2025年經(jīng)濟(jì)師職業(yè)資格考試風(fēng)險管理實(shí)戰(zhàn)案例專項訓(xùn)練試卷考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______注意事項：1.請在規(guī)定時間內(nèi)完成本試卷。2.請將答案寫在答題紙上，寫在試卷上無效。3.答案書寫必須工整、清晰、準(zhǔn)確。第一部分案例分析案例一：某大型制造企業(yè)“智造2025”項目旨在通過引入工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺和人工智能技術(shù)，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)流程的自動化、智能化升級。項目初期投入巨大，技術(shù)更新迅速，對核心技術(shù)人員依賴度高。項目實(shí)施過程中，企業(yè)遇到了一系列挑戰(zhàn)：部分老舊設(shè)備與新型系統(tǒng)兼容性不佳，導(dǎo)致集成進(jìn)度緩慢；項目團(tuán)隊內(nèi)部溝通不暢，不同部門對技術(shù)路線和數(shù)據(jù)共享需求存在分歧；項目預(yù)算超支，原計劃兩年完成的項目因技術(shù)難題和外部環(huán)境變化可能延長至三年；核心技術(shù)人員流失率高于行業(yè)平均水平，關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)進(jìn)度受影響；同時，項目實(shí)施引發(fā)了部分員工對失業(yè)的擔(dān)憂，內(nèi)部穩(wěn)定面臨考驗。問題：1.針對上述情況，請識別出該項目在實(shí)施過程中存在的至少五種主要風(fēng)險。2.選擇其中一種你認(rèn)為最重要的風(fēng)險（除“核心技術(shù)人員流失”外），對其風(fēng)險可能性（高、中、低）和風(fēng)險影響（財務(wù)、運(yùn)營、戰(zhàn)略、聲譽(yù)等，選擇最主要兩項）進(jìn)行評估，并說明評估理由。3.針對你評估出的該種主要風(fēng)險，請?zhí)岢鲋辽偃N具體的、可操作的風(fēng)險應(yīng)對策略，并簡要說明每種策略的適用性。4.從項目整體角度，提出至少三項保障項目順利推進(jìn)的風(fēng)險監(jiān)控措施。案例二：某區(qū)域性商業(yè)銀行近年來積極拓展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，以優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提升市場競爭力。在業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時，該行也暴露出一些問題。首先，部分信貸審批人員經(jīng)驗不足，對小微企業(yè)財務(wù)報表真實(shí)性核查能力較弱，導(dǎo)致信貸風(fēng)險識別不充分。其次，貸后管理投入相對不足，對借款企業(yè)的經(jīng)營狀況監(jiān)控頻率不高、深度不夠，難以及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險信號。再次，銀行內(nèi)部對于不良貸款的責(zé)任認(rèn)定和問責(zé)機(jī)制不夠明確，影響了風(fēng)險管理的嚴(yán)肅性。此外，宏觀經(jīng)濟(jì)波動和部分行業(yè)（如房地產(chǎn)、教培）政策調(diào)整，也給該行的小微企業(yè)貸款資產(chǎn)質(zhì)量帶來了壓力。最近，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對該行進(jìn)行了現(xiàn)場檢查，指出了其在小微企業(yè)風(fēng)險管理方面存在的多項不足，并提出了整改要求。問題：1.請分析該商業(yè)銀行在小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中，風(fēng)險管理存在的主要薄弱環(huán)節(jié)。2.基于風(fēng)險管理的流程（識別、分析、應(yīng)對、監(jiān)控），該行應(yīng)如何改進(jìn)其小微企業(yè)貸款的風(fēng)險管理體系？請分別就風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險監(jiān)控環(huán)節(jié)提出具體改進(jìn)措施。3.針對該行小微信貸業(yè)務(wù)中存在的“信貸審批人員經(jīng)驗不足”和“貸后管理投入不足”這兩個關(guān)鍵問題，請分別提出兩種不同的風(fēng)險應(yīng)對策略。4.如果你是該行風(fēng)險管理部的負(fù)責(zé)人，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查結(jié)果會對你未來的工作重點(diǎn)產(chǎn)生哪些影響？請闡述你的應(yīng)對思路。第二部分簡答題1.簡述風(fēng)險管理的八大原則及其在組織中的應(yīng)用意義。2.風(fēng)險矩陣法在風(fēng)險評價中的應(yīng)用過程中，可能遇到哪些挑戰(zhàn)？如何克服這些挑戰(zhàn)？3.解釋風(fēng)險轉(zhuǎn)移與風(fēng)險分擔(dān)的區(qū)別。在項目風(fēng)險管理中，常見的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式有哪些？4.為什么說風(fēng)險管理是一個持續(xù)改進(jìn)的過程？組織應(yīng)如何建立風(fēng)險管理的持續(xù)改進(jìn)機(jī)制？試卷答案第一部分案例分析案例一：1.該項目存在的至少五種主要風(fēng)險包括：技術(shù)風(fēng)險（如系統(tǒng)兼容性差、技術(shù)更新快導(dǎo)致落后）、項目管理風(fēng)險（如進(jìn)度延誤、預(yù)算超支、溝通不暢）、人力資源風(fēng)險（如核心技術(shù)人員流失率高）、運(yùn)營風(fēng)險（如新系統(tǒng)運(yùn)行不穩(wěn)定影響正常生產(chǎn)）、戰(zhàn)略風(fēng)險（如項目目標(biāo)與公司整體戰(zhàn)略脫節(jié)或無法達(dá)成預(yù)期效益）、聲譽(yù)風(fēng)險（如項目失敗影響公司形象、或因自動化導(dǎo)致員工失業(yè)引發(fā)負(fù)面輿情）。2.選擇風(fēng)險：項目預(yù)算超支及進(jìn)度延誤風(fēng)險。*可能性評估：中。項目涉及新技術(shù)集成和改造，存在較多不確定性；預(yù)算和進(jìn)度壓力較大，資源投入可能不足；外部環(huán)境變化也增加了風(fēng)險發(fā)生的可能性。*影響評估：*財務(wù)影響：直接導(dǎo)致項目成本增加，超出預(yù)算；可能需要追加投資或動用備用資金，影響其他項目或日常運(yùn)營資金；若項目無法按時收回投資，將導(dǎo)致投資回報率下降。*運(yùn)營影響：項目延期導(dǎo)致“智造2025”核心目標(biāo)無法按期實(shí)現(xiàn)，生產(chǎn)流程升級滯后，可能影響企業(yè)整體生產(chǎn)效率和競爭力；新系統(tǒng)與舊設(shè)備集成問題未解決，可能引發(fā)新的運(yùn)營中斷風(fēng)險。*評估理由：預(yù)算超支和進(jìn)度延誤是大型復(fù)雜項目實(shí)施中的常見風(fēng)險，直接關(guān)系到項目的經(jīng)濟(jì)可行性和戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成，對企業(yè)的財務(wù)狀況和運(yùn)營效率有顯著沖擊。3.針對項目預(yù)算超支及進(jìn)度延誤風(fēng)險的應(yīng)對策略：*策略一：優(yōu)化項目范圍管理。重新評估項目范圍，與高層管理者和關(guān)鍵利益相關(guān)者協(xié)商，明確核心功能與非核心功能，優(yōu)先確保關(guān)鍵部分的實(shí)現(xiàn)，對非核心部分可考慮分階段實(shí)施或簡化方案，以控制初期投入和縮短工期。適用性：適用于項目初期范圍界定不清或過于宏大導(dǎo)致的問題。*策略二：加強(qiáng)成本與進(jìn)度控制。實(shí)行更嚴(yán)格的項目預(yù)算審批和支出監(jiān)控機(jī)制；采用更精細(xì)的項目進(jìn)度計劃，設(shè)立關(guān)鍵里程碑，并定期跟蹤偏差；引入掙值管理等方法，動態(tài)監(jiān)控成本績效和進(jìn)度績效。適用性：適用于需要精確控制資源投入和時間節(jié)點(diǎn)的項目。*策略三：尋求外部合作或資源支持。對于關(guān)鍵技術(shù)難題，可以考慮外包給專業(yè)技術(shù)服務(wù)商，或與高校、研究機(jī)構(gòu)合作研發(fā)；如果資源不足，可申請增加預(yù)算或調(diào)配其他部門資源，或?qū)で髴?zhàn)略投資者支持。適用性：適用于自身能力短板或資源瓶頸明顯的情況。4.保障項目順利推進(jìn)的風(fēng)險監(jiān)控措施：*措施一：建立關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KRIs）監(jiān)控體系。設(shè)定與項目預(yù)算、進(jìn)度、技術(shù)風(fēng)險、人員流失等關(guān)鍵風(fēng)險相關(guān)的量化或質(zhì)化指標(biāo)，如預(yù)算偏差率、關(guān)鍵任務(wù)完成率、技術(shù)問題解決數(shù)、核心人員離職率等，定期（如每月）收集數(shù)據(jù)并進(jìn)行對比分析。*措施二：定期風(fēng)險評審會議。按照項目計劃，定期召開風(fēng)險評審會議，回顧已識別風(fēng)險的狀態(tài)變化、新識別的風(fēng)險、風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性，并評估監(jiān)控措施本身是否到位。*措施三：實(shí)施變更管理流程。對項目范圍、預(yù)算、進(jìn)度、技術(shù)方案等的任何變更，必須經(jīng)過嚴(yán)格的評估審批流程，評估變更可能帶來的新風(fēng)險或?qū)扔酗L(fēng)險的影響，確保變更可控。案例二：1.該行在小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中，風(fēng)險管理的主要薄弱環(huán)節(jié)包括：風(fēng)險文化尚未深入人心，部分員工（尤其審批、貸后人員）風(fēng)險意識不足；風(fēng)險識別能力欠缺，特別是貸前階段對客戶財務(wù)報表真實(shí)性的核查不夠嚴(yán)謹(jǐn)，貸后階段對經(jīng)營風(fēng)險的監(jiān)控不夠深入；風(fēng)險計量模型（如果使用）可能過于簡單，無法準(zhǔn)確反映小微企業(yè)的違約風(fēng)險；貸后管理資源投入不足，人員配備、技術(shù)支持等不到位；內(nèi)部控制機(jī)制不健全，如責(zé)任認(rèn)定和問責(zé)機(jī)制不明，難以形成有效震懾；對宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)政策變化帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險的敏感度和應(yīng)對能力不足。2.改進(jìn)小微企業(yè)貸款風(fēng)險管理體系：*風(fēng)險識別環(huán)節(jié)：建立更完善的小微企業(yè)客戶信息數(shù)據(jù)庫，整合多維度信息（征信、司法、經(jīng)營地信息、行業(yè)數(shù)據(jù)等）；引入非財務(wù)信息分析，如經(jīng)營模式、核心競爭力和管理團(tuán)隊穩(wěn)定性評估；定期更新和維護(hù)行業(yè)風(fēng)險清單和客戶風(fēng)險預(yù)警信號庫；加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)，提升其識別復(fù)雜風(fēng)險的能力。*風(fēng)險分析環(huán)節(jié)：開發(fā)或引進(jìn)更符合小微企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險評級模型，綜合考慮財務(wù)、經(jīng)營、管理、行業(yè)等多因素；推廣使用更全面的信用分析工具，如現(xiàn)金流量分析、關(guān)鍵風(fēng)險因素分析；建立內(nèi)部評級與外部評級（如征信報告）的交叉驗證機(jī)制。*風(fēng)險監(jiān)控環(huán)節(jié)：加大貸后管理投入，增加專業(yè)人員，配備必要的監(jiān)控技術(shù)手段（如大數(shù)據(jù)風(fēng)控系統(tǒng)）；建立常態(tài)化的貸后檢查制度，根據(jù)風(fēng)險等級確定檢查頻率和深度，重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營異常信號；建立快速響應(yīng)機(jī)制，對預(yù)警信號及時跟進(jìn)核實(shí)；加強(qiáng)不良貸款的清收和處置管理。3.針對信貸審批人員經(jīng)驗不足和貸后管理投入不足的應(yīng)對策略：*應(yīng)對“信貸審批人員經(jīng)驗不足”：*策略一：加強(qiáng)系統(tǒng)性培訓(xùn)與導(dǎo)師制。定期組織信貸政策、風(fēng)險識別、財務(wù)分析、欺詐防范等方面的專業(yè)培訓(xùn)；實(shí)施“以老帶新”的導(dǎo)師制度，由經(jīng)驗豐富的信貸員指導(dǎo)新員工。*策略二：優(yōu)化審批流程與工具支持。簡化標(biāo)準(zhǔn)客戶的審批流程，將經(jīng)驗不足的審批員的部分權(quán)限上收或下放給風(fēng)險中心；開發(fā)智能審批輔助系統(tǒng)，提供風(fēng)險提示、模型評分、同業(yè)比較等功能。*應(yīng)對“貸后管理投入不足”：*策略一：調(diào)整資源配置優(yōu)先級。將貸后管理作為風(fēng)險防控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在人員編制、系統(tǒng)建設(shè)、費(fèi)用預(yù)算上給予優(yōu)先保障，確保有足夠資源支撐有效的貸后監(jiān)控活動。*策略二：引入外部科技力量。與專業(yè)的數(shù)據(jù)服務(wù)商合作，獲取更廣泛的小微企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)；引入或開發(fā)基于大數(shù)據(jù)、人工智能的貸后監(jiān)控預(yù)警系統(tǒng)，提高監(jiān)控效率和覆蓋面，彌補(bǔ)內(nèi)部資源不足。4.監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查結(jié)果的影響與應(yīng)對思路：*影響：增加合規(guī)壓力，需要投入資源進(jìn)行整改；可能影響銀行聲譽(yù)；可能觸發(fā)更嚴(yán)格的現(xiàn)場檢查或非現(xiàn)場監(jiān)管；對高管績效考核產(chǎn)生壓力；可能需要調(diào)整業(yè)務(wù)策略或發(fā)展節(jié)奏。*應(yīng)對思路：首先，高度重視，成立專項整改小組，制定詳細(xì)的整改計劃，明確責(zé)任人和時間表，確保各項整改措施落實(shí)到位；其次，全面審視檢查指出的問題，不僅整改表面問題，更要深挖背后的制度性、文化性根源，完善內(nèi)控制度體系；再次，加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通，匯報整改進(jìn)展，爭取理解和支持；同時，將整改要求融入日常風(fēng)險管理工作中，推動風(fēng)險管理文化建設(shè)和能力提升；最后，評估整改對業(yè)務(wù)的影響，適時調(diào)整業(yè)務(wù)策略，確保在合規(guī)的前提下穩(wěn)健發(fā)展。第二部分簡答題1.風(fēng)險管理的八大原則及其應(yīng)用意義：風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度原則（明確組織能接受的風(fēng)險范圍，指導(dǎo)決策）；在整個組織內(nèi)培養(yǎng)風(fēng)險意識原則（使風(fēng)險管理成為全員責(zé)任）；全面性原則（覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門、流程和風(fēng)險類型）；一致性原則（確保風(fēng)險管理活動協(xié)調(diào)統(tǒng)一，方法一致）；及時性原則（風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對要及時，適應(yīng)變化）；有效性原則（風(fēng)險管理措施要能有效降低風(fēng)險到可接受水平）；連續(xù)性原則（風(fēng)險管理是持續(xù)過程，需要不斷監(jiān)控和改進(jìn)）；獨(dú)立性原則（風(fēng)險管理人員應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)操作，保證客觀性）。應(yīng)用意義在于為組織建立系統(tǒng)化、規(guī)范化的風(fēng)險管理框架提供指導(dǎo)，確保風(fēng)險管理活動與組織戰(zhàn)略目標(biāo)一致，提升組織應(yīng)對不確定性的能力，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。2.風(fēng)險矩陣法應(yīng)用的挑戰(zhàn)及克服方法：挑戰(zhàn)一，風(fēng)險可能性（可能性）和影響（影響程度）的量化困難，主觀性強(qiáng)，難以統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)；挑戰(zhàn)二，對風(fēng)險影響程度的界定模糊，不同人理解可能不同；挑戰(zhàn)三，無法區(qū)分風(fēng)險之間的相互依賴性和連鎖反應(yīng)；挑戰(zhàn)四，可能過度簡化復(fù)雜風(fēng)險，忽略風(fēng)險的特殊性。克服方法：制定清晰的風(fēng)險可能性及影響程度定義標(biāo)準(zhǔn)和評估指南，進(jìn)行培訓(xùn)確保理解一致；引入專家判斷、歷史數(shù)據(jù)等多種信息來源，提高評估的客觀性和準(zhǔn)確性；在應(yīng)用矩陣前，先進(jìn)行初步的風(fēng)險情景分析，識別關(guān)鍵風(fēng)險及其相互作用；對于特別復(fù)雜或重要的風(fēng)險，可采用其他更詳細(xì)的分析方法（如情景分析、壓力測試）作為矩陣分析的補(bǔ)充。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移與風(fēng)險分擔(dān)的區(qū)別及項目風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式：區(qū)別在于風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險完全或部分轉(zhuǎn)移給第三方（如保險人、承包商），風(fēng)險責(zé)任主體發(fā)生變化；風(fēng)險分擔(dān)是風(fēng)險承擔(dān)者（如項目各參與方）共同承擔(dān)風(fēng)險，通過合同約定或協(xié)議明確各自承擔(dān)的部分，風(fēng)險責(zé)任主體是多個，但風(fēng)險本身不消失。項目風(fēng)險管理中常見的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式：將合同責(zé)任轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商或分包商（如通過合同條款將部分設(shè)計、施工風(fēng)險轉(zhuǎn)移）；購買保險（如工程一切險、責(zé)任險）將部分財務(wù)損失風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司；采用保證、抵押、質(zhì)押等方式，將信用風(fēng)險部分轉(zhuǎn)移給擔(dān)保方或銀行；將非核心或?qū)I(yè)性強(qiáng)的任務(wù)外包給專業(yè)機(jī)構(gòu)（如咨詢公