集團總公司差旅費管理辦法（試行）第一章總則第一條為加強和規(guī)范集團總公司國內(nèi)差旅費管理，本著厲行節(jié)約、降本增效的原則，結(jié)合集團總公司實際情況，制定本辦法。第二條本辦法適用于集團總公司、分公司職工差旅費管理。第三條本辦法所稱差旅費是指本單位職工臨時到常駐地（含市轄區(qū)，不含所屬縣市，下同）以外地區(qū)，參加檢查、調(diào)研、匯報工作或會議、培訓(xùn)等公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。第四條實行出差分級審批制度，集團總公司、分公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理及相當(dāng)職務(wù)人員，由總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理簽批；集團總公司、分公司各部門部長，由分管副總經(jīng)理簽批；各部門部長以下人員，由部長簽批。第五條出差審批單必須明確出差天數(shù)、地點和任務(wù)，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)。第二章城市間交通費第六條城市間交通費是指單位職工因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。第七條職工出差應(yīng)當(dāng)按規(guī)定等級乘坐交通工具。（一）乘坐交通工具的等級見下表：交通工具級別火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車）集團總公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理及相當(dāng)職務(wù)人員；分公司總經(jīng)理火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座二等艙經(jīng)濟艙憑據(jù)報銷集團總公司、分公司各部門部長及以下人員；分公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理及相當(dāng)職務(wù)人員火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座三等艙經(jīng)濟艙憑據(jù)報銷（二）職工出差乘坐飛機應(yīng)從嚴控制，應(yīng)通過各航空公司官方渠道（官方網(wǎng)站或手機APP）購票，在條件允許的情況下，應(yīng)選擇訂購折扣票。（三）未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。遇到緊急工作或特殊情況需要升艙的，報銷時應(yīng)附詳細說明并經(jīng)出差簽批人批準(zhǔn)。（四）乘坐全列軟席列車，在晚8時至次日晨7時期間乘車，時間6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，經(jīng)出差簽批人批準(zhǔn)，可以乘坐軟臥，按照軟臥車票報銷。

（五）出差人員可按照規(guī)定等級或規(guī)定等級以下級別乘坐交通工具。下調(diào)乘坐交通工具等級的情況，對出差人員不予以額外補助。第八條抵達出差目的地有多種交通工具可供選擇時，在確保安全、保證工作的情況下，出差人員應(yīng)選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。第九條乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，集團總公司、分公司已統(tǒng)一投保交通意外傷害險等險種的職工，不再重復(fù)購買。第三章住宿費第十條住宿費是指職工因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。第十一條職工出差住宿,應(yīng)在規(guī)定的上限標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票據(jù)實報銷。住宿標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行下表規(guī)定：級別住宿費上限標(biāo)準(zhǔn)（元/天/人）北京、上海、廣州、深圳其他直轄市、省會城市其他城市集團總公司董事長、總經(jīng)理1000800600集團總公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理及相當(dāng)職務(wù)人員；分公司總經(jīng)理800600400集團總公司、分公司各部門部長及以下人員；分公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理及相當(dāng)職務(wù)人員500400300第十二條出差人員應(yīng)當(dāng)在職務(wù)級別對應(yīng)的住宿費標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。如遇重大會議、重大賽事、極端天氣、突發(fā)事件等特殊情況影響，住宿費超出上限標(biāo)準(zhǔn)的，報銷時應(yīng)附詳細說明并經(jīng)出差簽批人批準(zhǔn)。第四章伙食補助費第十三條伙食補助費是指對職工在因公出差期間給予的伙食補助費用。伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，按每人每天100元包干使用。第十四條出差人員應(yīng)當(dāng)自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應(yīng)當(dāng)向接待單位交納伙食費，并由接待單位按規(guī)定開具合法票據(jù)。第五章市內(nèi)交通費第十五條市內(nèi)交通費是指員工因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。市內(nèi)交通費包括往返機場、車站、碼頭的交通費和抵達出差目的地后因公發(fā)生的交通費。出差人員的市內(nèi)交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，按每人每天80元包干使用。自帶車出差的職工、駕駛員不得領(lǐng)取市內(nèi)交通費。第十六條出差人員由接待單位或其他單位幫助安排、租用或提供交通工具的，應(yīng)向接待單位或其他單位交納相關(guān)費用。第六章其他情況的差旅費報銷第十七條職工經(jīng)批準(zhǔn)外出參加會議、培訓(xùn)，往返在途期間按照出差標(biāo)準(zhǔn)報銷城市間交通費、市內(nèi)交通費和伙食補助費。第十八條職工經(jīng)批準(zhǔn)到外地借調(diào)、實習(xí)、工作（掛職）鍛煉、支援、扶貧工作，往返在途期間按照出差標(biāo)準(zhǔn)報銷城市間交通費、市內(nèi)交通費和伙食補助費。時間超過半年的，每半年可報銷一次往返常駐地的城市間交通費，不足半年的，只報銷一次往返常駐地的城市間交通費。因單位要求往返的，按差旅費管理規(guī)定報銷差旅費。第十九條臨時借調(diào)人員差旅費按以下規(guī)定報銷：（一）集團總公司或分公司工作人員經(jīng)批準(zhǔn)臨時借調(diào)到其他單位工作的職工，在借入單位工作期間的伙食補助費按照出差伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)減半執(zhí)行，由借出單位負責(zé)報銷。借出單位與借入單位在同一城市的，不報銷伙食補助費。臨時借調(diào)人員在借入單位出差，執(zhí)行借入單位差旅費管理規(guī)定，由借入單位負責(zé)報銷。（二）集團總公司或分公司臨時借調(diào)其他單位人員出差，執(zhí)行集團總公司或分公司差旅費管理規(guī)定，由集團總公司或分公司負責(zé)報銷。第二十條按照國家、省要求統(tǒng)一組織開展扶貧工作的，集團總公司、分公司工作人員經(jīng)批準(zhǔn)在駐村扶貧工作期間，如自行承擔(dān)住宿、伙食、交通等費用，可按每人每天100元的標(biāo)準(zhǔn)給予補助。第二十一條職工因工作調(diào)動異地任職調(diào)入集團總公司或分公司，發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費，由集團總公司或分公司在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)給予一次性報銷。隨遷家屬和搬遷家具發(fā)生的費用由調(diào)動人員自理。第二十二條出差期間在機場、火車（客車）站發(fā)生的托運、打包等與公務(wù)相關(guān)的零星費用支出，可與機票、火車票和長途客車票一同報銷。第二十三條出差人員出差期間回家省親辦事的，應(yīng)附詳細說明并經(jīng)出差簽批人批準(zhǔn)，城市間交通費按照不高于從出差目的地返回單位乘坐規(guī)定交通工具的票價予以報銷，超出部分自理；伙食補助費和市內(nèi)交通費按照從出差目的地直接返回單位的天數(shù)和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)予以報銷。第七章報銷管理第二十四條出差人員應(yīng)對相關(guān)費用票據(jù)來源的合法性、內(nèi)容的真實性負責(zé)，嚴格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在單位承擔(dān)，不得向下級單位或其他單位轉(zhuǎn)嫁。第二十五條城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，出差過程中發(fā)生的訂票費、退票費、改簽費等憑據(jù)報銷。第二十六條職工出差結(jié)束后應(yīng)在10個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應(yīng)當(dāng)提供出差審批單、機票驗真單、機票或車（船）票、住宿費發(fā)票等相關(guān)憑證。第二十七條財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準(zhǔn)出差以及超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支的費用不予報銷。實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費，報銷時應(yīng)附詳細說明并經(jīng)出差簽批人批準(zhǔn)，可按規(guī)定報銷城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。第二十八條出差人員完成公務(wù)后，能夠在前往出差目的地的當(dāng)天返回單位所在地的，其發(fā)生的城市間交通費可按規(guī)定報銷，伙食補助費和市內(nèi)交通費可按1天計發(fā)。第八章紀(jì)律與監(jiān)督第二十九條各單位應(yīng)當(dāng)加強對本單位職工出差活動和差旅費報銷的內(nèi)控管理，對本單位出差審批、差旅費預(yù)算及規(guī)?？刂曝撠?zé)；相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)確保出差業(yè)務(wù)的必要、真實，嚴禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動；財務(wù)人員確認票據(jù)的完整、合規(guī)。對未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出差、不按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。第三十條職工應(yīng)當(dāng)嚴格按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)從事差旅活動，不得向接待單位提出正常公務(wù)活動以外的要求；不得在出差期間接受違反規(guī)定用單位公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀等；禁止以任何名義和方式變相旅游。第三十一條職工出差嚴禁超標(biāo)準(zhǔn)住宿，由接待單位承擔(dān)差價；接待單位統(tǒng)一安排用餐，出差人員未向接待單位交納伙食費，嚴禁報銷時領(lǐng)取伙食補助費。第三十二條違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由財務(wù)部門會同有關(guān)部門責(zé)令改正，追回違規(guī)資金，并視情況予以通報。應(yīng)承擔(dān)紀(jì)律責(zé)任的，對直接責(zé)任人員依據(jù)集團總公司相關(guān)紀(jì)律規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任：（一）單位或部門出差審批控制不嚴的；（二）虛報冒領(lǐng)差旅費的；（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)的；（四）不按規(guī)定報銷差旅費的;（五）轉(zhuǎn)嫁差旅費的；（六）使用虛假發(fā)票報銷差旅費的;（七）其他違反本辦法行為的。第九章附則第三十三條本辦法規(guī)定的各項標(biāo)準(zhǔn)均為上限標(biāo)準(zhǔn)。集團各分公司、各農(nóng)（牧）場、直屬企業(yè)可結(jié)合本單位的生產(chǎn)經(jīng)營實際情況和成本承受能力，在本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)制定本單位的實施細則，報本單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究批準(zhǔn)后執(zhí)行。第三十四條本辦法自印發(fā)之日起施行，由集團財務(wù)管理部負責(zé)解釋。部門名稱出差人姓名人數(shù)人出差事由出差地點出行方式￡火車￡客車￡