GB/T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12:

“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料

(2025C0)

GB/T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》

6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃

組織應(yīng)在相關(guān)職能和層級(jí)上確立合規(guī)目標(biāo)。

合規(guī)目標(biāo)應(yīng)：

a)與合規(guī)方針一致；

b)可測(cè)量(如果可行);

c)體現(xiàn)適用的需求；

d)予以監(jiān)視；

e)予以溝通；

f)必要時(shí)予以更新；（推薦！）GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdf

g)作為成文信息可獲取。

策劃如何實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)時(shí)，組織應(yīng)確定：

——要做什么,

——需要什么資源，

——由誰(shuí)負(fù)責(zé)，

——何時(shí)完成，

——如何評(píng)價(jià)結(jié)果。

6策劃

6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃

(1)與“合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”相關(guān)術(shù)語(yǔ)的定義及涵義解讀；

術(shù)語(yǔ)定義涵義解讀

要實(shí)現(xiàn)的與合規(guī)相關(guān)的結(jié)果。

指組織在特定職能和層級(jí)上設(shè)定的、與合規(guī)方

注：在合規(guī)管理體系中，組織設(shè)定的合

合規(guī)目標(biāo)針相銜接的具體成果，需可量化、可追蹤，且

規(guī)目標(biāo)與合規(guī)方針保持一致，以實(shí)現(xiàn)特

支撐合規(guī)管理體系的預(yù)期結(jié)果。

定的結(jié)果。

合規(guī)方針由最高管理者正式表述的組織的意圖和組織合規(guī)管理的根本宗旨和方向聲明，合規(guī)目

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術(shù)語(yǔ)定義涵義解讀

方向。標(biāo)需與其保持戰(zhàn)略一致性，確保目標(biāo)服務(wù)于整

注：方針也可能由組織的治理機(jī)構(gòu)正式體合規(guī)愿景。

表述。

通過(guò)定量或定性的方法，確定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

合規(guī)目標(biāo)需設(shè)計(jì)為可通過(guò)數(shù)據(jù)或指標(biāo)衡量的形

程度的特性。

可測(cè)量式(如完成率、發(fā)生率),確保進(jìn)展可評(píng)估、

注：可測(cè)量性需考慮指標(biāo)的客觀性(如

效果可驗(yàn)證，避免模糊表述。

數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì))和可驗(yàn)證性(如記錄追溯)。

組織應(yīng)體現(xiàn)的適用要求，包括強(qiáng)制性要合規(guī)目標(biāo)需體現(xiàn)組織實(shí)際需履行的合規(guī)義務(wù)，

適用的需求求(法律法規(guī)、許可等)和自愿性承諾反映內(nèi)外部環(huán)境(如監(jiān)管要求、相關(guān)方期望)

(行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、合同義務(wù)等)。對(duì)目標(biāo)的具體約束，以滿足合規(guī)義務(wù)。

確定體系、過(guò)程或活動(dòng)的狀態(tài)。

對(duì)合規(guī)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)程進(jìn)行持續(xù)跟蹤，通過(guò)定

監(jiān)視注：確定狀態(tài)可能需要檢查、監(jiān)督或嚴(yán)

期檢查、數(shù)據(jù)分析等手段確保目標(biāo)按計(jì)劃推進(jìn)。

格觀察。

將合規(guī)目標(biāo)傳達(dá)至相關(guān)部門及人員，明確各部

就合規(guī)管理體系進(jìn)行內(nèi)外部信息傳遞，

溝通門責(zé)任，確保全員理解其內(nèi)容、責(zé)任及關(guān)聯(lián)性，

確保內(nèi)容清晰、一致且可信。（推薦?。〨B∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdf

促進(jìn)協(xié)同落實(shí)。

合規(guī)目標(biāo)需定期評(píng)審，根據(jù)合規(guī)義務(wù)變更、風(fēng)

當(dāng)內(nèi)外部環(huán)境變化(如法規(guī)修訂、業(yè)務(wù)

更新險(xiǎn)態(tài)勢(shì)或績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)修訂，保持其時(shí)效

調(diào)整)時(shí)，對(duì)目標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

性與適用性。

合規(guī)目標(biāo)必須以文件形式(如手冊(cè)、電子記錄)

組織需要控制和維護(hù)的信息及其載體。

明確記載并保存，涵蓋目標(biāo)指標(biāo)、責(zé)任部門、

成文信息注：包括政策、程序、記錄等，形式不

時(shí)間節(jié)點(diǎn)等內(nèi)容，確?？勺匪?、可審計(jì)且便于

限。

獲取。

實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)需配置必要資源，如預(yù)算、專業(yè)

包括人員、財(cái)務(wù)、技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施等，

資源人員、信息系統(tǒng)等，確保目標(biāo)實(shí)施具備物質(zhì)保

用于建立、實(shí)施和維護(hù)合規(guī)管理體系。

障。

為實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)，分配給個(gè)人或崗位的

需明確目標(biāo)的責(zé)任主體至具體崗位，形成“制

職責(zé)任務(wù)和責(zé)任。

定-執(zhí)行-驗(yàn)收”的三級(jí)責(zé)任體系。

注：職責(zé)需與權(quán)限匹配，避免有責(zé)無(wú)權(quán)。

目標(biāo)需設(shè)定明確的時(shí)間維度(如“2025年12

時(shí)限完成合規(guī)目標(biāo)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)或階段劃分。月31日前”)或分階段里程碑，避免“盡快完

成”等模糊表述，確保進(jìn)度可控。

對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)效果進(jìn)行系統(tǒng)性評(píng)估，評(píng)價(jià)目標(biāo)的

評(píng)價(jià)結(jié)果通過(guò)監(jiān)視、測(cè)量、分析和評(píng)價(jià)，確定合

規(guī)目標(biāo)的達(dá)成情況及措施有效性。達(dá)成情況，識(shí)別差距并提出改進(jìn)建議，支撐管

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術(shù)語(yǔ)定義涵義解讀

理決策和持續(xù)優(yōu)化。

(2)本條款的目的或意圖；

條款號(hào)與主題核心目的意圖說(shuō)明

建立系統(tǒng)化的合規(guī)目標(biāo)管理通過(guò)分層級(jí)、可操作的目標(biāo)設(shè)定與策劃，將

6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的

機(jī)制，確保合規(guī)方針落地并抽象的合規(guī)方針轉(zhuǎn)化為具體行動(dòng)導(dǎo)向，形成

策劃

驅(qū)動(dòng)組織合規(guī)績(jī)效提升?！胺结樢荒繕?biāo)一執(zhí)行”的管理閉環(huán)。

實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的分層落地，通過(guò)目標(biāo)分解，避免合規(guī)管理停留在高層層

6.2組織應(yīng)在相關(guān)職能和

確保各職能、層級(jí)承擔(dān)合規(guī)面，推動(dòng)全員參與和責(zé)任下沉，形成全組織

層級(jí)上確立合規(guī)目標(biāo)

責(zé)任。合規(guī)協(xié)同。

防止目標(biāo)偏離組織整體合規(guī)愿景，保證資源

確保合規(guī)目標(biāo)的方向性和戰(zhàn)

a)與合規(guī)方針一致投入與合規(guī)戰(zhàn)略優(yōu)先級(jí)一致，避免管理資源

略統(tǒng)一性。

分散。

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通過(guò)可測(cè)量指標(biāo)(如合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率、違規(guī)

建立合規(guī)績(jī)效的量化評(píng)估基

b)可測(cè)量(如果可行)事件發(fā)生率等),實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的科學(xué)性和精

礎(chǔ)。

準(zhǔn)性，便于數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的決策改進(jìn)。

結(jié)合組織所屬行業(yè)、業(yè)務(wù)模式、監(jiān)管環(huán)境等

確保目標(biāo)貼合組織實(shí)際合規(guī)

c)體現(xiàn)適用的需求特性，避免目標(biāo)“一刀切”,增強(qiáng)合規(guī)管理

場(chǎng)景。

的針對(duì)性和有效性。

通過(guò)動(dòng)態(tài)監(jiān)控(如月度/季度目標(biāo)達(dá)成率分

實(shí)時(shí)跟蹤合規(guī)目標(biāo)進(jìn)展，及

d)予以監(jiān)視析),確保目標(biāo)執(zhí)行不偏離，為糾偏措施提供

時(shí)識(shí)別偏差。

數(shù)據(jù)支持。

通過(guò)跨部門、跨層級(jí)的目標(biāo)傳達(dá)(如正式文

促進(jìn)合規(guī)目標(biāo)的共識(shí)與協(xié)

e)予以溝通件發(fā)布、培訓(xùn)宣貫),確保各主體明確自身責(zé)

同。

任與協(xié)作要求，避免信息不對(duì)稱。

應(yīng)對(duì)法律法規(guī)變更、業(yè)務(wù)調(diào)整、監(jiān)管要求升

保持合規(guī)目標(biāo)的環(huán)境適應(yīng)

f)必要時(shí)予以更新級(jí)等內(nèi)外部變化，確保目標(biāo)持續(xù)有效，避免

性。

靜態(tài)管理導(dǎo)致的合規(guī)滯后。

通過(guò)文件化(如目標(biāo)手冊(cè)、程序文件),為合

保障合規(guī)目標(biāo)的可追溯性和

g)作為成文信息可獲取規(guī)審計(jì)、內(nèi)部檢查提供依據(jù)，同時(shí)確保目標(biāo)

規(guī)范性。

執(zhí)行的一致性和標(biāo)準(zhǔn)化。

策劃如何實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)時(shí)，建立合規(guī)目標(biāo)的落地執(zhí)行框?qū)⒛繕?biāo)轉(zhuǎn)化為可操作的行動(dòng)計(jì)劃，通過(guò)明確

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·反壟斷合規(guī)目標(biāo)：“確保所有價(jià)格協(xié)議、市場(chǎng)劃分行為符合《反壟斷法》禁止性規(guī)定，年度內(nèi)未發(fā)

生壟斷協(xié)議調(diào)查”;

·反賄賂目標(biāo)：“禮品招待單筆支出≤500元，年度總支出同比下降20%”;

·公平競(jìng)爭(zhēng)目標(biāo)：“招投標(biāo)活動(dòng)中資質(zhì)審核合規(guī)率100%,無(wú)圍標(biāo)串標(biāo)行為”。

——內(nèi)部治理領(lǐng)域：關(guān)聯(lián)組織章程與制度要求，強(qiáng)化內(nèi)控有效性。例如：

·合規(guī)報(bào)告目標(biāo)：“重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件24小時(shí)內(nèi)上報(bào)率100%,一般事件48小時(shí)內(nèi)上報(bào)率100%”;

·合規(guī)培訓(xùn)目標(biāo)：“關(guān)鍵崗位人員年度合規(guī)培訓(xùn)時(shí)長(zhǎng)≥16學(xué)時(shí)，新員工入職培訓(xùn)覆蓋率100%”;

·合規(guī)審查目標(biāo)：“重大決策合規(guī)審查前置率100%,業(yè)務(wù)流程合規(guī)控制點(diǎn)覆蓋率100%”。

(d)與合規(guī)方針的一致性及結(jié)果導(dǎo)向：組織設(shè)定的合規(guī)目標(biāo)與合規(guī)方針保持一致，以實(shí)現(xiàn)特定的結(jié)果。

——目標(biāo)與方針的邏輯對(duì)齊：目標(biāo)必須直接支撐合規(guī)方針的總體承諾，形成“方針→目標(biāo)→行動(dòng)”的

邏輯鏈條。例如：

·若方針強(qiáng)調(diào)“嚴(yán)守?cái)?shù)據(jù)安全法規(guī)”,目標(biāo)可設(shè)定為“年度內(nèi)客戶數(shù)據(jù)泄露事件為零，數(shù)據(jù)跨境傳輸

合規(guī)率100%”;

·若方針承諾“誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、反商業(yè)賄賂（推薦！）GB∕T35770-2022《”,合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdf目標(biāo)可設(shè)定為“供應(yīng)商、客戶關(guān)聯(lián)方利益輸送事件零發(fā)生，

反賄賂培訓(xùn)覆蓋率100%”。

——結(jié)果導(dǎo)向的具體性：合規(guī)目標(biāo)需明確可測(cè)量的結(jié)果，且與組織整體戰(zhàn)略協(xié)同。例如：

·配合“國(guó)際化戰(zhàn)略”,設(shè)定目標(biāo)：“2024年底前完成主要海外市場(chǎng)當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)合規(guī)性評(píng)估，建立區(qū)域

合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)”;

·配合“數(shù)字化轉(zhuǎn)型”,設(shè)定目標(biāo)：“2023年內(nèi)完成合規(guī)管理信息系統(tǒng)上線，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控

覆蓋率80%”。

(4)組織應(yīng)在相關(guān)職能和層級(jí)上建立合規(guī)目標(biāo)。

(a)在相關(guān)職能建立合規(guī)目標(biāo)：組織需在關(guān)鍵業(yè)務(wù)職能領(lǐng)域建立具體合規(guī)目標(biāo)，確保合規(guī)管理覆蓋所有

高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。這要求組織識(shí)別職能領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)定可衡量的目標(biāo)，并與合規(guī)方針保持一致。職能層

面的目標(biāo)應(yīng)聚焦業(yè)務(wù)流程，防止合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在操作層面失控；

——識(shí)別關(guān)鍵職能：組織應(yīng)全面梳理業(yè)務(wù)職能，識(shí)別與合規(guī)管理高度相關(guān)的關(guān)鍵領(lǐng)域。這些領(lǐng)域通常

包括但不限于財(cái)務(wù)、采購(gòu)、銷售、人力資源、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、數(shù)據(jù)管理和供應(yīng)鏈等。關(guān)鍵職能的識(shí)別應(yīng)基于組

織的行業(yè)特性、業(yè)務(wù)規(guī)模和合規(guī)義務(wù)，例如制造業(yè)需重點(diǎn)關(guān)注環(huán)境、健康與安全(EHS)職能，金融業(yè)則側(cè)

重反洗錢和消費(fèi)者保護(hù)職能。識(shí)別過(guò)程可通過(guò)業(yè)務(wù)流程映射或利益相關(guān)方分析完成，確保無(wú)遺漏；

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——分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：針對(duì)每個(gè)關(guān)鍵職能領(lǐng)域，深入分析潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，包括違規(guī)可能性、影響程度

和風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)采用結(jié)構(gòu)化方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣(ISO31000)或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具，識(shí)別重點(diǎn)和難

點(diǎn)。例如，采購(gòu)職能需分析供應(yīng)商賄賂風(fēng)險(xiǎn)，銷售職能需評(píng)估反壟斷和消費(fèi)者欺詐風(fēng)險(xiǎn)。分析結(jié)果應(yīng)形成

風(fēng)險(xiǎn)清單，為設(shè)定目標(biāo)提供依據(jù)；

——設(shè)定具體目標(biāo)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，為每個(gè)職能領(lǐng)域設(shè)定具體、可衡量、可達(dá)成、相關(guān)且時(shí)限明

確(SMART原則)的合規(guī)目標(biāo)。目標(biāo)必須與組織整體合規(guī)方針(如誠(chéng)信、透明)保持一致，并量化指標(biāo)。目

標(biāo)應(yīng)覆蓋預(yù)防、檢測(cè)和響應(yīng)機(jī)制。目標(biāo)需定期評(píng)審和更新，確保適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。

在相關(guān)職能建立合規(guī)目標(biāo)示例

核心業(yè)務(wù)關(guān)鍵合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)量化/可驗(yàn)證指標(biāo)(示

合規(guī)目標(biāo)(基于SMART原則)

職能來(lái)源示例例)

1)確保財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)確性與完整性：年度經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表1)重大錯(cuò)報(bào)事件數(shù)；控

財(cái)務(wù)報(bào)告失

重大錯(cuò)報(bào)發(fā)生率為0,關(guān)鍵財(cái)務(wù)流程控制缺陷率≤X%;制缺陷率

實(shí)、欺詐、稅

2)保障稅務(wù)合規(guī)：重大稅務(wù)違規(guī)事件年發(fā)生率為0,稅2)重大稅務(wù)處罰次數(shù)；

財(cái)務(wù)管理務(wù)違規(guī)、內(nèi)控

務(wù)申報(bào)準(zhǔn)確率100%;申報(bào)準(zhǔn)確率

失效、資金挪

3)強(qiáng)化內(nèi)控有效性：年度內(nèi)控審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大財(cái)務(wù)控制3)重大缺陷整改完成

用

缺陷100%按計(jì)劃完成整改。（推薦！）GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdf率

1)杜絕賄賂與利益沖突：采購(gòu)人員利益沖突申報(bào)與審核

商業(yè)賄賂、利覆蓋率100%,采購(gòu)活動(dòng)中經(jīng)證實(shí)的賄賂事件為0起；1)申報(bào)審核覆蓋率；賄

益沖突、供應(yīng)2)確保供應(yīng)商合規(guī)性：高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商(基于金額、地域、賂事件數(shù)

商合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類型)盡職調(diào)查覆蓋率100%,新引入高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商合2)高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商盡調(diào)

采購(gòu)管理

(ESG/制裁/規(guī)審核通過(guò)率≥X%;覆蓋率；審核通過(guò)率

質(zhì)量)、串通3)保障采購(gòu)流程規(guī)范透明：達(dá)到強(qiáng)制招標(biāo)門檻的項(xiàng)目公3)招標(biāo)合規(guī)率；重大流

圍標(biāo)開招標(biāo)率100%,采購(gòu)審批流程合規(guī)性審計(jì)發(fā)現(xiàn)重大違程違規(guī)次數(shù)

規(guī)次數(shù)≤X次。

1)維護(hù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序：銷售政策與活動(dòng)經(jīng)法務(wù)審核確認(rèn)

符合反壟斷法規(guī)，相關(guān)員工培訓(xùn)覆蓋率100%,反壟斷

反壟斷/反不1)審核確認(rèn)符合率；培

違規(guī)事件為0起；

正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、虛訓(xùn)覆蓋率；違規(guī)事件數(shù)

2)確保營(yíng)銷宣傳真實(shí)合法；對(duì)外發(fā)布的市場(chǎng)宣傳材料合

假宣傳、消費(fèi)2)材料審核率；重大投

銷售管理規(guī)審核率100%,因虛假宣傳引發(fā)的重大投訴/處罰事件

者欺詐、合同訴/處罰數(shù)

≤X起；

違規(guī)、商業(yè)賄3)重大投訴涉欺詐比

3)保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益與數(shù)據(jù)：消費(fèi)者重大投訴中涉及欺詐

賂例；數(shù)據(jù)泄露事件數(shù)

或重大合同違規(guī)的比例≤B%,客戶數(shù)據(jù)泄露事件為0

起。

招聘歧視、薪1)保障用工合規(guī)與公平：勞動(dòng)監(jiān)察重大違規(guī)處罰事件為1)重大處罰數(shù)；負(fù)面反

人力資源酬不公、違規(guī)0起，員工滿意度調(diào)查中涉及公平雇傭/晉升/薪酬的負(fù)饋率

管理解雇、職場(chǎng)騷面反饋率≤X%;2)渠道知曉率；重大事

擾/歧視、數(shù)據(jù)2)構(gòu)建健康職場(chǎng)環(huán)境：職場(chǎng)騷擾/歧視事件報(bào)告渠道知件數(shù)；處理合規(guī)率

（推薦?。〨B∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdfGB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C

核心業(yè)務(wù)關(guān)鍵合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)量化/可驗(yàn)證指標(biāo)(示

合規(guī)目標(biāo)(基于SMART原則)

職能來(lái)源示例例)

隱私泄露曉率100%,經(jīng)調(diào)查確認(rèn)的重大事件年度發(fā)生率≤X起，3)培訓(xùn)完成率；合格率

且100%按規(guī)定流程處理；

3)落實(shí)合規(guī)培訓(xùn)與意識(shí)：強(qiáng)制性合規(guī)培訓(xùn)(反賄賂、信

息安全、行為準(zhǔn)則等)年度完成率及合格率均≥X%。

1)保護(hù)數(shù)據(jù)資產(chǎn)機(jī)密性與完整性：核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和客戶

數(shù)據(jù)庫(kù)的敏感數(shù)據(jù)泄露事件為0起：1)敏感數(shù)據(jù)泄露事件

數(shù)據(jù)泄露、系

2)保障系統(tǒng)可用性與安全：關(guān)鍵信息系統(tǒng)年度滲透測(cè)試數(shù)

信息安全統(tǒng)入侵、未授

發(fā)現(xiàn)的高危漏洞修復(fù)率≥%,災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃年度測(cè)試成2)高危漏洞修復(fù)率；災(zāi)

與數(shù)據(jù)管權(quán)訪問(wèn)、數(shù)據(jù)

功率≥X%;難恢復(fù)測(cè)試成功率

理濫用、跨境傳

3)確保數(shù)據(jù)處理合規(guī)：涉及個(gè)人數(shù)據(jù)跨境傳輸?shù)捻?xiàng)目3)跨境傳輸評(píng)估率；記

輸違規(guī)

100%完成合規(guī)評(píng)估(如滿足GDPR/本地DPA要求),數(shù)錄保存合規(guī)率

據(jù)處理活動(dòng)記錄保存合規(guī)率100%。

1)保障環(huán)境合規(guī)與可持續(xù)：污染物排放(廢水、廢氣、

1)排放達(dá)標(biāo)率；重大處

固廢)100%達(dá)標(biāo)，重大環(huán)境行政處罰事件為0起，年度

環(huán)境污染、安罰數(shù)；能耗/碳排降低

單位產(chǎn)值能耗/碳排放降低率≥X%;

全事故、職業(yè)率

生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)2)維護(hù)職業(yè)健康與安全：可記錄工傷事故率≤行業(yè)平均

健康危害、產(chǎn)（推薦！）GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdf2)工傷事故率；重大事

(含EHS)水平X%,重大安全責(zé)任事故為0起，員工職業(yè)健康體

品質(zhì)量缺陷、故數(shù)；體檢覆蓋率

檢覆蓋率100%;

違規(guī)排放3)產(chǎn)品不合規(guī)召回/處

3)確保產(chǎn)品質(zhì)量合規(guī)：因產(chǎn)品不符合強(qiáng)制性法規(guī)/標(biāo)準(zhǔn)

罰數(shù)

導(dǎo)致的召回事件或重大處罰≤X起。

1)管理供應(yīng)商ESG風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)高ESG風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商(如一級(jí)1)高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商ESG

供應(yīng)商ESG風(fēng)

關(guān)鍵供應(yīng)商)進(jìn)行勞工權(quán)益與環(huán)境合規(guī)評(píng)估的覆蓋率評(píng)估覆蓋率；重大違規(guī)

險(xiǎn)(勞工、環(huán)

≥X%,評(píng)估發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)的供應(yīng)商整改完成率≥X%;整改率

供應(yīng)鏈管境)、供應(yīng)鏈

2)保障供應(yīng)鏈安全合規(guī)：涉及受制裁國(guó)家/實(shí)體的交易2)篩查覆蓋率；違規(guī)交

理中斷、違反制

篩查覆蓋率100%,篩查確認(rèn)的違規(guī)交易發(fā)生率為0;易發(fā)生率

裁禁令、物流

3)提升供應(yīng)鏈韌性：關(guān)鍵物料供應(yīng)商BCP(業(yè)務(wù)連續(xù)性3)關(guān)鍵供應(yīng)商BCP審

違規(guī)

計(jì)劃)審核覆蓋率≥X%。核覆蓋率

1)構(gòu)建有效合規(guī)體系：年度合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估覆蓋所有關(guān)鍵

業(yè)務(wù)流程和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，覆蓋率100%;

1)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估覆蓋率

合規(guī)體系失2)推動(dòng)合規(guī)文化落地：?jiǎn)T工對(duì)《行為準(zhǔn)則》核心內(nèi)容的

2)知曉率

效、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別知曉率≥X%,合規(guī)舉報(bào)渠道知曉率≥0%;

3)調(diào)查規(guī)程遵循率；按

合規(guī)管理不全、培訓(xùn)不3)確保有效監(jiān)控與響應(yīng)：收到的合規(guī)舉報(bào)線索100%按

時(shí)完成率；建議采納率

足、調(diào)查不力、規(guī)程進(jìn)行調(diào)查，重大合規(guī)事件內(nèi)部調(diào)查按時(shí)完成率

4)響應(yīng)及時(shí)率；整改完

報(bào)告不實(shí)≥X%,調(diào)查報(bào)告中整改建議采納率≥X%;

成率

4)維護(hù)良好監(jiān)管關(guān)系：監(jiān)管機(jī)構(gòu)問(wèn)詢/檢查要求的響應(yīng)

及時(shí)率100%,監(jiān)管意見整改計(jì)劃完成率100%。

法務(wù)與合合同違約、知1)控制合同履約風(fēng)險(xiǎn)：重大商業(yè)合同(金額≥X或風(fēng)險(xiǎn)1)合同審核率；合規(guī)缺

23GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C

核心業(yè)務(wù)關(guān)鍵合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)量化/可驗(yàn)證指標(biāo)(示

合規(guī)目標(biāo)(基于SMART原則)

職能來(lái)源示例例)

同管理識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、高)關(guān)鍵合規(guī)條款審核率100%,因我方重大合同合規(guī)陷導(dǎo)致?lián)p失額

重大訴訟損缺陷導(dǎo)致的訴訟/仲裁敗訴損失≤X萬(wàn)元；2)核心IP有效狀態(tài)；

失、不合規(guī)條2)保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)：核心商標(biāo)/專利維持有效狀態(tài)，重大侵權(quán)糾紛數(shù)

款年度內(nèi)因我方過(guò)失導(dǎo)致的重大知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)糾紛≤X3)主導(dǎo)/參與率；規(guī)程

起：符合率

3)有效管理法律爭(zhēng)議：重大訴訟/仲裁案件法務(wù)主導(dǎo)或

有效參與率100%,案件管理符合內(nèi)部規(guī)程率100%。

(b)在相關(guān)層級(jí)上建立合規(guī)目標(biāo)。

組織需在管理架構(gòu)各層級(jí)分解合規(guī)目標(biāo)，確保從戰(zhàn)略到執(zhí)行的一致性。層級(jí)目標(biāo)應(yīng)匹配職責(zé)權(quán)限，實(shí)

現(xiàn)“自上而下”的責(zé)任落實(shí)。這體現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)第5.3條款的“崗位、職責(zé)和權(quán)限”要求，防止高層承諾與基層

執(zhí)行脫節(jié)。

——明確層級(jí)劃分：組織應(yīng)根據(jù)組織架構(gòu)，清晰劃分層級(jí)，通常包括高層管理者(如董事會(huì)、CE0)、

中層管理者(如部門總監(jiān))、基層管理者和一線員工。層級(jí)劃分需考慮組織復(fù)雜性，例如跨國(guó)企業(yè)可增加（推薦?。〨B∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdf

區(qū)域?qū)蛹?jí)，小微企業(yè)可簡(jiǎn)化為“決策層-執(zhí)行層”。各層級(jí)的職責(zé)定義應(yīng)明確，如高層負(fù)責(zé)戰(zhàn)略合規(guī)目標(biāo)，

中層負(fù)責(zé)流程監(jiān)督，基層負(fù)責(zé)日常合規(guī)操作；

——自上而下分解目標(biāo)：從最高層級(jí)開始，將組織整體合規(guī)目標(biāo)逐級(jí)分解至各層級(jí)。分解過(guò)程需確保

目標(biāo)與層級(jí)職責(zé)和權(quán)限匹配，例如高層目標(biāo)聚焦合規(guī)文化建設(shè)和資源分配，中層目標(biāo)側(cè)重風(fēng)險(xiǎn)控制，基層

目標(biāo)強(qiáng)調(diào)行為合規(guī)。目標(biāo)分解應(yīng)采用工具如平衡計(jì)分卡或OKR(目標(biāo)與關(guān)鍵結(jié)果),確?？勺匪莺涂杀O(jiān)控。

分解后，各層級(jí)目標(biāo)需形成文件化信息，便于內(nèi)部溝通和審核。

在相關(guān)層級(jí)上建立合規(guī)目標(biāo)示例

相關(guān)層級(jí)核心職責(zé)與權(quán)限合規(guī)目標(biāo)示例

-治理有效性：確保年度對(duì)高管層合規(guī)履職情況的評(píng)估覆蓋率達(dá)到

最高監(jiān)督與治理責(zé)

100%,并就合規(guī)治理效能提出至少X項(xiàng)改進(jìn)要求；

1.監(jiān)事會(huì)/任，設(shè)定合規(guī)基調(diào)與

一戰(zhàn)略方向與資源：批準(zhǔn)組織的合規(guī)戰(zhàn)略、關(guān)鍵政策及年度合規(guī)預(yù)算，

董事會(huì)(如風(fēng)險(xiǎn)偏好，審批重大

確保資源充足性評(píng)估滿意度不低于X%;

適用)合規(guī)事項(xiàng)，監(jiān)督高管

-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督：確保董事會(huì)層面收到的重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及時(shí)率與完整性

層履職。

達(dá)到100%,對(duì)高管層提出的重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案審批率100%。

最終管理責(zé)任，領(lǐng)導(dǎo)-領(lǐng)導(dǎo)與文化：確保年度合規(guī)文化成熟度評(píng)估結(jié)果較上年提升至少X%,

2.高層管理

合規(guī)文化建設(shè)，分配全員合規(guī)意識(shí)調(diào)查平均分不低于X分；

者(CEO/總

資源，設(shè)定組織級(jí)目一戰(zhàn)略與目標(biāo)：制定并發(fā)布組織年度合規(guī)目標(biāo)，確保其與戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏

裁/執(zhí)委會(huì))

標(biāo)，確保體系有效好的契合度評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)率100%;

（推薦?。〨B∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdfGB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C

相關(guān)層級(jí)核心職責(zé)與權(quán)限合規(guī)目標(biāo)示例

性。-資源保障：確保合規(guī)預(yù)算執(zhí)行率不低于X%,關(guān)鍵合規(guī)崗位(如CCO)

配置率100%;

-體系有效性：主持年度合規(guī)管理體系管理評(píng)審，覆蓋所有關(guān)鍵要素，

提出的改進(jìn)措施完成率不低于X%;

-重大風(fēng)險(xiǎn)：確保組織層面識(shí)別的重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃執(zhí)行率達(dá)到

100%,重大違規(guī)事件向董事會(huì)/監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告及時(shí)率100%。

-本地化與執(zhí)行：確保區(qū)域內(nèi)適用的全球/總部合規(guī)政策本地化評(píng)審與

發(fā)布及時(shí)率達(dá)到100%;

在管轄區(qū)域內(nèi)落實(shí)-區(qū)域監(jiān)督：確保區(qū)域內(nèi)關(guān)鍵合規(guī)流程(如第三方盡職調(diào)查、贈(zèng)禮招待)

3.區(qū)域管理

組織合規(guī)要求，適配執(zhí)行符合性抽查合格率不低于X%;

層(跨國(guó)/多

本地法規(guī)，監(jiān)督區(qū)域-風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：確保區(qū)域內(nèi)識(shí)別的重大或系統(tǒng)性合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)向總部報(bào)告的及

地域適用)

內(nèi)合規(guī)績(jī)效。時(shí)率與完整率達(dá)到100%;

-文化落地：確保區(qū)域合規(guī)文化倡導(dǎo)活動(dòng)(如領(lǐng)導(dǎo)講話、案例學(xué)習(xí))覆

蓋區(qū)域內(nèi)員工的比例不低于X%。

-目標(biāo)分解與監(jiān)控：確保將承接的組織/區(qū)域合規(guī)目標(biāo)100%分解到本部

門/業(yè)務(wù)線，并建立監(jiān)控機(jī)制，目標(biāo)達(dá)成率不低于X%;

在職責(zé)范圍內(nèi)管理-流程與風(fēng)險(xiǎn)：負(fù)責(zé)本部門關(guān)鍵合規(guī)流程(如合同評(píng)審、數(shù)據(jù)保護(hù)、利

4.中層管理（推薦?。〨B∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdf

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，將目標(biāo)分益沖突申報(bào))的執(zhí)行符合率不低于X%;確保本部門年度合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

者(部門/業(yè)

解到團(tuán)隊(duì)，監(jiān)督流程覆蓋率100%,識(shí)別的中高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題整改計(jì)劃完成率不低于X%;

務(wù)線負(fù)責(zé)

-團(tuán)隊(duì)合規(guī)：確保本部門員工年度合規(guī)培訓(xùn)完成率100%,知識(shí)測(cè)試合

人)執(zhí)行，培育合規(guī)氛

圍。格率不低于X%;部門內(nèi)當(dāng)年無(wú)重大合規(guī)違規(guī)事件發(fā)生：

-報(bào)告與改進(jìn)：確保本部門合規(guī)事件/疑慮報(bào)告渠道知曉率100%,報(bào)告

事項(xiàng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)初步響應(yīng)率100%。

一體系維護(hù)：確保核心合規(guī)政策、流程年度評(píng)審與更新及時(shí)率100%;

-監(jiān)督與評(píng)估：按計(jì)劃完成年度合規(guī)監(jiān)控與測(cè)試計(jì)劃覆蓋率100%,發(fā)

體系建立與維護(hù)，提現(xiàn)的關(guān)鍵控制缺陷整改驗(yàn)證通過(guò)率100%;獨(dú)立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估覆蓋率符

5.合規(guī)職能

供專業(yè)支持、監(jiān)督、合計(jì)劃要求；

部門(如合

報(bào)告，獨(dú)立評(píng)估有效-支持與報(bào)告：合規(guī)咨詢請(qǐng)求在規(guī)定時(shí)限內(nèi)響應(yīng)率不低于X%;定期合

規(guī)部)

性。規(guī)報(bào)告(如給高管層、董事會(huì))提交及時(shí)率與質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%;

-培訓(xùn)與溝通：組織級(jí)合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃完成率100%,培訓(xùn)效果評(píng)估滿意

度不低于X%。

-日常監(jiān)督：確保所轄團(tuán)隊(duì)員工日常業(yè)務(wù)操作中關(guān)鍵合規(guī)控制點(diǎn)(如客

戶身份識(shí)別、數(shù)據(jù)訪問(wèn)權(quán)限)執(zhí)行抽查合格率不低于X%;

直接監(jiān)督員工行為，

6.基層管理-問(wèn)題處理：確保員工報(bào)告的合規(guī)疑慮在X小時(shí)內(nèi)初步響應(yīng)，并按流程

確保日常操作合規(guī)，

者(團(tuán)隊(duì)主上報(bào)率100%;

處理一線問(wèn)題，傳達(dá)

管/經(jīng)理)-行為示范與溝通：以身作則遵守合規(guī)要求，確保團(tuán)隊(duì)會(huì)議中嵌入合規(guī)

要求。議題頻次不低于每X月一次，團(tuán)隊(duì)員工對(duì)基本合規(guī)要求知曉率100%;

-無(wú)重大違規(guī)：所轄團(tuán)隊(duì)當(dāng)年無(wú)重大或故意違規(guī)行為發(fā)生。

23GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C

相關(guān)層級(jí)核心職責(zé)與權(quán)限合規(guī)目標(biāo)示例

一知悉與遵守：100%完成年度要求的合規(guī)培訓(xùn)并通過(guò)測(cè)試；熟知并嚴(yán)格

遵守與自身崗位相關(guān)的合規(guī)政策與行為規(guī)范；

理解并遵守適用合

-控制執(zhí)行：在業(yè)務(wù)操作中準(zhǔn)確執(zhí)行關(guān)鍵合規(guī)控制步驟(如審批、記錄、

規(guī)要求，執(zhí)行合規(guī)控

7.基層員工系統(tǒng)輸入),個(gè)人操作合規(guī)符合率目標(biāo)為100%;

制，識(shí)別并報(bào)告疑

-風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：知曉合規(guī)報(bào)告渠道，承諾按要求報(bào)告工作中發(fā)現(xiàn)的任何潛

慮。

在合規(guī)問(wèn)題或疑慮，無(wú)打擊報(bào)復(fù)：

-無(wú)違規(guī)記錄：個(gè)人當(dāng)年無(wú)任何合規(guī)違規(guī)記錄。

(5)合規(guī)目標(biāo)的內(nèi)容：

(a)與合規(guī)方針一致：為設(shè)定合規(guī)目標(biāo)提供框架；

合規(guī)目標(biāo)必須與組織的合規(guī)方針保持高度一致性，這是確保合規(guī)管理體系方向性的核心原則。合規(guī)方

針作為組織合規(guī)管理的最高綱領(lǐng)，為合規(guī)目標(biāo)的設(shè)定提供了宏觀框架和價(jià)值導(dǎo)向，具體體現(xiàn)為：

——一致性要求：合規(guī)目標(biāo)必須嚴(yán)格承接組織合規(guī)方針的戰(zhàn)略導(dǎo)向，將抽象方針轉(zhuǎn)化為可落地的具體

行動(dòng)。例如，若合規(guī)方針強(qiáng)調(diào)“全球經(jīng)營(yíng)合規(guī)性”,則合規(guī)目標(biāo)需具體到“海外子公司年度合規(guī)審計(jì)覆蓋

率達(dá)100%”;

——方針框架作用：合規(guī)方針為合規(guī)目標(biāo)的設(shè)定提供了一個(gè)宏觀的框架和導(dǎo)向。通過(guò)明確方針，組織（推薦！）GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdf

能夠確保合規(guī)目標(biāo)不僅符合法律法規(guī)和外部要求，還與公司戰(zhàn)略、價(jià)值觀和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)相契合。如方針

中“數(shù)據(jù)安全優(yōu)先”的原則，應(yīng)轉(zhuǎn)化為“年內(nèi)完成數(shù)據(jù)分類分級(jí)管理體系建設(shè)”的目標(biāo)；

——實(shí)施路徑：在設(shè)定合規(guī)目標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)回顧并參考合規(guī)方針中的關(guān)鍵要素，如合規(guī)承諾、合規(guī)原則、

合規(guī)文化等，確保目標(biāo)的具體內(nèi)容能夠體現(xiàn)這些方針要求，并為其實(shí)現(xiàn)提供具體路徑。例如，方針提及“培

育合規(guī)文化”,可設(shè)定“員工年度合規(guī)培訓(xùn)參與率不低于95%”的目標(biāo)。

(b)可測(cè)量(如果可行):目標(biāo)應(yīng)以一種可測(cè)量其結(jié)果的方式來(lái)明確；

——可測(cè)量性：合規(guī)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)盡可能量化，以便對(duì)其實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行客觀評(píng)估和監(jiān)控。如果目標(biāo)難以直

接量化，也應(yīng)考慮采用其他可衡量的指標(biāo)或標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)估其達(dá)成情況。例如，“合同合規(guī)審查及時(shí)率≥98%”

“重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生率≤1次/季度”;

——明確性：可測(cè)量的目標(biāo)通常更加明確和具體，有助于員工理解其期望成果，并明確自身的工作重

點(diǎn)和努力方向。因此，在設(shè)定目標(biāo)時(shí)，應(yīng)盡量避免使用模糊或籠統(tǒng)的表述。如將“加強(qiáng)合規(guī)管理”細(xì)化為

“年內(nèi)完成全業(yè)務(wù)流程合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別率100%”;

——評(píng)估與反饋：通過(guò)設(shè)定可測(cè)量的合規(guī)目標(biāo)，組織能夠定期對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估

結(jié)果及時(shí)調(diào)整策略和措施。同時(shí)，這種可測(cè)量性也為員工提供了及時(shí)的反饋機(jī)制，有助于激發(fā)其積極性和

創(chuàng)造力。例如，每月通報(bào)“合規(guī)培訓(xùn)完成率”指標(biāo)，對(duì)未達(dá)標(biāo)的部門啟動(dòng)改進(jìn)計(jì)劃。

（推薦?。〨B∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdfGB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C

(c)反映適用的要求。

——適用性要求：合規(guī)目標(biāo)必須體現(xiàn)組織所面臨的法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)以及組織內(nèi)部規(guī)章

制度等適用要求。組織在設(shè)定目標(biāo)時(shí)，需要充分考慮外部環(huán)境的變化和內(nèi)部管理的需求，確保目標(biāo)的針對(duì)

性和有效性。如金融行業(yè)需設(shè)定“反洗錢客戶身份識(shí)別準(zhǔn)確率100%”的目標(biāo)，響應(yīng)《反洗錢法》要求；

——全面覆蓋：合規(guī)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)覆蓋組織運(yùn)營(yíng)的所有關(guān)鍵環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)流程，確保組織的所有活動(dòng)都符合

相關(guān)要求。這要求組織在進(jìn)行目標(biāo)設(shè)定時(shí)，要進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和業(yè)務(wù)流程分析，確保目標(biāo)體系的完整

性和系統(tǒng)性。例如，制造業(yè)企業(yè)需涵蓋“原材料采購(gòu)合規(guī)驗(yàn)證率”“生產(chǎn)工藝環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)率”等目標(biāo)；

——持續(xù)改進(jìn)：隨著外部環(huán)境的變化和內(nèi)部管理水平的提升，組織所面臨的合規(guī)要求也會(huì)不斷發(fā)生變

化。因此，合規(guī)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)具有一定的靈活性和可調(diào)整性，以便組織能夠根據(jù)實(shí)際情況對(duì)目標(biāo)進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)

和優(yōu)化。同時(shí)，這也要求組織建立有效的監(jiān)控和評(píng)估機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過(guò)程中的問(wèn)題和挑戰(zhàn)。

如當(dāng)數(shù)據(jù)隱私法規(guī)更新后，及時(shí)調(diào)整“個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)目標(biāo)”。

基于核心要素的合規(guī)目標(biāo)示例

合規(guī)與合規(guī)方針

合規(guī)目標(biāo)描述可測(cè)量指標(biāo)反映的適用要求

領(lǐng)域的關(guān)聯(lián)

（推薦！）GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之12：“6策劃-6.2合規(guī)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃”專業(yè)深度解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（2025C.pdf

完善交易管理

①重大交易合規(guī)審查率《中央企業(yè)合規(guī)管理指引》第

制度，嚴(yán)格執(zhí)行

100%十三條第(一)項(xiàng)

反商業(yè)賄賂、反承接合規(guī)方

②招投標(biāo)全流程電子留痕率《反壟斷法》

市場(chǎng)壟斷規(guī)定，規(guī)范針中“公平