合同評審流程與審批標準通識模板引言合同是企業(yè)經(jīng)營活動中明確權利義務、控制法律風險的核心工具。規(guī)范的合同評審流程能夠保證條款合規(guī)、權責清晰、風險可控，避免因合同漏洞導致的經(jīng)濟損失或法律糾紛。本模板旨在為企業(yè)提供一套通用、可落地的合同評審框架，涵蓋全流程操作、核心評審標準及風險控制要點，適用于各類商務合同（如采購、銷售、服務、合作、租賃等）的評審場景，幫助企業(yè)提升合同管理效率，保障業(yè)務穩(wěn)健運行。一、適用范圍與常見應用場景（一）適用主體本模板適用于各類企業(yè)（含國企、民企、外企等）內(nèi)部合同評審工作，涉及業(yè)務部門、法務部門、財務部門、分管領導等多角色協(xié)同。（二）適用合同類型常規(guī)商務合同：采購合同、銷售合同、服務合同、加工承攬合同等；合作類合同：合作協(xié)議、聯(lián)合開發(fā)協(xié)議、代理合同、特許經(jīng)營合同等；其他重要合同：租賃合同、借款合同、保密協(xié)議、補充協(xié)議等（金額較大或風險較高的合同需優(yōu)先適用本模板）。（三）典型應用場景業(yè)務部門與外部合作方達成初步合作意向后，需對合同文本進行內(nèi)部評審；法務部門對合同條款的合法性、完整性進行審核，規(guī)避法律風險；財務部門對合同涉及的付款條件、稅費承擔、資金安全等進行評估；分管領導或決策層對合同的商務合理性、審批權限及最終簽署進行把關。二、合同評審全流程操作步驟合同評審需遵循“發(fā)起-初審-會審-修訂-審批-簽署-歸檔”的標準化流程，保證每個環(huán)節(jié)責任到人、記錄完整。（一）第一步：合同評審發(fā)起與前置準備操作要點：發(fā)起人：由合同承辦部門（如業(yè)務部、采購部）指定專人（如業(yè)務代表*）作為發(fā)起人，負責收集合同基礎材料并啟動評審流程。材料準備：發(fā)起人需整理以下材料，保證信息真實、完整：合同文本（最終版，需標注“評審稿”及版本號）；合作方主體資格證明（如營業(yè)執(zhí)照復印件、授權委托書等，涉及特殊行業(yè)需提供資質許可證）；合作背景說明（如項目立項文件、前期溝通記錄、需求方案等）；與合同相關的附件（如技術規(guī)格書、報價單、交付標準等）。前置自查：發(fā)起人需對合同基礎信息進行初步核對，包括：合同雙方主體名稱、地址、聯(lián)系方式是否準確；合同金額、幣種、付款方式與商務洽談結果是否一致；合同期限、履行地點、違約責任等核心條款是否明確。輸出成果：《合同評審發(fā)起表》（含材料清單及自查結果）。（二）第二步：多部門協(xié)同評審操作要點：根據(jù)合同類型及風險等級，由發(fā)起人將合同材料同步至相關部門進行評審，各部門需在2-3個工作日內(nèi)反饋意見（緊急合同可縮短至1個工作日）。1.業(yè)務部門初審（承辦部門）評審重點：商務條款合理性：標的物/服務內(nèi)容、數(shù)量、質量標準是否符合業(yè)務需求；履約可行性：交付期限、驗收方式、協(xié)作流程是否可實現(xiàn)；合作方履約能力：結合過往合作記錄或背景調查，評估合作方的資質、信譽及履約保障能力。反饋要求：對條款提出明確修改意見（如“建議將交付期限由30日調整為45日，因生產(chǎn)周期需延長”），并標注“同意”“需修改”或“不同意”。2.法務部門專業(yè)評審評審重點：合法性：合同條款是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求；條款完整性：是否包含必備條款（如當事人信息、標的、權利義務、違約責任、爭議解決方式等）；風險點識別：免責條款、管轄約定、知識產(chǎn)權歸屬、保密條款等是否存在法律漏洞（如“爭議解決約定由甲方所在地法院管轄”需明確具體城市）；語言規(guī)范性：避免歧義表述（如“盡快交付”需明確具體時限，“高質量服務”需量化標準）。反饋要求：出具《法務評審意見書》，對風險條款進行標注并提出修改建議，必要時附法律依據(jù)。3.財務部門專項評審評審重點：付款條件：付款節(jié)點、比例、方式是否與企業(yè)資金流匹配（如“預付款比例不得超過合同總額的30%”）；稅費承擔：稅費計算方式、發(fā)票類型（增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）是否符合財稅規(guī)定；財務風險：是否存在大額預付款、質保金比例過低等可能導致資金損失的情形；成本效益：合同成本與預期收益是否匹配，是否符合預算要求。反饋要求：在《合同評審表》財務欄位填寫意見，重點關注資金安全及成本控制條款。4.其他部門評審（如技術、人力、風控等）技術部門：評審技術參數(shù)、驗收標準、知識產(chǎn)權歸屬等是否與項目需求一致；人力資源部門：涉及勞動用工的合同（如服務外包、勞務合作），需審核人員資質、社保繳納、保密義務等條款；風控部門：識別合同中的合規(guī)風險（如數(shù)據(jù)安全、反商業(yè)賄賂、跨境業(yè)務合規(guī)等）。（三）第三步：評審意見匯總與修訂操作要點：意見匯總：發(fā)起人收集各部門評審意見，整理形成《合同評審意見匯總表》，明確每條意見的責任部門及修改建議。協(xié)同修訂：發(fā)起人組織合同承辦部門、法務部門等核心人員召開評審會（或線上溝通），對爭議條款進行逐一討論，達成一致修改方案。二次評審：修訂后的合同文本需再次反饋至提出異議的部門確認，保證所有問題閉環(huán)解決。輸出成果：修訂版合同文本、《合同評審意見匯總表》（含各部門確認記錄）。（四）第四步：最終審批與簽署授權操作要點：審批權限：根據(jù)合同金額、類型及企業(yè)授權制度，由不同層級領導審批（示例）：金額≤10萬元：部門負責人審批；10萬元＜金額≤50萬元：分管副總審批；金額＞50萬元：總經(jīng)理/決策委員會審批。審批內(nèi)容：領導需重點審核：合同整體是否符合企業(yè)戰(zhàn)略及業(yè)務目標；評審意見是否落實，爭議條款是否妥善解決；審批流程是否合規(guī)，是否存在越權審批。簽署授權：審批通過后，由法定代表人或其授權代理人（需提供《授權委托書》）在合同文本上簽署，并加蓋企業(yè)公章/合同專用章。輸出成果：審批通過的合同簽署版、《授權委托書》（如需）。（五）第五步：合同歸檔與后續(xù)跟蹤操作要點：歸檔管理：合同簽署后，由承辦部門在3個工作日內(nèi)將合同文本（含附件、評審記錄、審批文件等）原件移交檔案管理部門，掃描件同步存入電子檔案系統(tǒng)，編號歸檔（格式：年份-合同類型-序號，如“2024-采-001”）。履約跟蹤：承辦部門負責跟蹤合同履行情況，定期記錄履約進度（如交付時間、驗收結果、付款狀態(tài)），對異常情況（如延遲履約、違約）及時上報并啟動應對機制。復盤優(yōu)化：合同履行完畢或終止后，承辦部門需組織復盤，分析評審流程中的問題及經(jīng)驗，持續(xù)優(yōu)化合同評審模板及標準。輸出成果：合同檔案、履約跟蹤記錄、復盤報告。三、合同評審標準與核心要素合同評審需圍繞“合法性、合規(guī)性、合理性、完整性”四大核心維度，具體標準（一）合法性審查（法務部門主導）主體合法：合同雙方需具備相應的民事行為能力（如企業(yè)需提供有效營業(yè)執(zhí)照，自然人為完全民事行為能力人）；內(nèi)容合法：合同標的、交易方式不得違反法律強制性規(guī)定（如禁止買賣的物品、非法交易目的）；程序合法：合同簽署需符合法定形式（如需審批/備案的合同已完成前置程序，授權委托書在有效期內(nèi)）。（二）合規(guī)性審查（法務/風控部門主導）內(nèi)部制度合規(guī)：條款需符合企業(yè)內(nèi)部管理制度（如采購合同需符合采購流程規(guī)定，費用報銷需符合財務制度）；行業(yè)規(guī)范合規(guī)：需遵守行業(yè)監(jiān)管要求（如金融合同需符合銀保監(jiān)會規(guī)定，醫(yī)療合同需符合《醫(yī)療糾紛預防和處理條例》）。（三）合理性審查（業(yè)務/財務部門主導）商務條款合理：價格、數(shù)量、質量標準等需符合市場行情及業(yè)務實際，避免顯失公平；履約安排合理：交付期限、驗收方式、協(xié)作流程需具備可操作性，避免因約定模糊導致履約爭議；風險分配合理：違約責任、不可抗力條款等需公平分配風險，避免單方承擔過重責任。（四）完整性審查（各部門協(xié)同）基礎信息完整：合同雙方名稱、地址、聯(lián)系方式、合同編號、簽署日期等基本信息無遺漏；核心條款完整：包含標的、數(shù)量/質量、價款/報酬、履行期限/地點/方式、違約責任、爭議解決方式、保密條款、生效條件等必備條款；附件完整：合同中提及的附件（如技術附件、報價單）已作為合同組成部分一并簽署。四、合同評審表模板以下為《合同評審表》通用模板，企業(yè)可根據(jù)實際需求調整欄目：《合同評審表》合同基本信息合同名稱合同編號甲方（簽約方）名稱：__________；地址：__________；聯(lián)系人：__________；電話：__乙方（簽約方）名稱：__________；地址：__________；聯(lián)系人：__________；電話：__合同類型□采購□銷售□服務□合作□租賃□其他：__________合同金額大寫：__________元整；小寫：￥__________合同期限______年______月______日至______年______月______日履行方式□一次性交付□分期履行□持續(xù)服務（請注明周期）：__________評審發(fā)起部門__________；發(fā)起人：__________；發(fā)起日期：______年______月______日評審維度評審部門/人員評審意見（可附頁）評審結論簽字/日期業(yè)務初審業(yè)務部門負責人*1.商務條款合理性：2.履約可行性：3.合作方履約能力評估：□同意□需修改□不同意__________/______月______日法務評審法務專員*1.合法性風險：2.條款完整性：3.風險點及修改建議：□同意□需修改□不同意__________/______月______日財務評審財務負責人*1.付款條件合理性：2.稅費承擔合規(guī)性：3.資金風險提示：□同意□需修改□不同意__________/______月______日技術評審（如需）技術部門負責人*1.技術參數(shù)準確性：2.驗收標準可操作性：3.知識產(chǎn)權問題：□同意□需修改□不同意__________/______月______日最終審批分管領導/總經(jīng)理*1.整體合規(guī)性：2.業(yè)務目標匹配度：3.審批意見：□通過□不通過__________/______月______日修訂記錄修訂版本修訂內(nèi)容說明V1.0（評審稿）初始文本V1.1（修訂稿）根據(jù)法務意見修改違約條款，根據(jù)財務意見調整付款節(jié)點V1.2（最終稿）確認所有評審意見已落實，提交最終審批備注|□合同簽署版已歸檔□履約跟蹤負責人：__________□其他：__________|五、關鍵注意事項與風險提示（一）法律合規(guī)性風險嚴禁簽署“陰陽合同”“虛假合同”，合同內(nèi)容需與實際交易一致；涉及行政許可、特殊行業(yè)（如金融、醫(yī)療、建筑）的合同，需保證合作方具備相應資質，合同條款符合行業(yè)監(jiān)管要求；爭議解決方式優(yōu)先約定“由被告所在地人民法院管轄”或明確仲裁機構（需注明具體仲裁委員會名稱），避免“由甲方所在地法院管轄”等模糊表述（若甲方為外地企業(yè)，可能導致管轄爭議）。（二）商務條款風險價款條款需明確貨幣種類、單價、總價、是否含稅，避免“最終價格以實際結算為準”等模糊約定（需明確結算標準）；質量標準需量化（如“符合國家標準GB/T19001-2016”）或提供具體技術參數(shù)，避免“高質量”“合格”等主觀表述；違約責任需具體化（如“逾期交付每按日支付合同總額的0.05%違約金”，上限不超過合同總額的20%），避免“承擔相應責任”等無效條款。（三）流程規(guī)范性風險嚴禁“先簽署后評審”或“越權審批”，合同必須完成全部評審流程并經(jīng)最終審批后方可簽署；評審過程需留存書面記錄（含評審意見、修訂記錄、審批簽字），保證可追溯；電子合同簽署需符合《電子簽名法》要求，使用可靠的電子簽名（如第三方認證機構簽章），避免僅以郵件、溝通代替書面簽署。（四）特殊合同額外關注涉外合同：需明確法律適用（如“適用中華人民共和國法律”）、爭議解決方式（優(yōu)先選擇中國仲裁機構或法院），注意匯率風險及跨境支付合規(guī)性；框架合同：需明確框架協(xié)議與具體訂單/補充協(xié)議的關系，補充協(xié)議的約束力需在框架合同中約定；保密協(xié)議：需明保證密范圍、期限、違約責任，涉及商業(yè)