文學(xué)社低值易耗品盤點(diǎn)規(guī)章適用范圍本制度適用于文學(xué)社全體員工及客戶，旨在規(guī)范低值易耗品的采購(gòu)、入庫(kù)、領(lǐng)用、盤點(diǎn)及處置等環(huán)節(jié)，確保資產(chǎn)安全完整，提升運(yùn)營(yíng)效率，促進(jìn)資源合理配置，符合文學(xué)社行業(yè)特點(diǎn)及企業(yè)文化要求。---第一章總則為加強(qiáng)低值易耗品管理，明確責(zé)任主體，防止資產(chǎn)流失，保障文學(xué)社日常運(yùn)營(yíng)及活動(dòng)開展需求，特制定本制度。本制度圍繞“人、事、財(cái)、物、信息、安全、文化”七大核心要素展開，堅(jiān)持“扁平化管理”與“人文關(guān)懷”相結(jié)合，兼顧社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益，通過科學(xué)化、精細(xì)化手段提升管理效能。低值易耗品是指單位價(jià)值低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)（參照財(cái)務(wù)制度）且使用期限不超過一年的有形資產(chǎn)，如辦公用品、宣傳物料、活動(dòng)道具等。文學(xué)社行政主管負(fù)責(zé)本制度的監(jiān)督執(zhí)行，各部門負(fù)責(zé)人及員工需嚴(yán)格遵守，確保制度落地見效。---第二章人管理1.崗位職責(zé)-行政主管：統(tǒng)籌低值易耗品全流程管理，制定采購(gòu)計(jì)劃，審核領(lǐng)用申請(qǐng)，組織季度盤點(diǎn)，定期向管理層匯報(bào)。-財(cái)務(wù)部門：參與采購(gòu)預(yù)算審批，核對(duì)發(fā)票及入庫(kù)單，確保賬實(shí)相符。-各部門負(fù)責(zé)人：按需提交領(lǐng)用申請(qǐng)，監(jiān)督本部門低值易耗品使用情況，及時(shí)報(bào)備閑置物資。-采購(gòu)人員：根據(jù)需求清單執(zhí)行采購(gòu)，確保供應(yīng)商資質(zhì)及產(chǎn)品質(zhì)量。2.培訓(xùn)與考核-每年開展低值易耗品管理培訓(xùn)，內(nèi)容涵蓋制度流程、盤點(diǎn)方法、安全規(guī)范等，考核合格后方可操作。-將低值易耗品管理納入績(jī)效考核，以“準(zhǔn)確性”“及時(shí)性”“規(guī)范性”為指標(biāo)，對(duì)超定額領(lǐng)用或盤點(diǎn)差錯(cuò)進(jìn)行問責(zé)。---第三章事管理1.采購(gòu)流程-需求提報(bào)：各部門每月5日前提交下月需求清單，行政主管匯總審核后報(bào)財(cái)務(wù)部門審批。-供應(yīng)商管理：建立合格供應(yīng)商名錄，優(yōu)先選擇具有文化類產(chǎn)品供應(yīng)經(jīng)驗(yàn)的企業(yè)，確保產(chǎn)品符合文學(xué)社品牌調(diào)性。-采購(gòu)執(zhí)行：采購(gòu)人員通過比價(jià)或招標(biāo)方式確定供應(yīng)商，簽訂電子合同并支付貨款，保留完整憑證。2.入庫(kù)管理-采購(gòu)到貨后，由行政主管聯(lián)合財(cái)務(wù)人員驗(yàn)收，核對(duì)數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量，填寫《低值易耗品入庫(kù)單》，一式三份（社存一份、財(cái)務(wù)一份、領(lǐng)用部門一份）。-異常處理：如發(fā)現(xiàn)破損或短缺，需拍照存檔并聯(lián)系供應(yīng)商補(bǔ)發(fā)或退換。3.領(lǐng)用流程-領(lǐng)用人填寫《低值易耗品領(lǐng)用單》，注明用途、數(shù)量及預(yù)計(jì)使用期限，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后交行政主管審批。-行政主管核對(duì)庫(kù)存，發(fā)放物資并登記臺(tái)賬，領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。---第四章財(cái)管理1.預(yù)算控制-年度采購(gòu)預(yù)算由行政主管編制，經(jīng)管理層審批后執(zhí)行，超預(yù)算領(lǐng)用需額外說明并報(bào)備。-財(cái)務(wù)部門定期抽查采購(gòu)記錄，防止虛報(bào)或挪用資金。2.成本核算-低值易耗品按“先進(jìn)先出”原則計(jì)提折舊，行政主管每月匯總使用情況并更新臺(tái)賬。-對(duì)批量采購(gòu)產(chǎn)品實(shí)行成本加成定價(jià)，確保經(jīng)濟(jì)效益，如辦公用品采購(gòu)成本不超過市場(chǎng)價(jià)的110%。---第五章物管理1.倉(cāng)儲(chǔ)管理-低值易耗品存放于指定庫(kù)房，分類擺放并張貼標(biāo)簽，如文具區(qū)、宣傳物料區(qū)等。-庫(kù)房保持通風(fēng)干燥，定期檢查防潮、防火措施，嚴(yán)禁存放易燃易爆物品。2.定期盤點(diǎn)-每季度末開展全面盤點(diǎn)，行政主管牽頭，財(cái)務(wù)、各部門代表參與，填寫《低值易耗品盤點(diǎn)表》。-盤點(diǎn)結(jié)果與賬面數(shù)據(jù)差異超過5%的，需追溯責(zé)任并調(diào)整庫(kù)存記錄。3.處置管理-閑置物資由行政主管匯總，優(yōu)先內(nèi)部調(diào)撥或捐贈(zèng)給公益機(jī)構(gòu)，報(bào)廢物資需填寫《報(bào)廢申請(qǐng)單》并經(jīng)財(cái)務(wù)審批。---第六章信息管理1.臺(tái)賬系統(tǒng)-建立《低值易耗品電子臺(tái)賬》，記錄采購(gòu)日期、數(shù)量、領(lǐng)用人、使用部門、結(jié)存情況等信息，實(shí)時(shí)更新。-財(cái)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接臺(tái)賬數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成報(bào)表供管理層決策。2.信息共享-各部門可查詢本領(lǐng)域物資使用情況，行政主管定期公示采購(gòu)及盤點(diǎn)報(bào)告，增強(qiáng)透明度。---第七章安全管理1.防盜防損-庫(kù)房設(shè)置門禁系統(tǒng)，員工領(lǐng)用需刷卡記錄；對(duì)高價(jià)值物品（如印刷設(shè)備）實(shí)行雙人保管。-活動(dòng)道具使用后及時(shí)清點(diǎn)，禁止外借非社員個(gè)人。2.應(yīng)急處理-發(fā)生物資丟失或損壞，領(lǐng)用人需立即上報(bào)并說明原因，行政主管評(píng)估責(zé)任后處理。---第八章文化管理1.品牌符合性-采購(gòu)宣傳物料需符合文學(xué)社視覺識(shí)別系統(tǒng)（VI），如社旗、紀(jì)念品等，增強(qiáng)品牌辨識(shí)度。-閑置書籍或文創(chuàng)產(chǎn)品可組織內(nèi)部漂流活動(dòng)，倡導(dǎo)知識(shí)共享。2.社會(huì)責(zé)任-優(yōu)先采購(gòu)環(huán)保產(chǎn)品，如再生紙筆記本、可降解宣傳袋等，踐行綠色文化。---第九章績(jī)效考核1.考核指標(biāo)-庫(kù)存準(zhǔn)確率：盤點(diǎn)誤差低于3%為合格。-領(lǐng)用合理性：閑置物資率低于10%。-成本控制：采購(gòu)價(jià)格同比下降5%以上。2.獎(jiǎng)懲機(jī)制-考核優(yōu)秀者可獲得100-500元獎(jiǎng)勵(lì)，部門負(fù)責(zé)人年度評(píng)優(yōu)時(shí)優(yōu)先考慮；連續(xù)兩次盤點(diǎn)失誤的直接降級(jí)。---第十章附則1.本制