

解析：基金募集期間，基金份額發(fā)售價格不得低于面值。

五、簡答題

46.答：

①基金招募說明書：披露基金募集目的、投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、風(fēng)險收益特征、