商業(yè)銀行法律法規(guī)及業(yè)務(wù)知識考試及答案一、單選題（每題2分，共30分）1.以下哪種行為不屬于商業(yè)銀行的不正當(dāng)競爭行為（）A.以排擠競爭對手為目的，以低于成本的利率吸收存款B.有獎(jiǎng)儲蓄C.向客戶宣傳金融產(chǎn)品時(shí)夸大收益D.向優(yōu)質(zhì)客戶提供利率優(yōu)惠答案：D。商業(yè)銀行向優(yōu)質(zhì)客戶提供利率優(yōu)惠是基于客戶的信用狀況等合理因素，不屬于不正當(dāng)競爭行為。而A選項(xiàng)以低于成本的利率吸收存款、B選項(xiàng)有獎(jiǎng)儲蓄（在一定情況下可能構(gòu)成不正當(dāng)競爭）、C選項(xiàng)向客戶宣傳金融產(chǎn)品時(shí)夸大收益，都屬于不正當(dāng)競爭行為。2.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付（）A.個(gè)人儲蓄存款的本金和利息B.企業(yè)存款的本金和利息C.國家稅款D.同業(yè)拆借資金答案：A?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲蓄存款的本金和利息。3.商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，其中資本充足率不得低于（）A.8%B.10%C.12%D.15%答案：A。我國商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，這是為了確保商業(yè)銀行具有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的說法，錯(cuò)誤的是（）A.理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)B.理財(cái)業(yè)務(wù)不占用銀行資本C.理財(cái)業(yè)務(wù)的收益全部歸客戶所有D.理財(cái)業(yè)務(wù)需要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)答案：C。理財(cái)業(yè)務(wù)中，銀行和客戶會(huì)根據(jù)約定分配收益，并非收益全部歸客戶所有。理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，不占用銀行資本，但也需要承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)。5.商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)（）A.公布B.報(bào)中國人民銀行備案C.報(bào)銀保監(jiān)會(huì)備案D.內(nèi)部掌握答案：A。商業(yè)銀行有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布，以保障客戶的知情權(quán)。6.下列不屬于商業(yè)銀行核心一級資本的是（）A.實(shí)收資本B.資本公積C.盈余公積D.二級資本工具及其溢價(jià)答案：D。核心一級資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等。二級資本工具及其溢價(jià)屬于二級資本。7.商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（）A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B。商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%，以此來分散風(fēng)險(xiǎn)。8.以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款合同的說法，正確的是（）A.貸款合同可以采用口頭形式B.貸款合同必須采用書面形式C.貸款合同可以不約定還款方式D.貸款合同不約定違約責(zé)任答案：B。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，商業(yè)銀行貸款合同必須采用書面形式。貸款合同應(yīng)當(dāng)約定還款方式、違約責(zé)任等重要內(nèi)容。9.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照（）規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。A.中國人民銀行B.銀保監(jiān)會(huì)C.國務(wù)院D.行業(yè)協(xié)會(huì)答案：A。中國人民銀行規(guī)定存款利率的上下限，商業(yè)銀行應(yīng)按照其規(guī)定確定存款利率并公告。10.商業(yè)銀行的下列業(yè)務(wù)中，屬于中間業(yè)務(wù)的是（）A.貸款業(yè)務(wù)B.存款業(yè)務(wù)C.結(jié)算業(yè)務(wù)D.發(fā)行金融債券業(yè)務(wù)答案：C。結(jié)算業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入。貸款業(yè)務(wù)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)，發(fā)行金融債券業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)。11.商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的（）A.40%B.50%C.60%D.70%答案：C。商業(yè)銀行撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%。12.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，及時(shí)向（）報(bào)送。A.中國人民銀行和財(cái)政部門B.銀保監(jiān)會(huì)和財(cái)政部門C.中國人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)D.財(cái)政部門和稅務(wù)部門答案：B。商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)向銀保監(jiān)會(huì)和財(cái)政部門報(bào)送年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。13.商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守（）的原則，不得從事不正當(dāng)競爭。A.公平競爭B.誠實(shí)信用C.效益性D.安全性答案：A。商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)應(yīng)遵守公平競爭原則，不得從事不正當(dāng)競爭。誠實(shí)信用是另一項(xiàng)重要原則，效益性和安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營的原則，但與防止不正當(dāng)競爭直接關(guān)聯(lián)不大。14.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的說法，錯(cuò)誤的是（）A.信用卡透支利率由發(fā)卡機(jī)構(gòu)與持卡人自主協(xié)商確定B.信用卡溢繳款是否計(jì)息由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主決定C.信用卡取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)不得減免D.發(fā)卡機(jī)構(gòu)向持卡人提供超過授信額度用卡服務(wù)的，不得收取超限費(fèi)答案：C。信用卡取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)可以根據(jù)發(fā)卡機(jī)構(gòu)的規(guī)定進(jìn)行減免。信用卡透支利率由發(fā)卡機(jī)構(gòu)與持卡人自主協(xié)商確定，信用卡溢繳款是否計(jì)息由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主決定，發(fā)卡機(jī)構(gòu)向持卡人提供超過授信額度用卡服務(wù)的，不得收取超限費(fèi)。15.商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)符合（）及公允原則。A.誠實(shí)信用B.依法合規(guī)C.審慎經(jīng)營D.平等自愿答案：B。商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)符合依法合規(guī)及公允原則。二、多選題（每題3分，共30分）1.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則包括（）A.安全性B.流動(dòng)性C.效益性D.公平性答案：ABC。商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是安全性、流動(dòng)性和效益性。公平性并非商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。2.下列屬于商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)有（）A.吸收公眾存款B.發(fā)放短期、中期和長期貸款C.辦理國內(nèi)外結(jié)算D.買賣、代理買賣外匯答案：ABCD。商業(yè)銀行可以經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、買賣及代理買賣外匯等多種業(yè)務(wù)。3.商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對借款人的（）等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。A.借款用途B.償還能力C.還款方式D.擔(dān)保情況答案：ABCD。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，需要對借款人的借款用途、償還能力、還款方式和擔(dān)保情況等進(jìn)行嚴(yán)格審查。4.商業(yè)銀行的資本包括（）A.核心一級資本B.其他一級資本C.二級資本D.三級資本答案：ABC。商業(yè)銀行的資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本，沒有三級資本的說法。5.商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.為存款人保密答案：ABCD。商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。6.商業(yè)銀行有下列情形之一，對存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任（）A.無故拖延、拒絕支付存款本金和利息的B.違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的C.非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲蓄存款或者單位存款的D.違反本法規(guī)定對存款人或者其他客戶造成損害的其他行為答案：ABCD。以上選項(xiàng)中的情形，若商業(yè)銀行對存款人或其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害，都應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。7.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）A.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)C.保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)答案：ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行、保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄等信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。8.商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方包括（）A.商業(yè)銀行的董事B.商業(yè)銀行的高級管理人員C.商業(yè)銀行的主要自然人股東D.商業(yè)銀行的內(nèi)部職工答案：ABC。商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方包括商業(yè)銀行的董事、高級管理人員、主要自然人股東等。內(nèi)部職工一般不屬于關(guān)聯(lián)方。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，說法正確的有（）A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)行集中統(tǒng)一管理B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將理財(cái)業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)相分離D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)隔離答案：ABCD。商業(yè)銀行對理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行集中統(tǒng)一管理，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，將理財(cái)業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)相分離并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)隔離，以有效管理風(fēng)險(xiǎn)。10.商業(yè)銀行有下列情形之一的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證（）A.未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的B.未經(jīng)批準(zhǔn)分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項(xiàng)不報(bào)批的C.違反規(guī)定調(diào)整業(yè)務(wù)范圍或者變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東的D.違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款的答案：ABCD。以上選項(xiàng)中的情形，若商業(yè)銀行存在，將面臨相應(yīng)的處罰。三、判斷題（每題2分，共20分）1.商業(yè)銀行可以向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但發(fā)放信用貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。（）答案：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。2.商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。（）答案：正確。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，民事責(zé)任由總行承擔(dān)。3.商業(yè)銀行破產(chǎn)時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，剩余財(cái)產(chǎn)應(yīng)先償還個(gè)人儲蓄存款的本金和利息，再償還企業(yè)存款的本金和利息。（）答案：正確。符合《商業(yè)銀行法》關(guān)于破產(chǎn)清算的規(guī)定。4.商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。（）答案：正確。這是資本充足率的定義。5.商業(yè)銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格遵守結(jié)算紀(jì)律，不得為客戶墊款。（）答案：正確。商業(yè)銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，為了防范風(fēng)險(xiǎn)，不得為客戶墊款。6.商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于4%。（）答案：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于5%。7.商業(yè)銀行可以自行決定貸款利率，不受任何限制。（）答案：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。8.商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易只要符合公允原則，就不需要進(jìn)行披露。（）答案：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易不僅要符合公允原則，還需要按照規(guī)定進(jìn)行披露。9.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)可以承諾保本保收益。（）答案：錯(cuò)誤。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)不得承諾保本保收益。10.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準(zhǔn)備金，沖銷呆賬。（）答案：正確。商業(yè)銀行提取呆賬準(zhǔn)備金并沖銷呆賬是符合國家規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)處理方式。四、簡答題（每題10分，共20分）1.簡述商業(yè)銀行貸款“三查”制度的內(nèi)容及其重要性。答：商業(yè)銀行貸款“三查”制度包括貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查。貸前調(diào)查是指銀行在發(fā)放貸款前，對借款人的信用狀況、借款用途、償還能力、擔(dān)保情況等進(jìn)行全面、深入的調(diào)查。通過收集借款人的相關(guān)資料，如財(cái)務(wù)報(bào)表、營業(yè)執(zhí)照等，了解借款人的經(jīng)營狀況和信用記錄，評估貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸時(shí)審查是在貸款審批階段，對貸前調(diào)查的結(jié)果進(jìn)行進(jìn)一步的審核和分析。審查人員會(huì)根據(jù)銀行的貸款政策和風(fēng)險(xiǎn)偏好，判斷貸款申請是否符合要求，確定貸款的金額、期限、利率等條件。貸后檢查是指貸款發(fā)放后，銀行對借款人的資金使用情況、經(jīng)營狀況、還款能力等進(jìn)行跟蹤檢查。及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人可能出現(xiàn)的問題，采取相應(yīng)的措施，如提前收回貸款、要求借款人增加擔(dān)保等，以保障貸款的安全?！叭椤敝贫鹊闹匾栽谟冢核欠婪顿J款風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。通過貸前調(diào)查，可以篩選出信用良好、有償還能力的借款人，從源頭上降低貸款風(fēng)險(xiǎn)；貸時(shí)審查可以確保貸款審批的科學(xué)性和公正性，避免不合理的貸款發(fā)放；貸后檢查可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的變化，采取措施進(jìn)行防范和化解，保障銀行信貸資產(chǎn)的安全。同時(shí)，“三查”制度也有助于銀行合理配置信貸資源，提高資金使用效率。2.分析商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)的區(qū)別。答：商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)存在多方面的區(qū)別：在性質(zhì)方面，傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，銀行與客戶是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。而理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，銀行作為受托人，為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)，客戶承擔(dān)一定的投資風(fēng)險(xiǎn)，銀行和客戶之間是委托代理關(guān)系。在收益和風(fēng)險(xiǎn)特征上，傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)收益相對固定，由銀行按照約定利率支付利息，風(fēng)險(xiǎn)主要由銀行承擔(dān)；貸款業(yè)務(wù)收益主要是貸款利息收入，但存在借款人違約的風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)業(yè)務(wù)的收益不固定，