技術(shù)經(jīng)濟(jì)簽證核定流程與操作指南一、總則為規(guī)范項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中技術(shù)經(jīng)濟(jì)簽證的管理，確保簽證事項(xiàng)的真實(shí)性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性及經(jīng)濟(jì)性，有效控制項(xiàng)目投資，保障合同雙方合法權(quán)益，特制定本流程與操作指南。本指南適用于公司所有新建、改建、擴(kuò)建及技改項(xiàng)目的技術(shù)經(jīng)濟(jì)簽證核定工作。各相關(guān)單位及人員在辦理技術(shù)經(jīng)濟(jì)簽證時(shí)，均應(yīng)遵循本指南的規(guī)定。技術(shù)經(jīng)濟(jì)簽證（以下簡(jiǎn)稱“簽證”）是指在工程建設(shè)或項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，因合同約定以外的、不可預(yù)見(jiàn)的或非承包方原因?qū)е碌墓こ塘吭鰷p、工藝變更、材料替換、條件變化等，需要由相關(guān)方共同確認(rèn)，并據(jù)此調(diào)整合同價(jià)款或工期的書面證明文件。二、簽證的分類與界定（一）設(shè)計(jì)變更類簽證指因原設(shè)計(jì)文件存在缺陷、錯(cuò)誤，或因國(guó)家政策、標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整，或因業(yè)主方提出新的功能需求等，導(dǎo)致必須對(duì)原設(shè)計(jì)進(jìn)行修改、補(bǔ)充或完善所產(chǎn)生的簽證。此類簽證需附有設(shè)計(jì)單位出具的正式設(shè)計(jì)變更文件或有效變更指令。（二）現(xiàn)場(chǎng)洽商類簽證指在施工或項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，因施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況與原設(shè)計(jì)或合同約定不符，或出現(xiàn)不可預(yù)見(jiàn)的地質(zhì)條件、障礙物處理、臨時(shí)設(shè)施調(diào)整、配合其他工程等情況，經(jīng)發(fā)包方、承包方、監(jiān)理方（若有）共同協(xié)商確認(rèn)的簽證。（三）不可抗力及政策性調(diào)整類簽證指因自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等不可抗力因素，或因政府部門發(fā)布的新政策、新規(guī)定導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)施成本或工期發(fā)生變化而產(chǎn)生的簽證。此類簽證需提供相關(guān)證明材料。（四）其他特殊情況類簽證指除上述三類以外，確屬合同約定范圍外且符合相關(guān)規(guī)定的特殊情況所產(chǎn)生的簽證。此類簽證的受理需從嚴(yán)控制，需有充分的理由和依據(jù)。三、簽證核定的基本原則（一）合規(guī)性原則簽證事項(xiàng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、項(xiàng)目批復(fù)文件及合同約定。嚴(yán)禁辦理與合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容相違背或未經(jīng)批準(zhǔn)的簽證。（二）真實(shí)性原則簽證內(nèi)容必須真實(shí)反映現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤，附件材料齊全有效。嚴(yán)禁虛構(gòu)、夸大或虛報(bào)簽證內(nèi)容。（三）及時(shí)性原則簽證事項(xiàng)發(fā)生后，承包方應(yīng)在合同約定或合理期限內(nèi)（一般不超過(guò)事件發(fā)生后7個(gè)工作日）提出簽證申請(qǐng)，逾期未報(bào)且無(wú)正當(dāng)理由的，發(fā)包方有權(quán)不予受理。各審核環(huán)節(jié)亦應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成。（四）經(jīng)濟(jì)性原則在確認(rèn)簽證必要性的前提下，應(yīng)進(jìn)行必要的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比選，選擇最經(jīng)濟(jì)合理的方案，嚴(yán)格控制簽證費(fèi)用。對(duì)于可能增加投資的簽證，需進(jìn)行充分論證。（五）權(quán)責(zé)對(duì)等原則簽證的提出、審核、審定等環(huán)節(jié)應(yīng)明確各相關(guān)方的職責(zé)與權(quán)限，誰(shuí)簽字誰(shuí)負(fù)責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。四、簽證核定流程（一）簽證的提出與受理1.申請(qǐng)?zhí)岢觯寒?dāng)簽證事項(xiàng)發(fā)生后，由承包方（或責(zé)任方）填寫《技術(shù)經(jīng)濟(jì)簽證核定單》（以下簡(jiǎn)稱《核定單》），詳細(xì)列明簽證事由、發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、涉及的工作內(nèi)容、工程量（或變更內(nèi)容）、計(jì)價(jià)依據(jù)、費(fèi)用估算（或工期影響）等，并附必要的證明材料（如現(xiàn)場(chǎng)照片、簡(jiǎn)圖、會(huì)議紀(jì)要、設(shè)計(jì)變更單、檢測(cè)報(bào)告等）?！逗硕▎巍芳案郊杓由w承包方公章，并由其項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字。2.監(jiān)理審核（若有）：監(jiān)理單位收到《核定單》后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)對(duì)簽證事項(xiàng)的真實(shí)性、實(shí)際完成情況、是否符合合同約定及相關(guān)規(guī)范進(jìn)行核實(shí)，簽署明確的審核意見(jiàn)，并由總監(jiān)理工程師簽字加蓋監(jiān)理單位公章后，報(bào)送發(fā)包方相關(guān)部門。3.發(fā)包方受理：發(fā)包方項(xiàng)目管理部門（或合同管理部門）負(fù)責(zé)接收《核定單》及附件。首先對(duì)資料的完整性、規(guī)范性進(jìn)行初步審查。對(duì)資料不齊或填寫不規(guī)范的，應(yīng)一次性告知承包方需補(bǔ)充完善的內(nèi)容，待補(bǔ)齊后再行受理。（二）簽證的審核1.技術(shù)審核：發(fā)包方項(xiàng)目管理部門（或工程技術(shù)部門）是簽證技術(shù)審核的主責(zé)部門。重點(diǎn)審核簽證事項(xiàng)的必要性、技術(shù)可行性、變更內(nèi)容的準(zhǔn)確性、工程量計(jì)算的依據(jù)及方法是否符合規(guī)范。對(duì)于設(shè)計(jì)變更類簽證，需確認(rèn)是否有有效的設(shè)計(jì)變更文件。審核完成后，簽署技術(shù)審核意見(jiàn)。2.經(jīng)濟(jì)審核：發(fā)包方造價(jià)管理部門（或成本控制部門）是簽證經(jīng)濟(jì)審核的主責(zé)部門。在技術(shù)審核通過(guò)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)審核簽證費(fèi)用的計(jì)算依據(jù)、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、材料價(jià)格、人工及機(jī)械臺(tái)班單價(jià)是否符合合同約定及市場(chǎng)行情，費(fèi)用計(jì)算是否準(zhǔn)確無(wú)誤。若涉及工期調(diào)整，需會(huì)同計(jì)劃部門審核其合理性。審核完成后，簽署經(jīng)濟(jì)審核意見(jiàn)。3.部門會(huì)簽：根據(jù)簽證事項(xiàng)的性質(zhì)和金額大小，可能需要經(jīng)過(guò)其他相關(guān)職能部門（如財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門、法務(wù)部門等）的會(huì)簽。各會(huì)簽部門應(yīng)根據(jù)職責(zé)提出明確意見(jiàn)。（三）簽證的審定與簽發(fā)1.分級(jí)審定：根據(jù)公司授權(quán)體系及簽證金額的大小，《核定單》及相關(guān)審核意見(jiàn)逐級(jí)上報(bào)至相應(yīng)權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審定。*對(duì)于小額或常規(guī)性簽證，可由部門負(fù)責(zé)人審定。*對(duì)于大額或重大、復(fù)雜的簽證，需報(bào)請(qǐng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理辦公會(huì)（或類似決策機(jī)構(gòu)）審定。審定人應(yīng)對(duì)簽證的整體合規(guī)性、必要性及經(jīng)濟(jì)性負(fù)責(zé)，簽署最終審定意見(jiàn)。2.簽發(fā)與分發(fā)：經(jīng)審定批準(zhǔn)的《核定單》，由發(fā)包方項(xiàng)目管理部門（或合同管理部門）統(tǒng)一編號(hào)、加蓋公章后，分發(fā)給承包方、監(jiān)理單位（若有）及公司內(nèi)部相關(guān)存檔部門。一份有效的簽證單，必須有發(fā)包方、承包方（及監(jiān)理方，若有）各方授權(quán)代表的簽字并加蓋單位公章（或合同專用章）。（四）簽證的歸檔簽證辦理完畢后，發(fā)包方項(xiàng)目管理部門（或檔案管理部門）應(yīng)及時(shí)將《核定單》及所有附件材料（包括但不限于申請(qǐng)報(bào)告、證明材料、審核意見(jiàn)、會(huì)議紀(jì)要等）整理歸檔，作為工程結(jié)算、審計(jì)及后續(xù)查閱的依據(jù)。歸檔材料應(yīng)齊全、規(guī)范、有序。五、操作要點(diǎn)與注意事項(xiàng)（一）簽證申請(qǐng)的規(guī)范性承包方提交的《核定單》內(nèi)容應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、完整。附件材料應(yīng)真實(shí)、有效，能夠充分證明簽證事項(xiàng)的發(fā)生。例如，現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的簽證，應(yīng)有清晰的現(xiàn)場(chǎng)照片或視頻資料，并標(biāo)注拍攝時(shí)間、地點(diǎn)、事由；涉及工程量的，應(yīng)有雙方確認(rèn)的工程量計(jì)量單或簡(jiǎn)圖。（二）審核過(guò)程的嚴(yán)謹(jǐn)性各審核部門及審核人員應(yīng)本著高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，對(duì)簽證內(nèi)容進(jìn)行細(xì)致核查。技術(shù)審核要深入現(xiàn)場(chǎng)，核實(shí)實(shí)際情況；經(jīng)濟(jì)審核要嚴(yán)格依據(jù)合同條款和計(jì)價(jià)規(guī)范，必要時(shí)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研詢價(jià)。審核意見(jiàn)應(yīng)具體、明確，避免模糊不清或模棱兩可的表述。（三）證據(jù)鏈的完整性簽證的核定依賴于完整的證據(jù)鏈。從簽證事項(xiàng)的發(fā)生、確認(rèn)到費(fèi)用計(jì)算，每一個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)有相應(yīng)的書面證據(jù)支持。缺失關(guān)鍵證據(jù)的簽證，不應(yīng)予以核定。（四）溝通與協(xié)調(diào)在簽證核定過(guò)程中，各相關(guān)方應(yīng)加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)。對(duì)于存在爭(zhēng)議的簽證事項(xiàng)，應(yīng)組織專題會(huì)議進(jìn)行協(xié)商，力求達(dá)成一致意見(jiàn)。協(xié)商不成的，應(yīng)按照合同約定的爭(zhēng)議解決方式處理。（五）動(dòng)態(tài)管理與跟蹤對(duì)于已批準(zhǔn)的簽證，發(fā)包方應(yīng)將其納入項(xiàng)目投資動(dòng)態(tài)管理，跟蹤其實(shí)施情況及對(duì)項(xiàng)目總投資的影響。（六）責(zé)任追究對(duì)于在簽證核定過(guò)程中出現(xiàn)玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊、弄虛作假等行為，導(dǎo)致公司利益受損的，將依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定追究相