商業(yè)銀行經(jīng)營管理2025-國家級精品課程第一講第一章商業(yè)銀行概述■商業(yè)銀行的概念、特征和職能■商業(yè)銀行的組織形式■現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向一、商業(yè)銀行的沿革與發(fā)展1.

鑄幣兌換業(yè)的發(fā)展2.現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生舊的高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)變■

按照股份制原則創(chuàng)建匯集閑置資金，然后以適度的利率貸給工商

企

業(yè)

。商業(yè)銀行的概念、特征和職能第一章第一節(jié)1.1商業(yè)銀行的概念、特征和職能一、商業(yè)銀行的沿革與發(fā)展傳統(tǒng)的商業(yè)銀行發(fā)放基于商業(yè)行為的自償性貸款。綜合的商業(yè)銀行不僅為工商企業(yè)提供短期、長期資金融通，還

直接參與證券投資與信托業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行是不斷發(fā)展的行業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行是以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。(一)與一般工商企業(yè)比較(二)與一般金融企業(yè)相比(三)商業(yè)銀行是金融體系的主體1、綜合性、多功能性，成為國民經(jīng)濟(jì)融資的主體。2、是中央銀行宏觀調(diào)控的主要環(huán)節(jié)。1.1商業(yè)銀行的概念、特征和職能二

、商業(yè)銀行的定義(一)信用中介職能在資金所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移的情況下，使閑置

的資金得到最大限度地利用?！鲎冃☆~資本為大額資本■變短期資金為長期資金1.1商業(yè)銀行的概念、特征和職能三

、商業(yè)銀行的職能1.1商業(yè)銀行的概念、特征和職能三

、商業(yè)銀行的職能(二)支付中介職能■代理客戶支付貨款和費用、兌付現(xiàn)金等，成為工

商企業(yè)、社會團(tuán)體和個人的貨幣保管人、出納和

支付代理人。■主要方式是帳戶間的劃撥和轉(zhuǎn)移?！鼋?jīng)濟(jì)活動所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，要通過貨幣的

支付來清償，由以銀行為中心的非現(xiàn)金支付手段

來完成。1.1商業(yè)銀行的概念、特征和職能三、商業(yè)銀行的職能(三)信用創(chuàng)造職能1、商業(yè)銀行和其它金融機(jī)構(gòu)的一個重要區(qū)別在于法

律允許它吸收各類存款。2、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造不是無限制的。

以原始存款為基礎(chǔ)受中央銀行存款準(zhǔn)備金率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備金率以

及貸款付現(xiàn)率的制約?！?/p>

足夠的貸款需求。1.1商業(yè)銀行的概念、特征和職能三、商業(yè)銀行的職能(四)金融服務(wù)職能■經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展■電子技術(shù)在銀行業(yè)務(wù)的應(yīng)用■行業(yè)競爭商業(yè)銀行經(jīng)營管理第二講第一章商業(yè)銀行的組織形式第二節(jié)基本原則■公平競爭、效率至上■安全、穩(wěn)健■規(guī)模適度(一)總分行制法律允許在總行之下，在國內(nèi)外各地普遍設(shè)

立分支機(jī)構(gòu)，形成以總行為中心的、龐大的銀行

網(wǎng)絡(luò)

。1.2商業(yè)銀行的組織形式一

、總分行制和單

一銀行制總行對分支機(jī)構(gòu)的管理制度·

直隸型·

區(qū)域型·

管轄行型總行的職能·

總管理處制

●總行制總分行制優(yōu)點■易于采用現(xiàn)代化的設(shè)備，有能力為客戶提供全面高

質(zhì)量的服務(wù)，從而實現(xiàn)規(guī)模效益。易于吸收存款以及在全系統(tǒng)內(nèi)調(diào)劑和使用資金，使

資金能夠得到有效、合理地使用?！霰阌诮鹑诠芾懋?dāng)局的監(jiān)管。■銀行內(nèi)部可以高度分工，提高效率，降低成本。1.2商業(yè)銀行的組織形式一、總分行制和單一銀行制總分行制缺點■容易形成金融壟斷■要求總行對分支機(jī)構(gòu)有較強(qiáng)的控制能力、要求總行

有完善的信息系統(tǒng)和嚴(yán)密的成本控制手段?！鋈藛T安排輪換上存在矛盾。■分支機(jī)構(gòu)的自主性較小。1.2商業(yè)銀行的組織形式一、總分行制和單一銀行制(二)單一銀行制銀行業(yè)務(wù)完全由一個營業(yè)機(jī)構(gòu)來辦理，不設(shè)立

或不許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。主要在美國，原因是：美國是一個各州獨立性

極強(qiáng)的聯(lián)邦制國家，為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的均衡發(fā)展，美

國歷史上曾經(jīng)立法禁止或限制開設(shè)分支機(jī)構(gòu)。近年

來，這一法律放松。1.2商業(yè)銀行的組織形式一

、總分行制和單

一

銀行制單一銀行制優(yōu)點：■維持競爭，不易壟斷■有利于銀行與當(dāng)?shù)卣膮f(xié)調(diào)■單一制銀行在經(jīng)營決策上自主性強(qiáng)、靈活性大。1.2商業(yè)銀行的組織形式一、總分行制和單一銀行制1.2商業(yè)銀行的組織形式一、總分行制和單一銀行制單一銀行制缺點：■風(fēng)險難以分散■不易取得規(guī)模效益■不利于資金調(diào)劑1.2商業(yè)銀行的組織形式二

、全能銀行制和銀行分業(yè)制(一)全能銀行制又稱綜合性銀行制，是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)沒有什么限制，可以經(jīng)營所有的金融業(yè)務(wù)，

包括存放款業(yè)務(wù)和諸如公司債券的承銷、包銷，

對企業(yè)投資等投資銀行業(yè)務(wù)。優(yōu)點：1、能向客戶提供全面綜合的服務(wù)。2、增強(qiáng)與客戶的聯(lián)系。3、有利于銀行體系的穩(wěn)定。缺點：容易形成壟斷(二)銀行分業(yè)制銀行分業(yè)制，把銀行業(yè)務(wù)分為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

和投資銀行業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行和投資銀行不得進(jìn)入彼

此的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。我國目前實行銀行分業(yè)制。(三)目前國際上的趨勢是商業(yè)銀行越來越多地向投

資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域滲透，規(guī)模越來越大，業(yè)務(wù)品種越

來越多。1.2商業(yè)銀行的組織形式二、全能銀行制和銀行分業(yè)制1.2商業(yè)銀行的組織形式三

、股份制銀行和私人銀行(一)股份制銀行銀行資本來自銀行公開發(fā)行的股票籌資，股東

是銀行的所有者，他們根據(jù)所持有股票的數(shù)量來擁

有相應(yīng)的投票權(quán)。股東大會是最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，定期

召開會議，對財務(wù)報告、重大決定、紅利分配方案等予以審查和批準(zhǔn)。股東大會選舉產(chǎn)生董事會和監(jiān)事會?？偨?jīng)理是商業(yè)銀行的行政首腦，執(zhí)行董事會的決定，負(fù)責(zé)組織、實施、管理、協(xié)調(diào)銀行的業(yè)務(wù)

經(jīng)營活動。(二)私人銀行私人銀行系獨資形式的銀行，大多是由西歐大陸十六七世紀(jì)家族銀行特別是德國的家族銀行演變而來

的。銀行業(yè)主負(fù)無限責(zé)任。1976年起，德國不允許成立私人銀行，新設(shè)的私人銀行以及部分老的私人

銀行成為合伙企業(yè)，股權(quán)不能自由轉(zhuǎn)讓和公開上市。1.2商業(yè)銀行的組織形式三

、股份制銀行和私人銀行第一

章

第三節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向■業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合化■銀行資產(chǎn)證券化■金融創(chuàng)新及其影響■銀行電子化■商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)1.3

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向一、業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合化主要原因：1、活期存款比重下降，定期存款比重上升；2、銀行盈利水平普遍下降，迫使銀行業(yè)開拓新的業(yè)

務(wù)和品種；3、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展，為西方商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷走向全能化、綜合化提供了理論基礎(chǔ)和推動

力

。1、資產(chǎn)證券化的表現(xiàn)■籌資方式證券化■商業(yè)銀行通過把資產(chǎn)(如償還期較長的銀團(tuán)貸款、

項目貸款、出口信貸等)匯集，以此為抵押發(fā)行證券，使其在市場上流通轉(zhuǎn)讓。1.3

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向二、銀行資產(chǎn)證券化2、金融資產(chǎn)證券化的原因■國際債務(wù)危機(jī)的影響；■一些資信較好的借款人更傾向于發(fā)債融資；■西方國家尤其是國際金融中心所在地金融管理當(dāng)局

放寬了對債券發(fā)行的限制，并在稅收政策上給予支

持；國際金融市場對債券融資比較有利。1.3

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向二、銀行資產(chǎn)證券化3、金融資產(chǎn)證券化的影響改變了商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)中與客戶之間固定的

債權(quán)、債務(wù)關(guān)系。為商業(yè)銀行調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)提供了方便條件。1.3

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向二、銀行資產(chǎn)證券化1.3

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向三

、金融創(chuàng)新及其影響(一)金融創(chuàng)新1、金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新2、金融市場創(chuàng)新3、金融工具創(chuàng)新(二)金融創(chuàng)新對商業(yè)銀行的影響1、為商業(yè)銀行在全球市場內(nèi)經(jīng)營提供了廣闊的天地；2、為商業(yè)銀行提供了大量的金融工具和市場進(jìn)行資

產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險管理；3、為商業(yè)銀行提供了許多新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和盈利渠道。1.3

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向三、金融創(chuàng)新及其影響1.3

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向四、銀行電子化■業(yè)務(wù)處理自動化■綜合管理信息化■客戶服務(wù)全面化1.3

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向五、商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)■滿足客戶需求的挑戰(zhàn)■評估和控制風(fēng)險的挑戰(zhàn)■人力資源的挑戰(zhàn)■發(fā)展戰(zhàn)略的挑戰(zhàn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理第三講主講教師：

曹卉宇復(fù)習(xí)商業(yè)銀行的沿革與發(fā)展商人兌換商早期銀行英格蘭銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行復(fù)習(xí)■

商業(yè)銀行的定義現(xiàn)代商業(yè)銀行是以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。復(fù)習(xí)■

商業(yè)銀行的職能信用中介支付中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)復(fù)習(xí)■

商業(yè)銀行的組織形式總分行制和單一銀行制全能銀行制和銀行分業(yè)制

股份制銀行和私人銀行復(fù)習(xí)■

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合化銀行資產(chǎn)證券化金融創(chuàng)新及其影響銀行電子化商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)■

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)■

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)■

商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務(wù)2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金，借以形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和

其它業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)?！鲢y行資本

■存款■短期借入款2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本■商業(yè)銀行的設(shè)立，首先必須擁有一定數(shù)額的

最原始的

資金來源，即資本金，它是銀行擁

有的永久歸銀行支配使用的自有資本。■有些西方國家把商業(yè)銀行發(fā)行的債券和信用

債券，稱為銀行的債務(wù)資本。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本1、

資本的功能■

營業(yè)功能：物質(zhì)條件、公眾信賴、保證正常經(jīng)營■

保護(hù)功能：存款人利益■

管理功能：管理當(dāng)局認(rèn)可(開業(yè)資格、資本充足率)美國聯(lián)邦儲備理事會給銀行資本所下的定義：

對不可預(yù)見的損失起緩沖作用；協(xié)助維持公眾對銀

行的信心；在不能償債的情況下對提款人提供部分

保護(hù)；支持銀行的合理增長。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、

資本的構(gòu)成1)銀行資本的構(gòu)成，存在爭論。2)美國聯(lián)邦管理機(jī)構(gòu)對銀行資本制定了標(biāo)準(zhǔn)?！鲆患壻Y本(核心資本)由普通股、優(yōu)先股、盈余、未分配利潤、可轉(zhuǎn)換證

券、呆帳準(zhǔn)備金及其它資本儲備組成?！?/p>

二級資本(從屬資本)包括有償還期限的優(yōu)先股、資本期票和債券等。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、

資本的構(gòu)成3)銀行資本的主要組成■普通資本：對銀行收入和資產(chǎn)的要求落在銀行存款、

借款、優(yōu)先資本之后?！?/p>

優(yōu)先資本：在股息分配和資產(chǎn)清償上先于普通資本。■其它資本：包括資本準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備金和證

券損失準(zhǔn)備金■其它來源2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、

資本的構(gòu)成■普通資本①普通股是一種所有權(quán)證明：經(jīng)營決策權(quán)、銀行利潤和資產(chǎn)

的分享權(quán)、新股認(rèn)購權(quán)。股票的帳面價值=股數(shù)*面額②資本盈余：股票溢價部分。③未分配利潤銀行稅后利潤減去普通股股息和紅利后的余額。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、

資本的構(gòu)成■優(yōu)先資本①優(yōu)先股：銀行收益和資產(chǎn)分配權(quán)先于普通股。特點：股息固定、無干預(yù)權(quán)和決策投票權(quán)、對銀行

資產(chǎn)的要求權(quán)先于普通股、沒有償還期。②資本票據(jù)和資本債券：又稱附屬債務(wù)。資本票據(jù)指期限較短，有大小不同額度的銀行借據(jù)。

資本債券指期限較長、發(fā)行面額較大的債務(wù)憑證。③可轉(zhuǎn)換債券：以上兩種優(yōu)先資本中有一部分可按事

先約定在一定時期內(nèi)轉(zhuǎn)換為普通股。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、

資本的構(gòu)成■其它資本資本準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備金和證券損失準(zhǔn)備金；

按照一定比例從稅前利潤中提取出來的；優(yōu)點：免交所得稅；籌資成本小。限制性措施。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、

資本的構(gòu)成■其它來源銀行持股公司債務(wù)售后回租2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、資本的構(gòu)成4)我國商業(yè)銀行的資本①銀行的積累資金：稅后留利②未分配盈余盈余的形成和利潤分配使用的時間差

③股份資金發(fā)行股票的方式籌集資本。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測定1)影響銀行資本需求量的因素整個國家及銀行所處地區(qū)的經(jīng)濟(jì)形勢■銀行信譽的高低■銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)■銀行資產(chǎn)質(zhì)量■銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的規(guī)模商業(yè)銀行經(jīng)營管理第四講2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測定2)資本充足程度衡量所謂資本充足程度是指銀行管理當(dāng)局要求銀行

在一定資產(chǎn)規(guī)模下，必須持有的資本數(shù)量?！鲑Y本比率■紐約資本充足度公式■綜合分析方法2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測定2)資本充足程度衡量資本比率①資本/存款②資本/資產(chǎn)③資本/風(fēng)險資產(chǎn)④資本/貸款和貼現(xiàn)2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測定2)資本充足程度衡量■紐約資本充足度公式①無風(fēng)險資產(chǎn)②風(fēng)險較小資產(chǎn)③普通風(fēng)險資產(chǎn)④風(fēng)險較大資產(chǎn)⑤有問題資產(chǎn)⑥

虧損資產(chǎn)和固定資產(chǎn)2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、

商業(yè)銀行資本需要量的測定2)資本充足程度衡量■

綜合分析方法①銀行的經(jīng)營管理水平②資產(chǎn)的流動性③以往的收益狀況及收益保留額④銀行股東的特點和資信⑤營業(yè)費用⑥存款結(jié)構(gòu)的潛在變化⑦經(jīng)營活動的效率⑧在競爭的環(huán)境下，銀行滿足本地區(qū)金融需求的能力2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測定3)資本充足程度的國際標(biāo)準(zhǔn)

----巴塞爾協(xié)議■資本標(biāo)準(zhǔn)■資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)■資本/風(fēng)險資產(chǎn)2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款：

被動負(fù)債1、存款的來源1)流動資金：進(jìn)入生產(chǎn)和流通領(lǐng)域的資金；應(yīng)付未付款項和開出支票還未交換轉(zhuǎn)帳的款項；業(yè)主以貨幣形式暫時閑置的資本；存在銀行帳戶上的流動資金。2)其他社會閑置資金：尚未進(jìn)入產(chǎn)業(yè)界的游離資

金或閑置資金；3)銀行的放款：產(chǎn)生派生存款。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款2、存款的傳統(tǒng)分類：活期存款、定期存款、儲蓄存款1)活期存款隨時存取支付、用于交易和支付用途、支用時須使

用銀行規(guī)定的支

票、是客戶從銀行取得貸款和服務(wù)

的先決條件。成本高，不支付利息或支付較低的利息。

重要的資金來源；密切與客戶的關(guān)系；支票很少提現(xiàn)；允許透支。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款2、存款的傳統(tǒng)分類2)定期存款存戶預(yù)先約定期限的存款；利息高于活期存款；穩(wěn)定的資金來源；定期存單，不能轉(zhuǎn)讓和流通，但可做為抵押品；

存款準(zhǔn)備金率低于活期存款。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款2、存款的傳統(tǒng)分類3)儲蓄存款針對居民個人積儲貨幣和取得利息收入之需而開辦的一種存款業(yè)務(wù)；個人、非盈利組織、政府機(jī)構(gòu)、盈利公司；

活期儲蓄和定期儲蓄。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款3、存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新帳戶多樣化、服務(wù)便利化、利率浮動化、工具證券化■自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶■可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶■超級用戶轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶■貨幣市場存款帳戶■協(xié)定帳戶■可轉(zhuǎn)讓定期存單■定活兩便存款帳戶■個人退休金帳戶■

股金提款單帳戶2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款1、同業(yè)借款■同業(yè)拆借■抵押借款■轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款2、向中央銀行借款

■再貼現(xiàn)■直接借款3、回購協(xié)議4、其它2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款1、同業(yè)借款1)同業(yè)拆借商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)之間的臨時借款。1、同業(yè)借款2)抵押借款循環(huán)借款或時間稍長時，進(jìn)行抵押借款客戶的抵押資產(chǎn)，銀行持有的票據(jù)、債券、股票等

金融資產(chǎn)。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款1、同業(yè)借款3)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款貼現(xiàn)是票據(jù)持有者將未到期的票據(jù)交給銀行，

銀行按票據(jù)面額扣除利息后付現(xiàn)款給票據(jù)持有人的

行

為

。銀行將已經(jīng)貼現(xiàn)但未到期的票據(jù)交給其它商業(yè)

銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)，要求給予轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，以獲得資金融

通。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款2、中央銀行借款1

)

再

貼

現(xiàn)商業(yè)銀行把辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時買進(jìn)的未到期票據(jù)，再

轉(zhuǎn)賣給中央銀行，提前取得資金融通。2)直接借款商業(yè)銀行用自己持有的合格票據(jù)、銀行承兌匯票、

政府公債等有價證券作為抵押品向中央銀行取得抵

押

貸款。2.1

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款3、回購協(xié)議回購協(xié)議就是通過出售金融資產(chǎn)取得資金，在出售時，出售人同意在一定日期按預(yù)定價格

再購回此項金融資產(chǎn)。2

。2

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)■

票據(jù)業(yè)務(wù)■

放款業(yè)務(wù)■

證券業(yè)務(wù)2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)■票據(jù)貼現(xiàn)■票據(jù)抵押放款2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)■放款業(yè)務(wù)的種類■銀行放款的依據(jù)■放款風(fēng)險和放款保護(hù)

1.放款風(fēng)險2.放款保護(hù)銀行證券投資的目標(biāo)1.取得收益2.

降低風(fēng)險3.補(bǔ)充資產(chǎn)流動性

■銀行證券投資種類1.政府公債2.公司公債3.公司股票2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)■境外籌資■國際信貸與投資2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一

、境外籌資■歐洲貨幣市場借款■國際債券■國際信貸1.進(jìn)出口融資2.國際放貸■國際投資1.銀行國際投資的種類2.

銀行投資資金的投放與回收2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)二、國際信貸與籌資商業(yè)銀行經(jīng)營管理第五講復(fù)習(xí)商業(yè)銀行的負(fù)債分類■銀行資本

存款業(yè)務(wù)■

短期借入款■

其它負(fù)債1)國際金融市場的借款2)臨時占用資金商業(yè)銀行辦理匯兌、代收代付、代客買賣等業(yè)

務(wù)時，在收進(jìn)款項和完成業(yè)務(wù)的這段時間內(nèi)占用客

戶的資金。復(fù)習(xí)銀行資本的功能營業(yè)功能保護(hù)功能■

管理功能復(fù)習(xí)銀行資本的構(gòu)成普通資本■

優(yōu)先資本資本準(zhǔn)備其它來源銀行持股公司債務(wù)

售后回租復(fù)習(xí)巴塞爾協(xié)議■是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的國際標(biāo)準(zhǔn)■資本標(biāo)準(zhǔn)■資產(chǎn)的分類及風(fēng)險權(quán)數(shù)■風(fēng)險資產(chǎn)=2

每類資產(chǎn)的數(shù)量×此類資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)

數(shù)■資本/風(fēng)險資產(chǎn)復(fù)習(xí)銀行存款的來源■流動資金■社會閑置資金■銀行放款銀行存款的類型■活期存款■定期存款■儲蓄存款復(fù)習(xí)銀行存款的創(chuàng)新案例----銀證通■既可進(jìn)行證券投資又可進(jìn)行銀行儲蓄的新業(yè)務(wù)；■投資者證券交易時無須在券商處開立證券保證金帳戶；■通過銀行儲蓄帳戶可同時辦理銀行業(yè)務(wù)和證券交易，將客戶的交易結(jié)算資金全額存入銀行；■客戶可以通過銀行端或券商端的電話或者上網(wǎng)發(fā)出

買賣股票的指令。復(fù)習(xí)銀行存款的創(chuàng)新案例----銀證通銀證通客戶通過銀行端電話發(fā)起買入股票時，先到銀行帳戶校驗資金是否足額，若有足夠資金，銀行負(fù)責(zé)凍結(jié)相應(yīng)資金，再由券商端將指令發(fā)至證券交易所，收盤后從個人活期存折將資金劃至券商在銀行的帳戶，清算時將資金劃至交易所。如出現(xiàn)資金不足，銀行將直接拒絕接受委

托。銀證通客戶通過銀行端發(fā)起賣出股票時，系統(tǒng)將賣出指令發(fā)至券商端，到券商端校驗客戶是否有足額股票，若有，將指令發(fā)至證券交易所，如賣出成功，收盤時資金由

證交所劃至券商在銀行的帳戶，盤后清算后劃至個人活期

儲蓄存折。如出現(xiàn)股票不足，委托無效或指令無法發(fā)出。復(fù)習(xí)銀行存款的創(chuàng)新案例----銀證通銀證通客戶通過券商端電話或網(wǎng)上交易委托發(fā)起買

入股票時，系統(tǒng)到銀行校驗帳戶資金是否足額，若有足夠

資金，則銀行負(fù)責(zé)凍結(jié)相應(yīng)資金，凍結(jié)完成后銀行端向券

商端反饋凍結(jié)成功信息，券商再將指令發(fā)至證券交易所。買入成功后從個人活期存折將資金劃至券商在銀行的帳戶，

盤后清算將資金劃至交易所。如出現(xiàn)資金不足，委托無效。銀證通客戶通過券商端電話或網(wǎng)上交易發(fā)起賣出股票

時，券商負(fù)責(zé)校驗客戶是否有足額股票，若有，直接將指

令發(fā)至證券交易所，如賣出成功，收盤后資金由證交所劃

至券商在銀行的帳戶，盤后清算時劃至個人活期儲蓄存折。

如出現(xiàn)余額不足，委托無效。復(fù)習(xí)同業(yè)借款■同業(yè)拆借■抵押借款■轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款中央銀行借款■再貼現(xiàn)借款■直接借款回購協(xié)議2.2

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)就是運用資財?shù)臉I(yè)務(wù)。根據(jù)資產(chǎn)投放的對象和信用擔(dān)保的性質(zhì)，可分為：■票據(jù)業(yè)務(wù)■放款業(yè)務(wù)■證券業(yè)務(wù)■承兌業(yè)務(wù)另外一部分資產(chǎn)，如庫存現(xiàn)金、中央銀行的存款準(zhǔn)

備金、存放同業(yè)和托收過程中現(xiàn)金，基本不給銀行帶來收益，卻是銀行正常經(jīng)營必需的。2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)1、

票據(jù)貼現(xiàn)銀行在票據(jù)到期前買進(jìn)票據(jù)；票據(jù)買賣實際上是債權(quán)轉(zhuǎn)移；銀行要向客戶收取一定的利息，稱為貼現(xiàn)利息或折

扣

。票據(jù)支付人

持票人

銀行2.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)2、

票據(jù)抵押放款票據(jù)抵押放款是銀行發(fā)放的以未到期的票據(jù)作為

抵押的放款，是抵押放款的一種。票據(jù)的所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移；票據(jù)抵押放款的款項是票據(jù)面額的一部分；利息后支付。持票人銀行2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)1、放款業(yè)務(wù)的種類用途：工商貸款、不動產(chǎn)貸款、消費貸款期限：活期貸款、定期貸款和透支保障：抵押貸款和信用貸款償還方法：一次還清貸款和分期償還貸款利率確定方式：固定利率貸款和浮動利率貸款

放款規(guī)模：批發(fā)貸款、零售貸款批發(fā)貸款包括工商貸款，對其它金融機(jī)構(gòu)貸款、不動產(chǎn)貸款、向證券經(jīng)紀(jì)人貸款、農(nóng)業(yè)貸款我國銀行業(yè)目前設(shè)置的貸款種類■流動資金貸款■固定資產(chǎn)貸款滿足企業(yè)單位進(jìn)行固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的資金需要發(fā)放的貸款，包括大修理貸款、更新改造貸款、基本建

設(shè)貸款?！鐾鈪R貸款銀行發(fā)放的以外幣計值的貸款，主要用于支付引進(jìn)

國外現(xiàn)金設(shè)備、技術(shù)，進(jìn)口國內(nèi)短缺物資。2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國向個人貸款的品種1、個人住房貸款最高額寬為擬購住房房款的70%;貸款期限最長不超過期30

年，一般為10～25年；

利率隨貸款期限的長短而不同。2、個人汽車消費貸款貸款的最高限額為車款的80%;貸款期限最長不超過五年。3、個人耐用消費品貸款單價大于3000,

使用壽命2年以上的家庭耐用商品。2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2、

銀行放款的依據(jù)商業(yè)銀行在可用資金范圍內(nèi)決定對借款人發(fā)放貸款

的主要依據(jù)是對借款人的信用分析和貸款政策?！鲂庞梅治鍪倾y行對借款人信用高低的評估，其目的是確定借

款人按規(guī)定及時償還貸款的意愿和能力。■貸款政策是商業(yè)銀行放款活動的行動準(zhǔn)則。各銀行由于經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營范圍、經(jīng)營

特色的差異而有不同。2、銀行放款的依據(jù)1)

信用分析

(意愿、能力、過去、將來)----5c原則■品德

(character)■能力(capacity)■資本(capital)■擔(dān)保品(collateral)■經(jīng)營環(huán)境(condition)2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2、銀行放款的依據(jù)2)貸款政策■貸款的適度規(guī)?！鲑J款的種類■貸款的期限及貸款的清償■貸款的保障及用途■貸款的定價2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的個人助學(xué)貸款貸款流程(6)按期還款(5)反饋借款人的情況(1)簽定合作協(xié)議(2)辦理借款申請(3)發(fā)放貸款合作學(xué)校貸

款銀

行擘生(4)支付學(xué)費、伙食費商業(yè)銀行經(jīng)營管理第六講2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的個人助學(xué)貸款政策個人助學(xué)貸款分國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。國家助學(xué)貸款是面向中華人民共和國(不含香港和澳

門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū))高等院校中經(jīng)濟(jì)確實困難

的全日制本、?？茖W(xué)生，研究生、第二學(xué)位學(xué)生發(fā)放

的助學(xué)貸款。貸款僅能用于學(xué)生的學(xué)費及生活費。國家助學(xué)貸款中用于學(xué)費的金額最高不超過借款人所

在學(xué)校的學(xué)費收取標(biāo)準(zhǔn)，用于生活費的金額最高不超

過學(xué)校所在地區(qū)的基本生活費標(biāo)準(zhǔn)。我國商業(yè)銀行的個人助學(xué)貸款政策國家助學(xué)貸款根據(jù)是否提供擔(dān)保，可分為信用(無擔(dān)

保)助學(xué)貸款和擔(dān)保助學(xué)貸款。信用助學(xué)貸款是指在校大學(xué)生以個人信譽為保證，經(jīng)

見證人推薦，由銀行發(fā)放的人民幣貸款。對確實無法提供有效擔(dān)保的家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生，經(jīng)

學(xué)校見證人推薦可以發(fā)放信用助學(xué)貸款。2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的個人助學(xué)貸款政策國家助學(xué)貸款根據(jù)貼息來源可分為中央貼息助學(xué)貸款和地方貼息助學(xué)貸款；中央財政貼息國家助學(xué)貸款目前只能由工、農(nóng)、中、

建四家國有商業(yè)銀行辦理，貸款利息的50%由國家財

政補(bǔ)貼；地方貼息國家助學(xué)貸款各家商業(yè)銀行均可辦理，貼

息比例同中央財政貼息國家助學(xué)貸款。2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的個人助學(xué)貸款政策國家助學(xué)貸款利率按中國人民銀行公布的法定貸款利

率和國家有關(guān)利率政策執(zhí)行。國家助學(xué)貸款利息的50%由財政貼息，其余50%由借

款人負(fù)擔(dān)。其中貼息部分按季結(jié)息，根據(jù)銀行與教育主管部門(學(xué)生貸款管理中心)簽訂的管理協(xié)議規(guī)定的方式計

收。借款人支付的部分在歸還貸款本金的同時支付同期貸

款利息。我國商業(yè)銀行的個人助學(xué)貸款政策國家助學(xué)貸款期限一般不超過8年(根據(jù)實際學(xué)制相

應(yīng)確定貸款期限)。借款人畢業(yè)后繼續(xù)攻讀研究生及第二學(xué)士學(xué)位的，根據(jù)借款人申請，貸款可展期一次，并依法簽定展期合同。2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)3、放款風(fēng)險和放款保護(hù)1)放款風(fēng)險■信用風(fēng)險借款人在貸款到期時，沒有能力向銀行償還本金或

者有意不履行還款義務(wù)而給銀行造成損失的可能性?！隼曙L(fēng)險市場利率提高造成銀行固定利率貸款的收入減少，吸收資金的成本增加而造成的損失。■市場風(fēng)險：經(jīng)濟(jì)形勢的變化、資金供求關(guān)系的變化。2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)3、放款風(fēng)險和放款保護(hù)2)放款保護(hù)■減少信用放款的比重，擴(kuò)大抵押放款的比重；■浮動利率；■提高貸款壞帳準(zhǔn)備金率；■多家銀行聯(lián)合貸款；■風(fēng)險轉(zhuǎn)移■完整而有效率的信息系統(tǒng)和素質(zhì)優(yōu)良的經(jīng)營管理人

員。包括有價證券抵押放款和有價證券投資兩種。■有價證券抵押放款就是銀行發(fā)放以有價證券做為

抵押的放款。■證券投資是商業(yè)銀行以有價證券的形式購如資產(chǎn)的一種行為，屬于銀行的授信行為。2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)1、

銀行證券投資的目標(biāo)取得收益收入包括利息收入和證券增殖收入。

降低風(fēng)險證券投資的風(fēng)險比放款風(fēng)險小。證券投資組合比放款的組合更為靈活?！?/p>

補(bǔ)充資產(chǎn)流動性第一儲備：現(xiàn)金資產(chǎn)第二儲備：投資證券2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)2、

銀行證券投資種類標(biāo)準(zhǔn)：可以在市場上銷售的；債權(quán)債務(wù)憑證。包括政府債券、公司債券和公司股票。1)政府債券政府根據(jù)信用原則，以還本付息責(zé)任為前提而籌

措資金的債務(wù)憑證。包括國債(公債和國庫券)和地方政府債券。

風(fēng)險低；變現(xiàn)能力強(qiáng)；可以做為抵押品使用。2、銀行證券投資種類2)公司債券(企業(yè)債券)是公司為籌措資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，承諾在制

定的時間內(nèi)還本付息。包括抵押債券和信用債券。收益高、流動性強(qiáng)、安全性較高。2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)

三

、證券業(yè)務(wù)2.2

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券業(yè)務(wù)2、

銀行證券投資種類3)公司股票股票是股份公司發(fā)行的證明股東投資入股的憑證，

是股東據(jù)之取得股息收入的有價證券，是企業(yè)籌集自有資金和擴(kuò)充資本的重要手段。有些國家允許商業(yè)銀行投資公司股票，有些國家不允許。2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)世界各國在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的過程中，一方面，

一些國家為了發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)需要向外籌措資金；另一方面，

一些國家多余的金融資本為了獲利需要

向國外輸出?！鼍惩饣I資----負(fù)債業(yè)務(wù)■國際信貸與投資----資產(chǎn)業(yè)務(wù)2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一、境外籌資1、

歐洲貨幣市場借款歐洲貨幣市場是經(jīng)營歐洲美元和西歐一些主要國家

境外貨幣交易的國際資金借貸市場。包括銀行同業(yè)之間的交易以及銀行與非銀行間的交易。優(yōu)點：不受利率等管制、稅收及存款準(zhǔn)備方面優(yōu)惠。資金的供給：美國等發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行及其在國外

的分支機(jī)構(gòu)、國際銀團(tuán)、跨國公司及私營工商企業(yè)、

各國政府機(jī)構(gòu)和中央銀行等。形式：固定利率的定期存款、歐洲美元存單、浮動利

率的美元存單和本票等。2、

國際債券是一國政府當(dāng)局、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)、地方社

會團(tuán)體以及國際組織機(jī)構(gòu)等單位，為籌措資金而在國

外金融市場發(fā)行的使用某種貨

幣做為面值的債券。外國債券歐洲債券2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一、境外籌資2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一、境外籌資2、

國際債券外國債券國際借款人通過外國金融市場所在國的銀行或金

融組織發(fā)行以該國貨幣為面值的債券。債券發(fā)行人在

一個國家，債券的面值貨幣和發(fā)行屬于另一個國家。無記名方式、名義上利息免征預(yù)扣稅，分銷要事

先登記，要經(jīng)過發(fā)行地所在國政府批準(zhǔn)，受東道國經(jīng)

濟(jì)、金融法規(guī)的制約。瑞士法郎市場、美國揚基債券市場、馬克債券市

場和日本武士債券市場。2、

國際債券歐洲債券國際借款人通過銀行或其它金融機(jī)構(gòu)，在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷的債券。債券發(fā)行人屬于一個國家，債券的發(fā)行市場屬于

另一個國家，債券的面值貨幣則屬于第三國。國際銀行辛迪加承銷、在幾個國家同時發(fā)售、發(fā)

行上市不需要預(yù)先注冊登記，不需要政府機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，

也不需要公開評級。2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一、境外籌資2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一、境外籌資2、

國際債券國際債券的種類繁多，不斷革新?？赊D(zhuǎn)換性：直接債券、可轉(zhuǎn)換債券、認(rèn)股權(quán)債券、轉(zhuǎn)讓貸款證券。利率方式：固定利率債券、浮息債券、零息債券、限

定下浮債券。發(fā)行貨幣：貨幣選擇債券、雙重貨幣債券。發(fā)行期限：中長期債券、多種形式的短期債券，包括

歐洲票據(jù)、票據(jù)發(fā)行貸款、展期銷票據(jù)。2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)一、境外籌資3、其它方式國際商業(yè)貸款、開辦零售存款業(yè)務(wù)等國際信貸和投資是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。這種業(yè)務(wù)的對象絕大部分是國外借款者，銀行提供信貸的目的幾乎完全是為了獲取利潤。

■國際信貸進(jìn)出口融資、國際放款■國際投資2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)二、國際信貸與投資1、

國際信貸1)進(jìn)出口融資融資對象為本國或外國的進(jìn)出口商。促進(jìn)了國際貿(mào)易，又為自身帶來大量的利息收入?！龀隹谛刨J■進(jìn)出口押匯■打包放款■票據(jù)承兌2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)二、國際信貸與投資1、

國際信貸2)國際放款■

分類：對象、期限■國際辛迪加放款(銀團(tuán)貸款)■國際放款的風(fēng)險：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、匯率風(fēng)

險、國家風(fēng)險、規(guī)則風(fēng)險?！?/p>

國際放款政策2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)二、國際信貸與投資2.3

商業(yè)銀行的國際借貸業(yè)務(wù)二、國際信貸與投資2、

國際投資是商業(yè)銀行國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分，在國際融資證券化的趨勢不斷加強(qiáng)，以及注重資

產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理性的情況下，商業(yè)銀行大部分國際信貸資金都是通過證券的購

買投放出去的。政府債券、公司債券及其他各類證券。

期滿收回、期中償還。商業(yè)銀行可在市場上出售未到期的債券，債券的

保管和清算由國際清算機(jī)構(gòu)完成。商業(yè)銀行經(jīng)營管理第

七

講復(fù)習(xí)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1.票據(jù)業(yè)務(wù)：票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)抵押放款

2.放款業(yè)務(wù)放款依據(jù)：信用分析和貸款政策放款風(fēng)險：信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、市場風(fēng)險

放款保護(hù)：3.證券投資業(yè)務(wù)目標(biāo)：取得收益、降低風(fēng)險、補(bǔ)充資產(chǎn)流動性復(fù)習(xí)國際借貸業(yè)務(wù)1、境外籌資歐洲貨幣市場借款：固定利率的定期存單、

歐洲美元存單、浮動利率的歐洲美元存單、本票國際債券：外國債券和歐洲債券發(fā)行人

發(fā)行市場面值貨幣2、國際借貸和投資國際信貸：進(jìn)出口融資、國際放款國際投資：政府債券、公司債券以及其它業(yè)

一

業(yè)第三章商業(yè)銀行其它業(yè)務(wù)商業(yè)銀行利用其在資金、信息、信譽、機(jī)

構(gòu)、技術(shù)等方面的優(yōu)勢從多方面拓展其它業(yè)務(wù)。

滿足社會的要求；吸納更多的顧客，增加發(fā)展資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的

機(jī)

會

；增加商業(yè)銀行的利潤，促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展?！鲋虚g業(yè)務(wù)■表外業(yè)務(wù)■國際結(jié)算業(yè)務(wù)3.1

中間業(yè)務(wù)我國《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》中，中間業(yè)

務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債，形成銀行非利

息收入的業(yè)務(wù)。(一)支付結(jié)算，包括國內(nèi)外結(jié)算業(yè)務(wù)；(二)銀行卡，包括信用卡和借記卡業(yè)務(wù)；(三)代理，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、代

理金融機(jī)構(gòu)委托、代收代付等；(四)擔(dān)保，如銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀

行保函等；(五)承諾，主要包括貸款承諾業(yè)務(wù)；(六)交易，例如遠(yuǎn)期外匯合約、金融期貨、互換和

期權(quán)等；L

廿

人

+T

竺

+

工

十

門

T

亡

h

書

+

幾

次

廿

人

+T

竺商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過承辦客戶委托的有關(guān)事項，從中收取手續(xù)費

的各項業(yè)務(wù)?！鼋Y(jié)算■代理■匯兌■信托■租賃■銀行卡3.1

中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)的類型3.1

中間業(yè)務(wù)一、結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算一般是指對因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)及其它原因引起的債權(quán)債務(wù)所進(jìn)行的清償，可以分為現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算?？蛻舸婵畹哪康模喊踩Ｖ?、結(jié)算服務(wù)。結(jié)算業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)衍生出來的業(yè)務(wù)。3.1

中間業(yè)務(wù)：結(jié)算(一)結(jié)算工具■結(jié)算工具是指商業(yè)銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時所

使用的各種票據(jù)?！銎睋?jù)是記載一定日期、

一定地點、

一定金額，

向受款人或支票人無條件支付的信用憑證。■票據(jù)是一種有價證券，票據(jù)上記載的權(quán)利不

能脫離票據(jù)而存在，與票據(jù)同時存在、轉(zhuǎn)移

以及占有?！鲢y行用于結(jié)算的票據(jù)包括：本票、匯票、支

票。3.1

中間業(yè)務(wù)：結(jié)算→結(jié)算工本票■由發(fā)票人簽發(fā)的載有一定金額、承諾于指定

到期日由自己支付給受款人或執(zhí)票人的票據(jù)。■本票記載的事項：

表明為本票的文字、金額、

受款人、無條件或擔(dān)保支付、發(fā)票地、發(fā)票

時間、付款地、到期日?！龆ㄆ诟犊?、發(fā)票后定期付款、見票即付、見

票后定期付款?！鲇浢酒?、不記名本票、記名或來人本票、

指名式本票?！霰酒苯?jīng)背書后可以轉(zhuǎn)讓流通?！龌钇诖鎽艋蛑贝鎽粑衅溟_戶行向受款人

無條件支付一定金額的支付憑證?！鲋钡漠?dāng)事人：發(fā)票人支付人受款人■記名支票、不記名支票、保付支票、出納支

票、旅行支票?！霈F(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票■出票人所能簽發(fā)的支票金額僅以存款余額或透支限額為上限。支票背書后可以流通轉(zhuǎn)讓。3.1

中間業(yè)務(wù)：結(jié)算→結(jié)算工具支票■匯票是指由發(fā)票人簽發(fā)一定金額，委托付款

人于指定到期日無條件付款給受款人或執(zhí)票人

的票據(jù)

。銀行匯票、銀行承兌匯票■經(jīng)受款人背書可以轉(zhuǎn)讓流通，其流通能力取

決于關(guān)系人的信用程度。3.1

中間業(yè)務(wù)：結(jié)算→結(jié)算工具匯票1、

同城結(jié)算(1)支票結(jié)算(2)帳單支票或劃撥支票(3)直接貸記或借記轉(zhuǎn)帳(4)票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)3.1

中間業(yè)務(wù)：結(jié)算(二)結(jié)算方式商業(yè)銀行經(jīng)營管理第

八

講3.1

中間業(yè)務(wù)：結(jié)算(二)結(jié)算方式2、異地結(jié)算(1)匯款結(jié)算(2)托收結(jié)算(3)信用證結(jié)算信用證是銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限

內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證

文

件

。(4)電子資金劃撥系統(tǒng)1、

票據(jù)的承兌■票據(jù)的承兌是指匯票付款人在票據(jù)到期之前，

在票據(jù)正面簽名表示承擔(dān)支付票面金額的行

為?！鰞H限于未到期的匯票?！龇譃槿砍袃逗筒糠殖袃丁?.1

中間業(yè)務(wù)：結(jié)算(三)票據(jù)的承兌、轉(zhuǎn)讓和背書3.1

中間業(yè)務(wù)：結(jié)算(三)票據(jù)的承兌、轉(zhuǎn)讓和背書2、

票據(jù)的轉(zhuǎn)讓和背書■票據(jù)的轉(zhuǎn)讓，是指票據(jù)的受款人再票據(jù)到期

日之前，將票據(jù)所載權(quán)利讓與他人的行為?！鲛D(zhuǎn)讓的方式有交付轉(zhuǎn)讓和背書轉(zhuǎn)讓?！霰硶菆?zhí)票人以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利與他人而采取

的票據(jù)行為。代理融通工商企業(yè)對顧客賒銷商品或勞務(wù)，然后把應(yīng)

收的賒銷帳款轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行向企業(yè)提供資

金，到期向顧客收帳?！霰９芟涑鲎饫脠怨痰牡叵率掖櫩捅９苜F重物品收取

租金的業(yè)務(wù)。代理發(fā)行有價證券接受政府或公司的委托，代理銷售有價證券。3.1

中間業(yè)務(wù)二、代理業(yè)務(wù)■是銀行代理客戶把現(xiàn)款匯給異地受款人的業(yè)

務(wù)?！鍪褂锰厥獾膮R兌憑證：銀行匯票或支付委托

書。承匯銀行向另一家銀行或分支行發(fā)出的命

令，命令后者向第三者支付一定數(shù)額的貨幣。承匯銀行匯款人

受款人

指定銀行匯款人

承匯銀行

指定銀行

受款人

■銀行在辦理匯兌業(yè)務(wù)中可以臨時占有客戶資

全3.1

中間業(yè)務(wù)三、匯兌業(yè)務(wù)3.1

中間業(yè)務(wù)四

、信托業(yè)務(wù)■銀行做為受托人接受委托人的委托，為了受

益人的利益，代為管理、營運或處理信托財產(chǎn)

的業(yè)務(wù)。信托財產(chǎn)形式多樣：有形財產(chǎn)、無形財產(chǎn)、或然權(quán)益?！鍪芡腥瞬荒苷加行磐胸敭a(chǎn)所產(chǎn)生的收益和本

金，也不承擔(dān)管理或處理信托財產(chǎn)所發(fā)生的虧

損，只是依法取得信托報酬?！鲂磐惺故芤鏅?quán)成為一種有價證券，創(chuàng)造信用

流通工具。3.1

中間業(yè)務(wù)五、租賃業(yè)務(wù)■由銀行出錢購買一定的商品租賃給承租人，

然后通過租金回收資金?！鲚^大的銀行才有能力經(jīng)營此項業(yè)務(wù)?！鲎赓U業(yè)務(wù)的形式融資性租賃：完全收回租賃操作性租賃：非完全回收性租賃回租租賃(售后回租)轉(zhuǎn)租租賃(再租賃)3.1

中間業(yè)務(wù)六、銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡是指由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功

能的信用支付工具的總稱。信用卡：銀行或其它財務(wù)機(jī)構(gòu)簽發(fā)給那些資

信狀況良好的人士，用于在指定的商家購物和消費、或在指定銀行機(jī)構(gòu)存取現(xiàn)金的特制卡片?！鲑J記卡：發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額

度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費，后還款的

信用卡。借記卡：先存款后消費(或取現(xiàn)),沒有透■擁有精通金融實務(wù)的專業(yè)人員?！鎏峁├?、匯率、有價證券行市、資本流動、

貨幣政策及立法方面的信息?！鲢y行的公共關(guān)系發(fā)達(dá)?！鰩椭蛻暨x擇最有利的金融資產(chǎn)組合和投資

機(jī)

會

。3.1

中間業(yè)務(wù)七、咨詢業(yè)務(wù)3.2

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債

表且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng)營活動。■無風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)銀行只提供金融服務(wù)，不承擔(dān)任何資金損失

的風(fēng)險，以收取手續(xù)費為目的的業(yè)務(wù)活動。

結(jié)算業(yè)務(wù)、咨詢和代理業(yè)務(wù)■有風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)包括擔(dān)?；蝾愃频幕蛴胸?fù)債，承諾，與利率

或匯率有關(guān)的或有項目。3.2表外業(yè)務(wù)一、表外業(yè)務(wù)工具(一)擔(dān)保或類似的或有負(fù)債■銀行向交易活動中的第三者的現(xiàn)行債務(wù)提供

擔(dān)保，并且承擔(dān)現(xiàn)行的風(fēng)險?！龅谌攥F(xiàn)行債務(wù)的支持者。第三者沒有能力履行債務(wù)協(xié)議時，承擔(dān)償還

債務(wù)的義務(wù)?！雎募s擔(dān)保書、投標(biāo)保證書、貸款擔(dān)保、備用

信用證、跟單信用證、預(yù)付款保函、留置金

保函、有追索權(quán)的交易(二)承諾■

銀行對顧客允諾對未來交易承擔(dān)某種信貸義務(wù)。在現(xiàn)階段，承諾交易沒有表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上?！?/p>

信貸額度放款、循環(huán)信貸可撤消承諾、不可撤消承諾3.2表外業(yè)務(wù)一、表外業(yè)務(wù)工具3.2表外業(yè)務(wù)一、表外業(yè)務(wù)工具(三)與利率或匯率有關(guān)的金融工具遠(yuǎn)期合約期貨期權(quán)互換3.2表外業(yè)務(wù)二、表外業(yè)務(wù)的管理(一)西方國家對表外業(yè)務(wù)的管理風(fēng)

險

：難以衡量和控制銀行風(fēng)險；難以跟蹤資產(chǎn)所有者的活動；容易造成信用擴(kuò)張，增加了貨幣政策控制信

貸總量和貨幣總量的難度。方

法

：增設(shè)表外業(yè)務(wù)的報表，提高銀行表外業(yè)務(wù)透

明

度

；(二)巴塞爾協(xié)議對表外業(yè)務(wù)的監(jiān)督1)信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)五類：0,0~10%,20%,50%,100%2)

確定風(fēng)險權(quán)數(shù)3)加總3.2表外業(yè)務(wù)二、表外業(yè)務(wù)的管理3.2表外業(yè)務(wù)二、表外業(yè)務(wù)的管理(三)我國對銀行表外業(yè)務(wù)的管理■澄清表外業(yè)務(wù)的概念■采用資本充足率管理辦法對表外業(yè)務(wù)實施監(jiān)

管?！鲆?guī)定資本構(gòu)成和各類資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重。國際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的

債權(quán)債務(wù)，要用貨幣收付，在一定條件下結(jié)

算，就產(chǎn)生了國際結(jié)算。■匯款■托收■信用證3.3

國際結(jié)算業(yè)務(wù)3.3國際結(jié)算業(yè)務(wù)一、匯款■

匯款是付款人把應(yīng)付款項交給自己的往來銀行，請求銀行代替自己通過郵寄的方法，把

款項支付給收款人的一種結(jié)算方法。付款人匯出銀行

匯入銀行收款人匯款償付、退匯和失效匯款結(jié)算方式中的匯率3.3國際結(jié)算業(yè)務(wù)二、托收■托收是債權(quán)人為向債務(wù)人收取款項而向其開

發(fā)匯票，委托銀行代收的一種結(jié)算方式?！鑫腥?/p>

托收銀行

代收銀行

付款人■光票托收、跟單托收3.3國際結(jié)算業(yè)務(wù)三、信用證■信用證是開證銀行根據(jù)申請人的要求和指示，

向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證?！鲩_證申請人

開證銀行

受益人■一筆信用證結(jié)算業(yè)務(wù)，是以進(jìn)出口雙方簽定

買賣合同做為基礎(chǔ)的。3.3國際結(jié)算業(yè)務(wù)三、信用證■進(jìn)口商向進(jìn)口方銀行申請開立信用證■開征銀行開立信用證■信用證的修改■出口方銀行通知、轉(zhuǎn)遞信用證■出口方銀行議付及索匯■開征行向議付行付款■進(jìn)口商贖單提貨3四國際插際結(jié)算中的擔(dān)保業(yè)務(wù)■辦理國際債權(quán)債務(wù)的清償，保證國際間各種

經(jīng)濟(jì)交易的順利開展?！鲢y行保證書又稱保函，是銀行應(yīng)委托人的請求，向受益

人開出的擔(dān)保被保證人履行職責(zé)的一種文件。

銀行承擔(dān)的付款責(zé)任是第二性的。■備用信用證是銀行保證書性質(zhì)的文件，開征行對受益人

開出的擔(dān)保文件，保證開證申請人履行自己

的職責(zé)，否則銀行負(fù)責(zé)清償所欠受益人的款

項。商業(yè)銀行經(jīng)營管理第

九

講復(fù)習(xí)■結(jié)算工具1.

支

票2.

本票3.

匯票■

結(jié)算方式1.

同城結(jié)算：支票結(jié)算、帳單支票和劃撥支

票、直接貸記或借記轉(zhuǎn)帳、票據(jù)交換所自

動轉(zhuǎn)帳2.異地結(jié)算：匯款、托收、信用證、電子資△

上

十

玄

六復(fù)習(xí)■代理業(yè)務(wù)1.代理融通2.保管箱出租3.代理發(fā)行有價證券■匯兌■信托■租賃■銀行卡■咨詢復(fù)習(xí)■擔(dān)?；蝾愃频幕蛴胸?fù)債

■

承

諾■

金融衍生工具■國際結(jié)算1.

匯

款2.

托收3.

信用證國際結(jié)算中的擔(dān)保業(yè)務(wù)■商業(yè)銀行與貨幣市場■商業(yè)銀行與資本市場■國際金融市場的發(fā)展對商業(yè)銀行的影響第四章商業(yè)銀行與金融市場第一節(jié)商業(yè)銀行與貨幣市場貨幣市場是提供短期借貸手段的市場，在

該市場交易的金融工具的償還期一般為1年或1

年以下，例如同業(yè)拆借、大額定期存單、國庫

券、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票和其它短期償還的金融資產(chǎn)，這類金融工具主要用于商業(yè)銀行、

企業(yè)和政府調(diào)節(jié)短期資金供求。4.1

商業(yè)銀行與貨幣市場一、貨幣市場概述1、特點■債務(wù)工具市場；■間接融資市場；

期限低于1年；■信用風(fēng)險小；■流通性強(qiáng)。2、參與機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行、銀行的私人大客戶、非銀行

金融機(jī)構(gòu)、保險公司、工商企業(yè)以及中央銀4.1商業(yè)銀行與貨幣市場二

、貨市市場對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的作用和影響■貨幣市場中交易的金融工具種類繁多，其中

與商業(yè)銀行直接相關(guān)的貨幣市場金融工具主

要是同業(yè)拆借、大額定期存單、歐洲貨幣借

貸和銀行承兌票據(jù)，其它(非銀行)貨幣市

場金融工具包括短期國庫券和商業(yè)票據(jù)。■商業(yè)銀行可通過這些金融工具的買賣滿足其

流動性管理和資產(chǎn)負(fù)債管理的需求。4.1

商業(yè)銀行與貨幣市場(一)同業(yè)拆借市場■同業(yè)拆借市場是金融機(jī)構(gòu)借入和貸出即時可

用資金的場所?！鲑Y金構(gòu)成：各商業(yè)銀行在中央銀行的存款，

以滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求、支票清算以

及購買政府債券的付款；商業(yè)銀行之間的存

款；證券交易商和政府擁有的活期存款。■借貸程序簡單快捷；■貸款協(xié)議分為三類：隔夜、定期和連續(xù)性合

約。■借入資金的成本低；同業(yè)拆借資金屬于信用借貸；商業(yè)銀行可以向中央銀行商借貸款；同業(yè)拆借市場對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的作用：1.為頭寸短缺的商業(yè)銀行提供一種立即可用的

資

金

。2.為擁有剩余資金的商業(yè)銀行提供了資金出路；3.充當(dāng)同業(yè)資金供給與需求的市場莊家。4.為中央銀行控制貨幣供應(yīng)量增長提供了靈活一4.1

商業(yè)銀行與貨市市場拆借市場(續(xù))4.1

商業(yè)銀行與貨幣市場(二)大額定期存單■

金融環(huán)境變革的產(chǎn)物；期限靈活、面額較大、種類多樣化、利率較

一般存款利率略高、可以轉(zhuǎn)讓?！?/p>

一般由較大商業(yè)銀行發(fā)行。■

大額定期存單對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的作用：1.調(diào)整流動性；2.籌集額外資金；3.調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)；4.投資大額定期存單；商業(yè)銀行經(jīng)營管理第

十

講歐洲貨幣市場的前身是歐洲美元市場，即是指存

放于美國以外銀行的美元存款，接受這些美元存

款的銀行可以是美國銀行的海外分行、經(jīng)營離岸

業(yè)務(wù)的美國銀行、非美國銀行。管制較少■

批發(fā)市場■國際性的銀行同業(yè)市場1.

國內(nèi)和國際之間銀行資金的不斷流動來完成國際

和國內(nèi)貨幣市場的聯(lián)系。2.大跨國公司、各國政府和中央銀行也是歐洲貨幣

市場的參與者。3.

中央銀行的貨幣政策運行的結(jié)果不同。4.1

商業(yè)銀行與市洲場貨幣市場借貸4.1

商業(yè)銀行與貨幣市場(四)銀行承兌票據(jù)■銀行承兌票據(jù)代表銀行承諾在票據(jù)載明的到

期日向持票人支付一定金額的貨幣。■銀行承兌票據(jù)產(chǎn)生于銀行對客戶提供的擔(dān)保，

同意做為初始債務(wù)人，使客戶的信譽得到提

高?！鲢y行按貼現(xiàn)價格售出其持有的承兌票據(jù)；■商業(yè)銀行可憑銀行承兌票據(jù)向中央銀行申請

貼

現(xiàn)

。4.1

商業(yè)銀行與貨幣市場(五)商業(yè)票據(jù)市場商業(yè)票據(jù)是具有較高信用等級的大企業(yè)發(fā)行

的短期無抵押票據(jù)。■

美國的商業(yè)票據(jù)市場：1.面額與出售價格；2.迅速增長引起商業(yè)銀行的極大關(guān)注；3.商業(yè)銀行的聯(lián)營公司發(fā)行商業(yè)票據(jù)，通過間

接渠道得到新的資金來源發(fā)放貸款；4.商業(yè)票據(jù)也是對銀行較有吸引力的投資工具；5.優(yōu)惠利率與商業(yè)銀行利率4.1

商業(yè)銀行與貨幣市場(六)國庫券■

國庫券一般是政府的短期債務(wù)，是政府為彌

補(bǔ)財政赤字而發(fā)行的，償還期為1年或1年以

下

?！?/p>

償還期剩余1年以內(nèi)的國庫票據(jù)和國庫債券、

政府機(jī)構(gòu)債券也屬于貨幣市場工具的范疇。■

美國的國庫券市場：1.每

周

發(fā)

行

3

個

月

和

6

個

月

國

庫

券

，

每

月

發(fā)

行

一次1年期國庫券；2.國庫券是美國商業(yè)銀行最主要的短期投資工

具；3美國短期國庫券利率是貨幣市場工具中利率第二節(jié)商業(yè)銀行與資本市場資本市場的特點：■

資本市場金融工具的償還期為1年以上；■資本市場金融工具不僅包括在一定時期內(nèi)對

債權(quán)人特定金額承諾的債務(wù)工具，還包括對

一個企業(yè)所有權(quán)權(quán)益的股票；■投資銀行的業(yè)務(wù)范疇：公司債券和股票的發(fā)

行和包銷。4.2

商業(yè)銀行與資本市場公

觀

監(jiān)

管

對

商業(yè)

銀

行

角色的影響■分業(yè)經(jīng)營制商業(yè)銀行不得經(jīng)營投資銀行業(yè)務(wù)，只能從事

有限度的債券投資和交易活動?！鋈茔y行制吸收活期、定期和儲蓄存款，也發(fā)行儲蓄債

券和銀行債券；既提供短期的透支業(yè)務(wù)，也提供中長期貸款；

從事債券股票的發(fā)行、包銷和買賣業(yè)務(wù)；以股東身份參股扶植工貿(mào)企業(yè)?！龇謽I(yè)經(jīng)營和全能銀行制的趨同4.2商業(yè)銀行與資本市場二

、"

商

業(yè)

銀

行

在

資

本巾

場

作

為

借

款

人的功能(一)發(fā)行股票滿足資本管理的需求■資本的作用■銀行根據(jù)自身的發(fā)展目標(biāo)、計劃提供的服務(wù)、

可接受的風(fēng)險程度及宏觀監(jiān)管規(guī)定決定適當(dāng)?shù)馁Y本額，估評和選擇適合銀行目標(biāo)和需要

的資金來源?！鰞?nèi)部資本來源：未分配利潤■外部資本來源4.2商業(yè)銀行與資本庾券滿足銀行的長期資金來源■

相對數(shù)額較小■

中國銀行在海外發(fā)債的特點：1.市場多元化；2.

規(guī)模適當(dāng)；3.方式多樣化；4.公募發(fā)行；5.貨幣、利率、期限搭配的合理性?！龇€(wěn)定銀行收入；■抵消銀行貸款組合中的信用風(fēng)險，對沖銀行

利率變化產(chǎn)生的損失；■提供資產(chǎn)多元化，增強(qiáng)銀行的流動性；4.2、商業(yè)銀付鍛禾市施資本市場的投資功能(一)儲蓄者和借款者的中介■商業(yè)銀行比投資者處于更有利的地位，可以

更好地評估借款人的信貸風(fēng)險，并通過不同

的貸款投向，分散風(fēng)險；■借短放長■集小為大4.2圈業(yè)銀銀餐本在場資本市場的中介功能■在發(fā)行市場為本國公司、政府機(jī)構(gòu)、地方政

府以及外國政府和公司籌集資金；■在交易市場為投資者作為經(jīng)紀(jì)或交易上買賣

證

券

?！鐾顿Y銀行業(yè)務(wù)包括所有資本市場活動，例如

證券包銷、證券交易、資產(chǎn)證券化、兼并和

收購、交易和創(chuàng)造衍生工具及基金管理。■并非所有投資銀行都從事上述每一項業(yè)務(wù)，

而是根據(jù)自身的財力、人力以及對各種業(yè)務(wù)

的風(fēng)險評估而有所側(cè)重。4.2

商業(yè)銀行與資類市鑲行的中介作用4.2

商業(yè)銀行與資本市場1、公募(包銷)證券■投資銀行的傳統(tǒng)作用是包銷證券?！鱿虬l(fā)行人提供證券發(fā)行條件和發(fā)行時機(jī)的咨

詢意見；■向發(fā)行人購買證券；■向公眾發(fā)售證券?！鐾顿Y銀行的費用收入為總價差?！鲚^大金額的證券發(fā)行往往組成包銷銀團(tuán)來包

銷。向有限數(shù)量的機(jī)構(gòu)投資者如保險公司、投資公司、

退休基金等發(fā)售證券?！龉甲C券和私募證券的監(jiān)管規(guī)定由所不同。

投資銀行私募證券的工作：1.

與發(fā)行者和潛在的投資者商討證券發(fā)行的結(jié)構(gòu)設(shè)

計與定價；2.

如果發(fā)行人已經(jīng)有固定的投資者，投資者則僅充

當(dāng)財務(wù)顧問；3.

協(xié)助推銷證券；4.

幫助風(fēng)險較大的新興企業(yè)制定定企業(yè)計劃，提供

財務(wù)顧問服務(wù)，籌集創(chuàng)業(yè)資本，從中賺取較高的4.2

商業(yè)銀行與資本市場2、私募證券4.2

商業(yè)銀行與資本市場3、證券交易購買債券的投資者往往要求投資銀行作為債

券交易的市場莊家?！?/p>

投資銀行在發(fā)揮證券經(jīng)紀(jì)人和交易商的作用

中，獲取收入。1.證券的買賣差價；2.庫存證券的價格升值。4.2

商業(yè)銀行與資本市場4、資產(chǎn)證券化是指一定量資產(chǎn)作為抵押品的證券發(fā)行?！?/p>

資產(chǎn)證券化的收入：1.當(dāng)代表客戶將資產(chǎn)證券化并包銷這些證券時，

收取包銷者折扣。2.當(dāng)購買準(zhǔn)備證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)，創(chuàng)造證券并

將其售出時，利潤則產(chǎn)生于購買資產(chǎn)與出售

證券之間的價差。4.2

商業(yè)銀行與資本市場5、兼并與收購?fù)顿Y銀行可以通過多種方式參與兼并與收購；1.尋找兼并與收購的對象；2.對收購公司或被收購的目標(biāo)公司提供有關(guān)價

格與非價格交換條件的財務(wù)顧問，或幫助目

標(biāo)公司防止敵意收購；3.幫助收購公司籌集收購資金。根據(jù)參與程度和兼并收購過程的復(fù)雜性收取

顧問費，或以企業(yè)銷售價格一定百分比收取

費

用

。4.2商業(yè)銀冠與易市坳造金融衍生工具■通過在交易所作為經(jīng)紀(jì)人為客戶買賣金融衍

生工具賺取傭金收入；■作為客戶的交易對手，賺取買賣差價。4.2

商業(yè)銀行與資本市場7、基金管理投資銀行也通過其附屬基金管理公司或職能部門為個人投資者或機(jī)構(gòu)投資者管理資

產(chǎn)，以其管理資產(chǎn)的一定百分比作為管理費

收

入

。國際金融市場的發(fā)展對商業(yè)銀行的影響一、商業(yè)銀行面臨的競爭加劇，傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)利差縮小■比較優(yōu)勢逐漸消失；■銀行業(yè)的壁壘減少；■外部競爭加劇；■由以往資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)增長為中心的目標(biāo)轉(zhuǎn)

變?yōu)橐蕴岣哔Y本收益率為中心的目標(biāo)?！鐾庋邮较騼?nèi)涵式轉(zhuǎn)變。不

_4.3國際金融市場的發(fā)展對商業(yè)銀行的影響二

、融

資證

券

化

和

資產(chǎn)

證

券

化促使業(yè)務(wù)多元化■業(yè)務(wù)的重新定位：資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)—發(fā)展

表外業(yè)務(wù)，提供多元化服務(wù)；■銀行業(yè)務(wù)全能化、多元化。■商業(yè)銀行國際化戰(zhàn)略重點轉(zhuǎn)向發(fā)展投資銀行

業(yè)

務(wù)

?！鲈诘貐^(qū)取向上，亞太區(qū)日益成為國際銀行業(yè)

務(wù)國際化的重點。4

.

3

國

際

金

融

巾

璨

的

發(fā)

對

閱

業(yè)

銀

行

的

就

期

化的側(cè)重點改變■

衍生工具可用較低的成本對沖基礎(chǔ)市場交易

的風(fēng)險，可以增加金融資產(chǎn)的流動性?！?/p>

但是，金融衍生工具的投機(jī)炒作會帶來各種

風(fēng)險

。1.

市場風(fēng)險2.信用風(fēng)險或?qū)κ诛L(fēng)險3.流動性風(fēng)險4.

經(jīng)營風(fēng)險國隋金融衷場的拳唇對商業(yè)興行的影增加銀行的市場風(fēng)險商業(yè)銀行經(jīng)營管理第十

一

講復(fù)習(xí)■商業(yè)銀行與貨幣市場1.同業(yè)拆借市場2.

大額定期存單3.歐洲貨幣市場借貸4.銀行承兌票據(jù)5.商業(yè)票據(jù)市場6.

國庫券復(fù)習(xí)■商業(yè)銀行與資本市場1.

借款人2.投資3.

中介強(qiáng)調(diào)投資銀行的中介作用。包括證券包銷、證券交易、資產(chǎn)證券化、兼并與收購、交易和創(chuàng)造衍生工具及基金管理。復(fù)習(xí)■

國際金融市場的發(fā)展對商業(yè)銀行的影響1.競爭加劇，存貸業(yè)務(wù)利差縮小2.

業(yè)務(wù)多元化3.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)國際化發(fā)展的側(cè)重點改變4.衍生交易工具增加，增大了商業(yè)銀行的市場

風(fēng)

險

?！鼋鹑诒O(jiān)管的目的和內(nèi)容■金融監(jiān)管的方式■外部審計■巴塞爾協(xié)議及其對銀行業(yè)的影響第五章商業(yè)銀行與金融監(jiān)管■現(xiàn)代世界各國全面廣泛的金融監(jiān)督管理制度建于20世紀(jì)30

年代的經(jīng)濟(jì)金融大危機(jī)之后?！龈鲊你y行法規(guī)定了金融監(jiān)管的目的。第一節(jié)金融監(jiān)管的目的和內(nèi)容■保護(hù)公眾利益■保障金融體系的安全穩(wěn)定■保障金融業(yè)公平競爭，提高金融業(yè)的效率5.1

金融監(jiān)管的目的和內(nèi)容一

、金融監(jiān)管的目的5.1金融監(jiān)管目的種內(nèi)閣基本原則■依法原則■規(guī)范原則■綜合原則■社會原則5.1

金融監(jiān)管的目的和內(nèi)容三、金融監(jiān)管的內(nèi)容(一)預(yù)防性管理■預(yù)防性管理包括行政管理和預(yù)警制度?！鲂姓芾硪允袌鲞M(jìn)入管理為核心，目的在于

維護(hù)金融業(yè)的安全與穩(wěn)定。銀行(及分支機(jī)構(gòu))設(shè)立、變更、合并、

停業(yè)、復(fù)業(yè)或破產(chǎn)；銀行組織、名稱、資本、所有權(quán)、管理人員、

業(yè)務(wù)范圍等方面的管理?！鲱A(yù)警制度包括各種業(yè)務(wù)活動限制和資產(chǎn)負(fù)債

結(jié)構(gòu)控制，目的在于限制商業(yè)銀行接受風(fēng)險

的程度

。■市場準(zhǔn)入管理進(jìn)入市場所需要的資格條件；規(guī)定業(yè)務(wù)范圍■

利率限制資產(chǎn)流動性管理資本充足性管理貸款管理集中貸款限制；內(nèi)部貸款限制；呆帳準(zhǔn)備金和一

般準(zhǔn)備金的提取■

其它業(yè)務(wù)活動限制投資限制、國際貸款規(guī)模的限制、外匯交易業(yè)務(wù)

限生制笙5.1

金融監(jiān)管的目的和內(nèi)容(一)預(yù)防性管理1、最后貸款人制度一國的監(jiān)管當(dāng)局有責(zé)任向銀行提供緊集資金

援助，幫助其渡過危機(jī)，并且使整個金融業(yè)避免受到連鎖反應(yīng)。2、存款保險制度在商業(yè)銀行倒閉時，保護(hù)存款人利益。5.1

金融監(jiān)管的目的和內(nèi)容(二)保護(hù)性管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理第

十

二

講第

二

節(jié)

金

融

監(jiān)

管

的

方式■調(diào)控管理金融管理當(dāng)局通過金融調(diào)控杠桿、調(diào)整法規(guī)、

干預(yù)市場等手段對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動進(jìn)行

調(diào)節(jié)的行為?！龌吮O(jiān)督金融監(jiān)管當(dāng)局運用稽核手段對商業(yè)銀行的法

規(guī)執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況進(jìn)行監(jiān)督控制的5.2

金融監(jiān)管的方式一、現(xiàn)場稽核■由金融監(jiān)管當(dāng)局指

派稽核員或稽核組到商業(yè)

銀行進(jìn)行的實地稽核?！鲋攸c稽核、定期的全面稽核。■資信等級愈低或經(jīng)營規(guī)模愈大，接受現(xiàn)場稽

核的頻率愈高?！稣交饲?，充分的準(zhǔn)備和計劃?！龈鶕?jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》,內(nèi)部控

制包括：組織結(jié)構(gòu)、會計規(guī)則、

“雙人”原

則?！鲢y行內(nèi)部稽核■銀行內(nèi)部稽核的獨立性；銀行內(nèi)部稽核員是

否稱職；銀行內(nèi)部稽核的充足性和有效性；

評價銀行內(nèi)部稽核。5.21金融監(jiān)館的方樹部控制的稽核銀行資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金、同業(yè)拆放、各種貸款和投資?！霈F(xiàn)金帳戶的稽核同業(yè)拆放的稽核貸款業(yè)務(wù)的稽核5.2金融籃翻衍資產(chǎn)狀況的稽核■銀行負(fù)債包括存款、借款和資本金等。■存款業(yè)務(wù)的稽核借入資金的稽核■資本金的稽核5.3金融籃鍋的衍負(fù)債狀況的稽核■收入與支出、資產(chǎn)負(fù)債管理、利率風(fēng)險管理、表外業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)證券化、銀行保險、計

算機(jī)服務(wù)、紅利和雇員利益等?！鲢y行董事會的監(jiān)管責(zé)任進(jìn)行稽核。5.4金融籃鍋的衍其他方面的稽核■通過對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表及其它各種業(yè)

務(wù)報表、報告等資料進(jìn)行研究、分析和檢查

來執(zhí)行監(jiān)督稽核的方式?！龇乾F(xiàn)場稽核的目標(biāo)：防患于未然；嚴(yán)密監(jiān)控已存問題；有利于金

融監(jiān)管當(dāng)局隨時了解整個金融業(yè)的動態(tài)。5.2

金融監(jiān)管的方式二、非現(xiàn)場稽核5.2

金融監(jiān)管的方式二、非現(xiàn)場稽核■資料來源：1.資產(chǎn)負(fù)債表2.外幣敞口頭寸表3.資產(chǎn)負(fù)債期限分析表4.

大額存款分析表5.

信用風(fēng)險分析表6.大額貸款分析表7.投資債券分析表8.

收支分析表9.

損益表10.

資本金和儲備情況表■

作

用

：1.限于人力的因素，監(jiān)管當(dāng)局通過非現(xiàn)場稽核

隨時了解商業(yè)銀行出現(xiàn)的問題，隨時加以解

決；2.與現(xiàn)場稽核相互配合實施全面監(jiān)管；3.了解銀行業(yè)的最新發(fā)展；4.制定金融政策的依據(jù)。5.2

金融監(jiān)管的方式二、非現(xiàn)場稽核■

改進(jìn)行動計劃■有問題不公諸于眾

銀行倒閉1、監(jiān)管當(dāng)局的原則保護(hù)存款人在該銀行的債權(quán)；

減少金融業(yè)的損失；避免打擊公眾對金融體系的信心。2、做法合并、重組、關(guān)閉5.2

金融監(jiān)管的方式三、稽核結(jié)果■社會審計力量；■在金融監(jiān)管中的地位和作用各國不大相同；■外部審計對商業(yè)銀行而言，既是法規(guī)的要求，又符合經(jīng)濟(jì)的要求。第三節(jié)外部審計■信息鑒證■

法定審計

監(jiān)管審計1.統(tǒng)計報表稽核2.

對商業(yè)銀行會計及其他記錄、內(nèi)部控制系統(tǒng)

的稽核3.

專項調(diào)查5.3

外部審計一

、外部審計的職能■審計師和報告會計師的聘用■外部審計的工作程序■報告會計師的工作標(biāo)準(zhǔn)■外部審計參與金融監(jiān)管是多方面的

對銀行反洗錢的檢查；根據(jù)稅務(wù)條例的要求對商業(yè)銀行開立的非常

駐居民帳戶利息免稅工作的檢查等；當(dāng)銀行倒閉、破產(chǎn)、清盤和被接管時，外部審計機(jī)構(gòu)可以被任命為行政接管人、清盤人

笙5.3

外部審部審計的一般規(guī)定■巴塞爾協(xié)議巴塞爾委員會所發(fā)布的文件，是國際上對銀行進(jìn)行監(jiān)管的公認(rèn)準(zhǔn)則；1975年2

月，在國際清算銀行發(fā)起和主持下，

12個國家的中央銀行監(jiān)管官員建立“巴塞爾

委員會”;■巴塞爾協(xié)議是發(fā)展變化的。第四節(jié)巴塞爾協(xié)議1、第一個巴塞爾協(xié)議19