公司存款業(yè)務(wù)

CORPORATEDEPOSITBUSINESS北京財貿(mào)職業(yè)學(xué)院金融系《商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)》公司存款業(yè)務(wù)人民幣單位存款賬戶管理人民幣單位活期存款、協(xié)定存款單位定期存款單位外幣存款及賬戶管理公司存款業(yè)務(wù)馮先生要開立一家自己的公司，所有的工商注冊已經(jīng)完成，現(xiàn)在需要開立一家銀行帳戶，方便他完成日常的如下資金結(jié)算：向供應(yīng)商支付采購款，收到客戶的銷售貨款向員工支付工資和獎金支取現(xiàn)金，用于日常零星的現(xiàn)金開支他能開什么賬戶？人民幣單位存款賬戶開戶的基本規(guī)定01《商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)》專用存款賬戶基本存款賬戶一般存款賬戶臨時存款賬戶單位銀行結(jié)算賬戶(按用途)小問題：個體工商戶開立單位還是個人結(jié)算賬戶？存款帳戶人民幣單位存款賬戶開戶的基本規(guī)定基本存款賬戶基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，現(xiàn)金收付和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個基本賬戶，不得開立兩個以上基本賬戶。必須經(jīng)過人民銀行審核，發(fā)給開戶許可證。基本存款賬戶一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，用于辦理臨時結(jié)構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的現(xiàn)金收付。所謂臨時性需要是指臨時機(jī)構(gòu)；異地從事臨時經(jīng)營活動的單位；異地建筑施工；注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付。臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照資金管理的有關(guān)規(guī)定辦理。專用存款賬戶專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，用于辦理各項專用資金的收付。專用存款賬戶須支付現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時報當(dāng)?shù)厝嗣胥y行審批?；敬婵铋_戶流程開戶申請書銀行賬戶管理協(xié)議相關(guān)文件營業(yè)執(zhí)照副本及其復(fù)印件；組織機(jī)構(gòu)代碼證的副本及其復(fù)印件；法定代表人身份證及復(fù)印件；留存印鑒非法定代表人的，需要簽署相應(yīng)的授權(quán)書；公章、財務(wù)專用章及預(yù)留人名章；經(jīng)辦人身份證復(fù)印件公司的稅務(wù)登記證（含國稅及地稅）副本的復(fù)印件房屋租賃協(xié)議基本存款開戶流程預(yù)留銀行印鑒基本存款賬戶的開立須報當(dāng)?shù)厝嗣胥y行審批并核發(fā)開戶登記證，登記證正本由單位留存，副本由開戶行留底。三天后，帳戶可以啟用開戶申請書銀行賬戶管理協(xié)議相關(guān)文件基本存款開戶流程基本存款開戶流程單位活期存款開戶要求客戶預(yù)留印鑒，一式兩份，預(yù)留印鑒上蓋企業(yè)財務(wù)專用章和法人章。審核客戶預(yù)留的印鑒，一份加蓋業(yè)務(wù)公章，返還客戶系統(tǒng)錄入，提交成功，打印“開戶通知書”，系統(tǒng)生成銀行帳號客戶提交開戶申請書、開戶許可證、相關(guān)證件開戶行審核開戶證件后業(yè)務(wù)處理預(yù)留印鑒預(yù)留印鑒片上要求記載的事項應(yīng)當(dāng)填列齊全、正確，兩份預(yù)留印鑒片的記載事項及預(yù)留印章必須完全一致?？蛻籼顚憙?nèi)容：郵政編碼、單位名稱、地址、聯(lián)系人、電話、印鑒使用說明銀行填寫內(nèi)容：帳號、啟用日期、賬戶性質(zhì)。預(yù)留印鑒預(yù)留印鑒經(jīng)辦員審核單位的預(yù)留印鑒必須是人民銀行規(guī)定作為預(yù)留銀行印鑒使用的印章。（1）預(yù)留印鑒片上印章的加蓋必須符合規(guī)定。（2）預(yù)留印章加蓋的油墨應(yīng)濃淡適宜，均勻分布。（3）印章上的字跡應(yīng)清晰可辨。審核客戶提交的二份預(yù)留印鑒片上預(yù)留印章與戶名是否一致。預(yù)留印鑒開戶審查啟用時期，銷戶審查注銷日期是否正確。預(yù)留印鑒片上記載事項發(fā)生更改的填寫要求：（1）屬于支行填寫的內(nèi)容，應(yīng)按會計制度規(guī)定有經(jīng)辦員在各欄事項更改處劃紅線并加蓋人名章。（2）屬于客戶填寫的內(nèi)容，主要事項更改（帳號、戶名）的，應(yīng)要求客戶予以重新填寫。單位定期存款業(yè)務(wù)02《商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)》單位定期存款業(yè)務(wù)單位定期存款是單位將款項一次性存入,約定存期,到期支取本息的一種存款業(yè)務(wù)。單位定期存款1萬元起存,多存不限,但如果單筆金額超過1000萬元(含1000萬元)或同一存款單位累計超過2000萬元(含2000萬元),經(jīng)辦銀行將實行報告制度,逐級報上級行和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。單位定期存款存期有3個月、半年、1年三個檔次。單位定期存款業(yè)務(wù)基本存款賬戶單位定期存款款項一般從本單位基本存款賬戶轉(zhuǎn)入,支取時也只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶,不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款中提取現(xiàn)金。單位定期存款的利息計算采取利隨本清的辦法，即在存款到期日支取本金的同時一并計付利息利息只能轉(zhuǎn)賬,不支付現(xiàn)金。提前支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計息;逾期支取,逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計息。單位定期存款業(yè)務(wù)操作步驟已在銀行開立基本存款賬戶的單位開立定期存款賬戶,應(yīng)向開戶銀行提交轉(zhuǎn)賬支票及三聯(lián)進(jìn)賬單,并攜帶預(yù)留銀行印鑒及經(jīng)辦人員身份證件到銀行辦理開戶。受理審核柜員應(yīng)按要求審核單位提交的轉(zhuǎn)賬支票及進(jìn)賬單。審查支票內(nèi)容是否完整、齊全,賬號、戶名、大小寫金額是否相符。進(jìn)賬單的收款單位名稱必須與轉(zhuǎn)賬支票的簽發(fā)單位名稱一致;轉(zhuǎn)賬支票用途欄必須注明開立定期存款賬戶的期限及“開立定期”字樣。單位定期存款業(yè)務(wù)操作步驟柜員審查相關(guān)資料無誤后,在銀行系統(tǒng)中錄入客戶信息,為客戶開立單位定期存款賬戶,辦理預(yù)留銀行印鑒手續(xù)。柜員通過定期存款轉(zhuǎn)賬開戶交易在系統(tǒng)中記賬,打印單位存款證實書一式兩聯(lián),第一聯(lián)銀行留存,按順序?qū)A保管,第二聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后交開戶單位,同時登記開戶登記簿。辦理單位如需辦理質(zhì)押貸款,可向開戶銀行申請開具單位定期存單。單位存款人遺失單位存款證實書后,可到開戶行填寫掛失申請書辦理掛失手續(xù),開戶行受理掛失七日后,可為掛失存款人補(bǔ)辦單位存款證實書。單位存款證實書單位存款證實書空白憑證權(quán)利憑證單位存款證實書單位定期存款的支取及銷戶業(yè)務(wù)存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶。單位定期存款允許提前支取,但只能提前支取一次。如未支取部分大于定期存款起存金額,則按原賬號、原利率、原起息日、原定期限重新簽發(fā)單位存款證實書,并在新證實書上注明原證實書編號。如未支取部分小于定期存款起存金額,應(yīng)辦理定期存款銷戶手續(xù)。單位定期存款的支取及銷戶業(yè)務(wù)存款單位填寫單位定期存款支取憑證一式三聯(lián),第二聯(lián)加蓋預(yù)留銀行印鑒,并持單位存款證實書到開戶銀行辦理支取。受理審核柜員抽出原專夾保管的單位存款證實書底卡聯(lián)與單位交回的證實書通知聯(lián)進(jìn)行核對,應(yīng)重點審核證實書是否屬本行簽發(fā)、內(nèi)容是否齊全且無涂改、存款是否已到期、憑證是否填寫正確、金額是否相符,并審核加蓋的印鑒是否與預(yù)留銀行印鑒一致。單位定期存款的支取及銷戶業(yè)務(wù)柜員審核無誤后,按規(guī)定利率計算利息,開具利息清單。計息后,柜員通過輸入單位定期存款轉(zhuǎn)賬取款銷戶交易代碼,進(jìn)入轉(zhuǎn)賬取款銷戶交易界面進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理。單位定期存款支取憑證借方傳票作付款的記賬憑證,貸方傳票作收款的記賬憑證,回單聯(lián)簽章后與利息清單一并退存款單位;單位存款證實書收回后,兩聯(lián)證實書注明“結(jié)清”字樣,一并作借方傳票附件。辦理總結(jié)單位定期存款業(yè)務(wù)概念單位定期存款業(yè)務(wù)管理要求單位定期存款開立賬戶操作步驟單位定期存款銷戶操作步驟思考01單位定期存款賬戶銷戶時，柜員在辦理過程中，需要重點關(guān)注哪些內(nèi)容？單位通知存款業(yè)務(wù)03《商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)》單位通知存款業(yè)務(wù)單位通知存款是指存款人在存入款項時不約定存期,支取時須提前通知開戶行、約定支取日期和金額后方能支取的存款。單位通知存款業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定1單位通知存款為記名式存款,按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。單位通知存款的起存金額為人民幣50萬元，單位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取額為10萬元以上，支取存款利隨支清，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單位的其他存款戶，不得支取現(xiàn)金。3單位通知存款存入時,存款人自由選擇通知存款品種,開戶銀行出具通知存款開戶證實書。2通知存款開戶證實書上不注明存期和利率,按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率水平和實際存期計息。通知存款部分支取時不利隨本清,而是待該筆通知存款最后全部結(jié)清時一并計付利息。4單位通知存款特點1.計劃性強(qiáng)：適用于財務(wù)管理規(guī)范的企業(yè)，只要選擇了該存款品種，支取時提前一天或七天通知銀行，約定支取日期和支取金額，便可按單位客戶的財務(wù)計劃安排使用資金。2.收益較高：利率水平高于活期存款，在不妨礙單位客戶使用資金的情況下，可獲得穩(wěn)定而較高的利息收益。3.同城通存通兌：在已開通對公通存通兌業(yè)務(wù)的城市，單位客戶可通過中國銀行同城各分理處以上聯(lián)機(jī)網(wǎng)點，辦理存取款業(yè)務(wù)，極大方便單位客戶資金調(diào)撥和周轉(zhuǎn)。單位通知存款業(yè)務(wù)操作步驟1.受理：開戶單位提交開戶申請書和營業(yè)執(zhí)照正、副本,并預(yù)留印鑒。印鑒應(yīng)包括單位財務(wù)專用章、單位法定代表人章(或主要負(fù)責(zé)人章)、財務(wù)人員章。同時提交填寫好的轉(zhuǎn)賬支票和三聯(lián)進(jìn)賬單。2.審核：柜員認(rèn)真審核相關(guān)資料及支票和進(jìn)賬單(這里只討論不需要進(jìn)行同城交換的情況)。進(jìn)賬單的收款單位名稱必須與轉(zhuǎn)賬支票的簽發(fā)單位名稱一致。轉(zhuǎn)賬支票用途欄必須注明開立通知存款賬戶的期限及“開立通知存款”字樣。單位通知存款賬戶資金必須一次性存入,存入方式一般采取轉(zhuǎn)賬方式。單位通知存款業(yè)務(wù)操作步驟3.辦理：柜員審查無誤后,在銀行系統(tǒng)中進(jìn)行通知存款轉(zhuǎn)賬開戶操作。柜員在支票上加蓋業(yè)務(wù)清訖章和名章,各聯(lián)進(jìn)賬單全部加蓋業(yè)務(wù)清訖章。轉(zhuǎn)賬支票作借方憑證,第二聯(lián)進(jìn)賬單作貸方憑證。打印單位通知存款證實書。單位通知存款證實書一式兩聯(lián),一聯(lián)作銀行留底卡專夾保管,另一聯(lián)與簽章后的進(jìn)賬單回單聯(lián)一并退存款人。單位通知存款賬戶資金必須一次性存入,存入方式一般采取轉(zhuǎn)賬方式。證實書如果遺失,銀行不予辦理掛失,不再補(bǔ)發(fā)新的證實書。支取存款時,客戶應(yīng)向銀行出具證實書遺失公函,銀行按約定的支取方式辦理取款手續(xù)。單位存款證實書單位通知存款證實書存款單位開戶權(quán)利憑證單位通知存款支取規(guī)定單筆全額支取，存款單位需出具單位通知存款證實書。部分支取。部分支取須到開戶行辦理。部分支取時賬戶留存金額不得低于50萬元，低于50萬元起存金額的，做一次性清戶處理，并按清戶日掛牌活期利率計息辦理支取手續(xù)并銷戶。留存部分金額大于50萬元的，銀行按留存金額、原起存日期、原約定通知存款品種出具新的通知存款證實書。具體支取方式包括：單位通知存款利息計算規(guī)定（1）實際存期不足通知期限的,按活期存款利率計息。（2）未提前通知而支取的,支取部分按活期存款利率計息。（3）已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的,支取部分按活期存款利率計息。（4）支取金額不足或超過約定金額的,不足部分在通知期限內(nèi)按活期存款利率計息,超過部分按活期存款利率計息。（5）支取金額不足最低支取金額的,按活期存款利率計息?？偨Y(jié)單位通知存款的概念單位通知存款管理規(guī)定單位通知存款開立流程單位通知存款的利息規(guī)定思考0102什么是單位通知存款業(yè)務(wù)？這么多單位存款業(yè)務(wù)品種，企業(yè)為什么要辦理單位定期存款呢？什么樣的企業(yè)適合辦理單位通知存款呢？03單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)04《商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)》

單位協(xié)定存款是指開戶單位與銀行簽訂協(xié)定存款合同，約定期限、商定其結(jié)算賬戶需保留的基本存款額度，由銀行對基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取日活期存款利率計息，超過基本存款額度部分的存款按結(jié)息日或支取日中國人民銀行公布的高于活期存款、低于6個月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款。單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)開戶單位簽訂協(xié)定存款合同銀行單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)管理要求1開戶單位可以在基本存款賬戶或一般存款賬戶基礎(chǔ)上辦理協(xié)定存款賬戶。單位協(xié)定存款賬戶月均余額兩年或兩年以上不足基本存款額度的，將利息結(jié)清后，作為基本存款賬戶或一般存款賬戶處理，不再享受人民幣單位協(xié)定存款利率，并按活期存款利率計息。3單位協(xié)定存款合同中的約定期限最長為1年，到期雙方未提出終止或修改，則自動延期。2單位協(xié)定存款賬戶連續(xù)使用兩年后，仍需繼續(xù)使用的，須與銀行續(xù)簽單位協(xié)定存款合同。4單位協(xié)定存款的規(guī)定協(xié)定存款的最低約定額度為人民幣10萬元，客戶可根據(jù)實際情況與銀行約定具體的基本額度。協(xié)定存款帳戶分A戶（結(jié)算戶）與B戶（協(xié)定戶），A戶按結(jié)算日中國人民銀行公布的活期存款利率計息，B戶按結(jié)算日中國人民銀行公布的協(xié)定存款利率計息。在活期存款帳戶的存款超過約定額度后，超過額度部分可享受協(xié)議存款利率，若活期帳戶銷戶，協(xié)定存款帳戶也須同時銷戶。單位協(xié)定存款的規(guī)定

協(xié)定存款帳戶不是一個獨(dú)立存款帳戶，客戶可以通過結(jié)算戶辦理日常結(jié)算業(yè)務(wù)，協(xié)定存款帳戶的操作和管理由銀行負(fù)責(zé)。協(xié)定存款的A戶視同基本存款帳戶或一般存款帳戶管理使用，A戶、B戶均不得透支?？蛻粼诤贤趦?nèi)如需清戶，必須提出書面聲明，銀行審核無誤后，方可辦理。單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)操作步驟(1)單位客戶若需將其某種結(jié)算賬戶設(shè)定為協(xié)定存款賬戶，

須與開戶銀行簽訂單位協(xié)定存款合同。(2)雙方確認(rèn)后，銀行將其中一份合同文本退交單位客戶。(3)柜員在銀行電腦系統(tǒng)為單位客戶建立結(jié)算賬戶與單位

協(xié)定存款賬戶之間的相互對應(yīng)關(guān)系。單位協(xié)定存款的

存取及其他操作同單位活期存款。單位協(xié)定存款協(xié)議書總結(jié)單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)概念單位協(xié)定存款賬戶管理相關(guān)規(guī)定單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)的操作步驟思考0102什么是單位協(xié)定存款？單位協(xié)定存款對于公司有什么樣的吸引力呢？單位保證金存款業(yè)務(wù)05《商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)》單位保證金存款業(yè)務(wù)單位保證金存款是指銀行為客戶辦理銀行卡、承兌、擔(dān)保、出具保函、開立信用證、代客外匯買賣、代客債券買賣等業(yè)務(wù)時,為降低風(fēng)險而按客戶信用等級和信貸管理規(guī)定收取的業(yè)務(wù)保證金。保證金賬戶實行封閉管理,嚴(yán)禁發(fā)生保證金賬戶與客戶結(jié)算戶串用、各保證金子賬戶之間相互挪用等行為。在保證期間,保證金存款只能用于保證項下的支付,一般不得支取現(xiàn)金。單位保證金存款管理要求保證金賬戶不得作為企業(yè)結(jié)算賬戶使用，嚴(yán)禁發(fā)生保證金賬戶與客戶結(jié)算賬戶串用、經(jīng)常項目外匯賬戶及各子賬戶之間相互挪用等行為。保證金賬戶的開立、支取、退回及銷戶必須根據(jù)相關(guān)部門出具的書面通知方可進(jìn)行相應(yīng)的處理，嚴(yán)禁未有相關(guān)部門通知擅自辦理保證金業(yè)務(wù)的繳存、支付等相關(guān)業(yè)務(wù).運(yùn)營主管應(yīng)定期根據(jù)通知書或協(xié)議與保證金登記簿的內(nèi)容逐項核對，核對要點：產(chǎn)品類別、保證金比率、繳存額、期限是否與通知書或協(xié)議相符。單位保證金存款賬戶開立時,要經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門的書面通知方可辦理。保證金存款存入時,可以約定存款期限,也可以不約定存款期限。對于約定期限的單位保證金存款,實際存款期限不滿約定存款期限的,按照活期存款利率計息;實際存款期限滿約定存款期限的,按照約定存款期限相應(yīng)檔次的定期存款利率計息;單位保證金存款業(yè)務(wù)計息相關(guān)規(guī)定如果沒有相應(yīng)檔次的定期存款,則按短于存款期限的最近檔次的定期存款利率計息;實際存款期限超過約定存款期限的部分按活期存款利率計息。未約定期限的按活期存款利率計息。單位保證金存款業(yè)務(wù)計息相關(guān)規(guī)定單位保證金存款業(yè)務(wù)操作步驟接受客戶保證金存款的申請。存款單位將填寫好的轉(zhuǎn)賬支票及三聯(lián)進(jìn)賬單一并提交開戶銀行。受理單位保證金存款業(yè)務(wù)操作步驟在銀行系統(tǒng)中調(diào)用單位保證金存款轉(zhuǎn)賬開戶交易進(jìn)行記賬處理。打印兩聯(lián)開戶通知單并加蓋業(yè)務(wù)公章,一聯(lián)作回單交客戶,另一聯(lián)銀