第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格證考試數(shù)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填入括號(hào)內(nèi)）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述中，正確的是（）

A.內(nèi)部控制制度主要針對(duì)外部審計(jì)需求而設(shè)立

B.內(nèi)部控制制度的核心目標(biāo)是保證基金資產(chǎn)的安全完整

C.內(nèi)部控制制度與基金投資策略直接掛鉤，無需獨(dú)立評(píng)估

D.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果無需定期進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估

2.基金信息披露中，屬于“重大事項(xiàng)披露”的是（）

A.基金份額持有人大會(huì)通知

B.基金管理人變更注冊(cè)地

C.基金管理人高級(jí)管理人員變動(dòng)

D.以上都是

3.下列關(guān)于基金募集信息披露的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金募集說明書需在基金份額發(fā)售前3天公告

B.基金募集期間，不得進(jìn)行任何廣告性宣傳

C.基金募集說明書中的投資策略需明確具體到行業(yè)

D.基金募集說明書需載明基金托管人的名稱和住所

4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，不包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.基金的投資業(yè)績預(yù)測(cè)

5.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）

A.基金管理人可以動(dòng)用基金資產(chǎn)進(jìn)行擔(dān)?；虻盅?/p>

B.基金托管人可以利用基金資產(chǎn)為自身利益進(jìn)行交易

C.基金投資禁止的行為包括利用基金份額信息進(jìn)行內(nèi)幕交易

D.基金管理人可以投資與其基金財(cái)產(chǎn)同屬一機(jī)構(gòu)管理的其他基金

6.基金估值核算中，關(guān)于估值方法的選擇，下列表述正確的是（）

A.估值方法的選擇可以隨意變更，無需報(bào)告基金份額持有人

B.對(duì)于不存在活躍市場的債券，應(yīng)采用市場利率作為估值方法

C.估值方法的變更需經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，并公告說明

D.估值方法的變更無需對(duì)基金凈值產(chǎn)生重大影響即可實(shí)施

7.下列關(guān)于基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益

B.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)與基金的投資目標(biāo)保持一致

C.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)可以簡單以絕對(duì)收益率為唯一標(biāo)準(zhǔn)

D.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需參考同期市場基準(zhǔn)指數(shù)

8.基金銷售適用性中，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的表述，正確的是（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)可以僅依據(jù)投資者資產(chǎn)規(guī)模判斷其風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.基金銷售機(jī)構(gòu)無需對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估

C.投資者適當(dāng)性匹配原則應(yīng)貫穿基金銷售全流程

D.基金銷售機(jī)構(gòu)可以銷售風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不匹配的基金產(chǎn)品給投資者

9.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的表述中，正確的是（）

A.基金份額持有人無權(quán)查閱基金份額凈值公告

B.基金份額持有人無權(quán)要求召集基金份額持有人大會(huì)

C.基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算

D.基金份額持有人無權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配請(qǐng)求

10.基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開（）日前通知基金份額持有人

A.3

B.5

C.10

D.15

11.下列關(guān)于基金信息披露禁止行為的表述中，正確的是（）

A.基金信息披露可以夸大基金過往業(yè)績

B.基金信息披露可以隱瞞基金投資風(fēng)險(xiǎn)

C.基金信息披露不得誤導(dǎo)基金份額持有人

D.基金信息披露可以隨意調(diào)整基金規(guī)模數(shù)據(jù)

12.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供（）

A.基金募集情況報(bào)告

B.基金資產(chǎn)凈值報(bào)告

C.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D.基金投資運(yùn)作情況報(bào)告

13.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金管理人可以投資于已上市流通的股票

B.基金管理人可以投資于未上市交易的房地產(chǎn)

C.基金管理人可以投資于與自身利益相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易

D.基金管理人可以投資于禁止投資的金融衍生品

14.基金估值核算中，關(guān)于估值方法的變更，下列表述正確的是（）

A.估值方法的變更無需報(bào)告基金份額持有人

B.估值方法的變更需經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

C.估值方法的變更無需對(duì)基金凈值產(chǎn)生重大影響

D.估值方法的變更可以隨意進(jìn)行，無需說明理由

15.下列關(guān)于基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的表述中，正確的是（）

A.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)可以簡單以絕對(duì)收益率為唯一標(biāo)準(zhǔn)

B.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益

C.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)無需參考同期市場基準(zhǔn)指數(shù)

D.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)與基金的投資目標(biāo)無關(guān)

16.基金銷售適用性中，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的表述，正確的是（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)可以僅依據(jù)投資者資產(chǎn)規(guī)模判斷其風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.基金銷售機(jī)構(gòu)無需對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估

C.投資者適當(dāng)性匹配原則應(yīng)貫穿基金銷售全流程

D.基金銷售機(jī)構(gòu)可以銷售風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不匹配的基金產(chǎn)品給投資者

17.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金份額持有人無權(quán)查閱基金份額凈值公告

B.基金份額持有人無權(quán)要求召集基金份額持有人大會(huì)

C.基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算

D.基金份額持有人無權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配請(qǐng)求

18.基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開（）日前通知基金份額持有人

A.3

B.5

C.10

D.15

19.下列關(guān)于基金信息披露禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金信息披露可以夸大基金過往業(yè)績

B.基金信息披露可以隱瞞基金投資風(fēng)險(xiǎn)

C.基金信息披露不得誤導(dǎo)基金份額持有人

D.基金信息披露可以隨意調(diào)整基金規(guī)模數(shù)據(jù)

20.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供（）

A.基金募集情況報(bào)告

B.基金資產(chǎn)凈值報(bào)告

C.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D.基金投資運(yùn)作情況報(bào)告

二、多選題（共15分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填入括號(hào)內(nèi)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）

21.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述中，正確的有（）

A.內(nèi)部控制制度主要針對(duì)外部審計(jì)需求而設(shè)立

B.內(nèi)部控制制度的核心目標(biāo)是保證基金資產(chǎn)的安全完整

C.內(nèi)部控制制度與基金投資策略直接掛鉤，無需獨(dú)立評(píng)估

D.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果需定期進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估

22.基金信息披露中，屬于“重大事項(xiàng)披露”的有（）

A.基金份額持有人大會(huì)通知

B.基金管理人變更注冊(cè)地

C.基金管理人高級(jí)管理人員變動(dòng)

D.基金投資策略重大調(diào)整

23.下列關(guān)于基金募集信息披露的表述中，正確的有（）

A.基金募集說明書需在基金份額發(fā)售前3天公告

B.基金募集期間，不得進(jìn)行任何廣告性宣傳

C.基金募集說明書中的投資策略需明確具體到行業(yè)

D.基金募集說明書需載明基金托管人的名稱和住所

24.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.基金的投資業(yè)績預(yù)測(cè)

25.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）

A.基金管理人可以動(dòng)用基金資產(chǎn)進(jìn)行擔(dān)?；虻盅?/p>

B.基金托管人可以利用基金資產(chǎn)為自身利益進(jìn)行交易

C.基金投資禁止的行為包括利用基金份額信息進(jìn)行內(nèi)幕交易

D.基金管理人可以投資與其基金財(cái)產(chǎn)同屬一機(jī)構(gòu)管理的其他基金

26.基金估值核算中，關(guān)于估值方法的選擇，正確的有（）

A.估值方法的選擇可以隨意變更，無需報(bào)告基金份額持有人

B.對(duì)于不存在活躍市場的債券，應(yīng)采用市場利率作為估值方法

C.估值方法的變更需經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，并公告說明

D.估值方法的變更無需對(duì)基金凈值產(chǎn)生重大影響即可實(shí)施

27.下列關(guān)于基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的表述中，正確的有（）

A.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益

B.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)與基金的投資目標(biāo)保持一致

C.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)可以簡單以絕對(duì)收益率為唯一標(biāo)準(zhǔn)

D.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需參考同期市場基準(zhǔn)指數(shù)

28.基金銷售適用性中，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的表述，正確的有（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)可以僅依據(jù)投資者資產(chǎn)規(guī)模判斷其風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.基金銷售機(jī)構(gòu)無需對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估

C.投資者適當(dāng)性匹配原則應(yīng)貫穿基金銷售全流程

D.基金銷售機(jī)構(gòu)可以銷售風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不匹配的基金產(chǎn)品給投資者

29.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的表述中，正確的有（）

A.基金份額持有人無權(quán)查閱基金份額凈值公告

B.基金份額持有人無權(quán)要求召集基金份額持有人大會(huì)

C.基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算

D.基金份額持有人無權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配請(qǐng)求

30.基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開（）日前通知基金份額持有人

A.3

B.5

C.10

D.15

三、判斷題（共10分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的符號(hào)填入括號(hào)內(nèi)，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

31.基金信息披露可以夸大基金過往業(yè)績。（）

32.基金信息披露需真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。（）

33.基金管理人可以投資于與其基金財(cái)產(chǎn)同屬一機(jī)構(gòu)管理的其他基金。（）

34.基金估值方法的變更無需對(duì)基金凈值產(chǎn)生重大影響即可實(shí)施。（）

35.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)可以簡單以絕對(duì)收益率為唯一標(biāo)準(zhǔn)。（）

36.基金銷售機(jī)構(gòu)可以僅依據(jù)投資者資產(chǎn)規(guī)模判斷其風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（）

37.基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算。（）

38.基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開3日前通知基金份額持有人。（）

39.基金信息披露不得誤導(dǎo)基金份額持有人。（）

40.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。（）

四、填空題（共10分）

（請(qǐng)將答案填入橫線內(nèi)）

41.基金信息披露需真實(shí)、________、完整、及時(shí)。

42.基金管理人內(nèi)部控制制度的核心目標(biāo)是保證基金財(cái)產(chǎn)的________。

43.基金募集說明書需在基金份額發(fā)售前________天公告。

44.基金投資禁止的行為包括利用基金份額信息進(jìn)行________。

45.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮________后的收益。

46.基金銷售適用性中，投資者適當(dāng)性匹配原則應(yīng)貫穿________全流程。

47.基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按________比例計(jì)算。

48.基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開________日前通知基金份額持有人。

49.基金信息披露不得________基金份額持有人。

50.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供________。

五、簡答題（共30分）

51.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。（10分）

52.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售適用性中容易出現(xiàn)的問題及解決措施。（10分）

53.基金信息披露中，重大事項(xiàng)披露的內(nèi)容有哪些？為什么需要披露？（10分）

六、案例分析題（共15分）

54.某基金管理人在2023年5月發(fā)布公告，稱其管理的某只基金投資策略將重大調(diào)整，從“股票型”轉(zhuǎn)換為“混合型”，但未在公告中詳細(xì)說明具體調(diào)整方案和風(fēng)險(xiǎn)變化。部分投資者反映未及時(shí)獲知該信息，導(dǎo)致投資決策失誤。請(qǐng)分析該基金管理人是否存在違規(guī)行為？為什么？并提出改進(jìn)建議。（15分）

一、單選題（共20分）

1.B

解析：內(nèi)部控制制度的核心目標(biāo)是保證基金資產(chǎn)的安全完整，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；內(nèi)部控制制度不僅針對(duì)外部審計(jì)需求，更需貫穿基金運(yùn)作全流程，B選項(xiàng)正確；內(nèi)部控制制度與基金投資策略相互影響，需獨(dú)立評(píng)估，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果需定期進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

2.D

解析：基金信息披露中，重大事項(xiàng)披露包括但不限于基金份額持有人大會(huì)通知、基金管理人變更注冊(cè)地、基金管理人高級(jí)管理人員變動(dòng)等，A、B、C均屬于重大事項(xiàng)，D選項(xiàng)最全面。

3.C

解析：基金募集說明書中的投資策略需明確大類資產(chǎn)配置比例，而非具體到行業(yè)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；其他選項(xiàng)均正確。

4.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等，但不包括投資業(yè)績預(yù)測(cè)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

5.C

解析：基金投資禁止的行為包括利用基金份額信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，A、B、D均屬于禁止行為，C選項(xiàng)正確。

6.C

解析：估值方法的變更需經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，并公告說明，A、B、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

7.C

解析：基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益，不能簡單以絕對(duì)收益率為唯一標(biāo)準(zhǔn)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

8.C

解析：投資者適當(dāng)性匹配原則應(yīng)貫穿基金銷售全流程，A、B、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

9.C

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算，A、B、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

10.B

解析：基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開5日前通知基金份額持有人，B選項(xiàng)正確。

11.C

解析：基金信息披露不得誤導(dǎo)基金份額持有人，A、B、D選項(xiàng)均屬于禁止行為。

12.D

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供基金投資運(yùn)作情況報(bào)告，A、B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

13.C

解析：基金投資禁止的行為包括與自身利益相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

14.C

解析：估值方法的變更需對(duì)基金凈值產(chǎn)生重大影響時(shí)，需報(bào)告基金份額持有人，A、B、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

15.B

解析：基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益，B選項(xiàng)正確。

16.C

解析：投資者適當(dāng)性匹配原則應(yīng)貫穿基金銷售全流程，C選項(xiàng)正確。

17.A

解析：基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。

18.B

解析：基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開5日前通知基金份額持有人，B選項(xiàng)正確。

19.A

解析：基金信息披露不得夸大基金過往業(yè)績，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。

20.D

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供基金投資運(yùn)作情況報(bào)告，A、B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

二、多選題（共15分）

21.B,D

解析：內(nèi)部控制制度的核心目標(biāo)是保證基金資產(chǎn)的安全完整，需定期進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，B、D選項(xiàng)正確。

22.A,B,C,D

解析：基金信息披露中，重大事項(xiàng)披露包括基金份額持有人大會(huì)通知、基金管理人變更注冊(cè)地、基金管理人高級(jí)管理人員變動(dòng)、基金投資策略重大調(diào)整等，A、B、C、D選項(xiàng)均正確。

23.A,B,D

解析：基金募集說明書需在基金份額發(fā)售前3天公告，基金募集期間不得進(jìn)行任何廣告性宣傳，需載明基金托管人的名稱和住所，A、B、D選項(xiàng)正確。

24.A,B,C

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

25.C

解析：基金投資禁止的行為包括利用基金份額信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，A、B、D均屬于禁止行為，C選項(xiàng)正確。

26.C

解析：估值方法的變更需經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，并公告說明，C選項(xiàng)正確。

27.A,B,D

解析：基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益，應(yīng)與基金的投資目標(biāo)保持一致，需參考同期市場基準(zhǔn)指數(shù)，A、B、D選項(xiàng)正確。

28.C

解析：投資者適當(dāng)性匹配原則應(yīng)貫穿基金銷售全流程，C選項(xiàng)正確。

29.C

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算，C選項(xiàng)正確。

30.B,C

解析：基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開5日前通知基金份額持有人，B、C選項(xiàng)正確。

三、判斷題（共10分）

31.×

解析：基金信息披露不得夸大基金過往業(yè)績，該行為屬于違規(guī)。

32.√

解析：基金信息披露需真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，該表述正確。

33.×

解析：基金管理人禁止投資與其基金財(cái)產(chǎn)同屬一機(jī)構(gòu)管理的其他基金，該行為屬于違規(guī)。

34.×

解析：基金估值方法的變更需對(duì)基金凈值產(chǎn)生重大影響時(shí)，需報(bào)告基金份額持有人，該行為屬于違規(guī)。

35.×

解析：基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益，不能簡單以絕對(duì)收益率為唯一標(biāo)準(zhǔn)，該表述錯(cuò)誤。

36.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)需全面評(píng)估投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力，不能僅依據(jù)資產(chǎn)規(guī)模判斷，該表述錯(cuò)誤。

37.√

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算，該表述正確。

38.√

解析：基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開3日前通知基金份額持有人，該表述正確。

39.√

解析：基金信息披露不得誤導(dǎo)基金份額持有人，該表述正確。

40.√

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，該表述正確。

四、填空題（共10分）

41.準(zhǔn)確

解析：基金信息披露需真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，該空填“準(zhǔn)確”。

42.安全完整

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的核心目標(biāo)是保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整，該空填“安全完整”。

43.3

解析：基金募集說明書需在基金份額發(fā)售前3天公告，該空填“3”。

44.內(nèi)幕交易

解析：基金投資禁止的行為包括利用基金份額信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，該空填“內(nèi)幕交易”。

45.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整

解析：基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益，該空填“風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整”。

46.基金銷售

解析：基金銷售適用性中，投資者適當(dāng)性匹配原則應(yīng)貫穿基金銷售全流程，該空填“基金銷售”。

47.基金份額

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)按基金份額比例計(jì)算，該空填“基金份額”。

48.5

解析：基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)在會(huì)議召開5日前通知基金份額持有人，該空填“5”。

49.誤導(dǎo)

解析：基金信息披露不得誤導(dǎo)基金份額持有人，該空填“誤導(dǎo)”。

50.基金投資運(yùn)作情況報(bào)告

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供基金投資運(yùn)作情況報(bào)告，該空填“基金投資運(yùn)作情況報(bào)告”。

五、簡答題（共30分）

51.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：（10分）

①內(nèi)部環(huán)境：建立健全的內(nèi)部控制組織架構(gòu)，明確內(nèi)部控制職責(zé)，完善內(nèi)部控制制度；

②風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：定期對(duì)基金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)；

③控制活動(dòng)：制定和實(shí)施基金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、信息披露等環(huán)節(jié)的控制措施；

④信息與溝通：建立有效的信息溝通機(jī)制，確保信息及時(shí)傳遞；

⑤監(jiān)督評(píng)估：定期對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)估，確保持續(xù)有效。

52.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售適用性中容易出現(xiàn)的問