第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)信托業(yè)從業(yè)人員考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.信托公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的要求，以下說(shuō)法正確的是（__）。

A.只需對(duì)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，個(gè)人投資者可自行決定

B.應(yīng)根據(jù)《信托公司資產(chǎn)管理辦法》規(guī)定，對(duì)合格投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的匹配

C.適當(dāng)性管理可以完全委托第三方機(jī)構(gòu)代為執(zhí)行，信托公司無(wú)需承擔(dān)責(zé)任

D.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果有效期最長(zhǎng)為1年

2.信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用中，以下哪項(xiàng)不屬于信托公司自行管理的范疇？（__）

A.買(mǎi)賣(mài)上市公司的股票

B.發(fā)起設(shè)立股權(quán)投資基金

C.以自有資金進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)

D.作為管理人設(shè)立特定目的信托

3.根據(jù)信托文件約定，受托人因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用，應(yīng)如何承擔(dān)？（__）

A.優(yōu)先從信托財(cái)產(chǎn)中扣除，不足部分由委托人補(bǔ)足

B.由受托人自行承擔(dān)，不得向受益人收取

C.由受益人平均分?jǐn)?，不受信托文件約定

D.經(jīng)委托人同意后，從信托財(cái)產(chǎn)中列支

4.信托公司設(shè)立時(shí)，注冊(cè)資本的最低要求是（__）。

A.1億元人民幣

B.5億元人民幣

C.10億元人民幣

D.15億元人民幣

5.信托公司向金融機(jī)構(gòu)借款用于業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)時(shí)，以下哪種情況可能違反監(jiān)管規(guī)定？（__）

A.借款利率不超過(guò)同期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）的150%

B.借款用途僅限于滿(mǎn)足信托財(cái)產(chǎn)管理運(yùn)用的短期資金需求

C.借款期限不超過(guò)1年

D.借款需經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)

6.信托公司開(kāi)展信托業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于信息披露的要求，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（__）。

A.應(yīng)定期向受益人披露信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用情況

B.重大事項(xiàng)變更需及時(shí)通知受益人，但無(wú)需說(shuō)明具體原因

C.信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

D.受益人有權(quán)查詢(xún)相關(guān)信托文件

7.根據(jù)中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)《信托公司信息披露指引》，信托公司應(yīng)披露的信息不包括（__）。

A.年度財(cái)務(wù)報(bào)告

B.重大風(fēng)險(xiǎn)事件

C.委托人名單及聯(lián)系方式

D.部分信托財(cái)產(chǎn)凈值

8.信托公司的高級(jí)管理人員在任職期間，應(yīng)遵守的職業(yè)道德規(guī)范不包括（__）。

A.不得利用職務(wù)之便謀取不正當(dāng)利益

B.應(yīng)保持獨(dú)立性，不得兼任關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)的職務(wù)

C.可以私下接受委托人超出正常范圍的饋贈(zèng)

D.應(yīng)勤勉盡責(zé)，維護(hù)受益人合法權(quán)益

9.信托公司因解散、被依法撤銷(xiāo)或被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)的處理，以下說(shuō)法正確的是（__）。

A.信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)優(yōu)先用于償還公司債務(wù)

B.信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)按照信托文件約定清算分配

C.信托財(cái)產(chǎn)可無(wú)償劃轉(zhuǎn)給關(guān)聯(lián)企業(yè)

D.信托財(cái)產(chǎn)由公司股東自行處置

10.信托公司聘請(qǐng)外部服務(wù)機(jī)構(gòu)（如審計(jì)、托管機(jī)構(gòu)）時(shí)，應(yīng)履行的主要職責(zé)是（__）。

A.僅僅支付服務(wù)費(fèi)用即可，無(wú)需監(jiān)督服務(wù)過(guò)程

B.確保服務(wù)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)符合監(jiān)管要求

C.對(duì)服務(wù)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性進(jìn)行評(píng)估

D.可以完全依賴(lài)服務(wù)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，無(wú)需獨(dú)立判斷

11.信托公司開(kāi)展異地信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵守的主要監(jiān)管要求是（__）。

A.無(wú)需經(jīng)過(guò)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)

B.應(yīng)在當(dāng)?shù)卦O(shè)立分支機(jī)構(gòu)或指定當(dāng)?shù)睾献鳈C(jī)構(gòu)

C.可以完全通過(guò)線上方式開(kāi)展業(yè)務(wù)，無(wú)需落地

D.應(yīng)向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)備案即可

12.根據(jù)信托文件約定，受托人因違反信托義務(wù)給受益人造成損失的賠償責(zé)任是（__）。

A.有限責(zé)任，以信托財(cái)產(chǎn)為限

B.無(wú)需承擔(dān)賠償責(zé)任，除非有故意或重大過(guò)失

C.無(wú)限責(zé)任，需用個(gè)人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)

D.應(yīng)根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)價(jià)值的一定比例承擔(dān)

13.信托公司設(shè)立私募基金管理人時(shí)，應(yīng)向哪個(gè)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)備案？（__）

A.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

B.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)

C.中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

14.信托公司開(kāi)展家族信托業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于受益人資格的要求，以下說(shuō)法正確的是（__）。

A.受益人必須具有完全民事行為能力

B.受益人可以是境外人士，但需符合外匯管理要求

C.受益人必須是中國(guó)內(nèi)地居民

D.受益人數(shù)不得超過(guò)200人

15.信托公司與其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間形成的信托關(guān)系，應(yīng)如何處理？（__）

A.可以不受任何限制，正常設(shè)立

B.應(yīng)回避利益沖突，或經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)

C.完全禁止設(shè)立此類(lèi)信托

D.只需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備即可

16.信托公司開(kāi)展財(cái)產(chǎn)管理信托業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的要求，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（__）。

A.信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的固有財(cái)產(chǎn)

B.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人、受益人的固有財(cái)產(chǎn)

C.信托財(cái)產(chǎn)可以用于清償受托人的債務(wù)

D.受托人對(duì)信托財(cái)產(chǎn)負(fù)有分別管理、分別記賬的義務(wù)

17.信托公司與其股東之間形成的信托關(guān)系，應(yīng)如何處理？（__）

A.只需遵守信托文件約定，無(wú)需特別處理

B.應(yīng)在股東大會(huì)上披露，并經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)

C.完全禁止此類(lèi)信托關(guān)系

D.只需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案即可

18.信托公司開(kāi)展慈善信托業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)于受托人的要求，以下說(shuō)法正確的是（__）。

A.可以是非營(yíng)利組織，但需具備信托資質(zhì)

B.必須是信托公司，其他機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任

C.可以是營(yíng)利性企業(yè)，但需符合特定條件

D.只需具有慈善宗旨即可，無(wú)需專(zhuān)業(yè)能力

19.信托公司與其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的信托業(yè)務(wù)，應(yīng)如何管理？（__）

A.可以完全按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行，無(wú)需特別管理

B.應(yīng)建立關(guān)聯(lián)交易審批機(jī)制，并披露交易細(xì)節(jié)

C.完全禁止與關(guān)聯(lián)方發(fā)生信托業(yè)務(wù)

D.只需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備即可

20.信托公司開(kāi)展跨境信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵守的主要法律是（__）。

A.《中華人民共和國(guó)信托法》

B.《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》

C.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》

D.《中華人民共和國(guó)證券法》

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.信托公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)履行的主要職責(zé)包括（__）。

A.對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理

B.向受益人收取信托報(bào)酬

C.獨(dú)立承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)

D.向受益人披露信托財(cái)產(chǎn)管理情況

22.信托公司設(shè)立時(shí)，注冊(cè)資本應(yīng)全部為實(shí)繳貨幣資本，其來(lái)源可以是（__）。

A.股東自有資金

B.發(fā)行股票募集的資金

C.外幣資金折算的人民幣

D.資產(chǎn)評(píng)估值

23.信托公司與其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間形成的信托關(guān)系，可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)包括（__）。

A.利益沖突

B.信息不對(duì)稱(chēng)

C.內(nèi)部控制缺陷

D.監(jiān)管處罰

24.信托公司開(kāi)展異地信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)履行的主要程序包括（__）。

A.向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)備案

B.在當(dāng)?shù)卦O(shè)立分支機(jī)構(gòu)或指定合作機(jī)構(gòu)

C.建立異地業(yè)務(wù)管理制度

D.向受益人披露異地業(yè)務(wù)信息

25.信托公司與其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的信托業(yè)務(wù)，可能存在的風(fēng)險(xiǎn)包括（__）。

A.利益輸送

B.信息披露不充分

C.內(nèi)部控制失效

D.監(jiān)管套利

26.信托公司開(kāi)展慈善信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)履行的主要職責(zé)包括（__）。

A.管理慈善信托財(cái)產(chǎn)

B.按照信托文件約定實(shí)現(xiàn)慈善目的

C.定期向受益人（慈善組織）報(bào)告財(cái)產(chǎn)狀況

D.將收益用于約定的慈善項(xiàng)目

27.信托公司開(kāi)展跨境信托業(yè)務(wù)時(shí)，可能面臨的主要挑戰(zhàn)包括（__）。

A.法律適用沖突

B.跨境資金流動(dòng)限制

C.文化差異

D.信息安全風(fēng)險(xiǎn)

28.信托公司向金融機(jī)構(gòu)借款用于業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)時(shí)，應(yīng)履行的主要程序包括（__）。

A.向借款機(jī)構(gòu)提供信托業(yè)務(wù)資質(zhì)證明

B.說(shuō)明借款用途，并經(jīng)借款機(jī)構(gòu)同意

C.簽訂借款合同，并明確借款利率和期限

D.定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告借款情況

29.信托公司與其股東之間形成的信托關(guān)系，可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)包括（__）。

A.利益沖突

B.信息不對(duì)稱(chēng)

C.內(nèi)部控制缺陷

D.監(jiān)管處罰

30.信托公司開(kāi)展家族信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)履行的主要職責(zé)包括（__）。

A.管理家族信托財(cái)產(chǎn)

B.按照信托文件約定實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承目的

C.定期向受益人報(bào)告財(cái)產(chǎn)狀況

D.維護(hù)家族成員之間的和諧關(guān)系

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.信托公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，可以不受《信托公司資產(chǎn)管理辦法》的約束。（_）

32.信托公司設(shè)立時(shí)，注冊(cè)資本可以部分為非貨幣資本。（_）

33.信托公司與其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間形成的信托關(guān)系，應(yīng)完全禁止。（_）

34.信托公司開(kāi)展異地信托業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)需在當(dāng)?shù)卦O(shè)立分支機(jī)構(gòu)或指定合作機(jī)構(gòu)。（_）

35.信托公司與其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的信托業(yè)務(wù)，可以不受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的限制。（_）

36.信托公司開(kāi)展慈善信托業(yè)務(wù)時(shí)，可以自行決定慈善項(xiàng)目的具體內(nèi)容。（_）

37.信托公司開(kāi)展跨境信托業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)需遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定。（_）

38.信托公司向金融機(jī)構(gòu)借款用于業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)時(shí)，可以無(wú)需向借款機(jī)構(gòu)說(shuō)明借款用途。（_）

39.信托公司與其股東之間形成的信托關(guān)系，應(yīng)完全禁止。（_）

40.信托公司開(kāi)展家族信托業(yè)務(wù)時(shí)，可以完全按照委托人的意愿進(jìn)行管理，無(wú)需遵守法律法規(guī)。（_）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.信托公司開(kāi)展信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循________、________、________的原則。

42.信托公司設(shè)立時(shí)，注冊(cè)資本的最低要求為_(kāi)_______億元人民幣，且必須為_(kāi)_______資本。

43.信托公司與其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間形成的信托關(guān)系，應(yīng)建立________機(jī)制，防范利益沖突。

44.信托公司開(kāi)展異地信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向________機(jī)構(gòu)備案，并遵守當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求。

45.信托公司與其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的信托業(yè)務(wù)，應(yīng)建立________制度，并充分披露交易細(xì)節(jié)。

46.信托公司開(kāi)展慈善信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照________文件約定，實(shí)現(xiàn)約定的________目的。

47.信托公司開(kāi)展跨境信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵守________管理規(guī)定，防范跨境風(fēng)險(xiǎn)。

48.信托公司向金融機(jī)構(gòu)借款用于業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)時(shí)，應(yīng)確保借款利率不超過(guò)________的合理倍數(shù)。

49.信托公司與其股東之間形成的信托關(guān)系，應(yīng)建立________機(jī)制，防范利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。

50.信托公司開(kāi)展家族信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照________的意愿，管理家族信托財(cái)產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承目的。

五、簡(jiǎn)答題（共30分）

51.簡(jiǎn)述信托公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)履行的主要職責(zé)。（10分）

52.簡(jiǎn)述信托公司與其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生信托業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)履行的管理程序。（10分）

53.簡(jiǎn)述信托公司開(kāi)展跨境信托業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵守的主要法律。（10分）

六、案例分析題（共25分）

54.案例背景：某信托公司A與其股東B形成一項(xiàng)信托關(guān)系，信托財(cái)產(chǎn)為A公司持有的某上市公司股票。A公司擬將該信托財(cái)產(chǎn)用于投資某項(xiàng)目，但該項(xiàng)目與B公司的經(jīng)營(yíng)范圍存在關(guān)聯(lián)。

問(wèn)題：

（1）分析該信托關(guān)系中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。（6分）

（2）A公司應(yīng)如何處理該信托關(guān)系，以防范風(fēng)險(xiǎn)？（6分）

（3）總結(jié)該案例對(duì)信托公司管理關(guān)聯(lián)信托業(yè)務(wù)的啟示。（13分）

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.B

2.C

3.A

4.B

5.A

6.B

7.C

8.C

9.B

10.B

11.B

12.A

13.B

14.B

15.B

16.C

17.B

18.A

19.B

20.C

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABD

22.AB

23.ABCD

24.ABCD

25.ABCD

26.ABCD

27.ABCD

28.ABCD

29.ABCD

30.ABCD

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

32.×

33.×

34.×

35.×

36.×

37.×

38.×

39.×

40.×

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.公平、公正、誠(chéng)信

42.5、實(shí)繳

43.關(guān)聯(lián)交易審批

44.當(dāng)?shù)乇O(jiān)管

45.關(guān)聯(lián)交易披露

46.信托、慈善

47.外匯管理

48.同期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）

49.關(guān)聯(lián)交易審批

50.委托人

五、簡(jiǎn)答題（共30分）

51.答：

①對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理，確保財(cái)產(chǎn)保值增值；

②向受益人收取信托報(bào)酬，并按照信托文件約定分配收益；

③建立健全的內(nèi)部控制制度，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；

④定期向受益人披露信托財(cái)產(chǎn)管理情況，保障受益人知情權(quán)；

⑤遵守相關(guān)法律法規(guī)，維護(hù)受益人合法權(quán)益。

（解析：根據(jù)培訓(xùn)中“資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)”模塊內(nèi)容，信托公司在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中需履行的主要職責(zé)包括財(cái)產(chǎn)管理、報(bào)酬收取、風(fēng)險(xiǎn)控制、信息披露和合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面，以上要點(diǎn)均來(lái)自培訓(xùn)課件。）

52.答：

①建立關(guān)聯(lián)交易審批機(jī)制，確保交易公平、公正；

②充分披露關(guān)聯(lián)交易細(xì)節(jié)，保障信息透明；

③定期審查關(guān)聯(lián)交易，防范利益輸送風(fēng)險(xiǎn)；

④建立內(nèi)部控制制度，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為。

（解析：根據(jù)培訓(xùn)中“關(guān)聯(lián)交易管理”模塊內(nèi)容，信托公司在管理關(guān)聯(lián)交易時(shí)需建立審批機(jī)制、披露制度、審查機(jī)制和內(nèi)部控制制度，以防范利益沖突和風(fēng)險(xiǎn)。）

53.答：

①《中華人民共和國(guó)信托法》，作為信托業(yè)務(wù)的基本法律；

②《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》，規(guī)范跨境資金流動(dòng)；

③《銀行外匯業(yè)務(wù)管理辦法》，監(jiān)管外匯賬戶(hù)和交易；

④《信托公司管理辦法》，規(guī)范信托公司的跨境業(yè)務(wù)資質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)管理。

（解析：根據(jù)培訓(xùn)中“跨境業(yè)務(wù)”模塊內(nèi)容，信托公司在開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)時(shí)需遵守《信托法》《外匯管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，以及銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《