訂單遺留庫(kù)存管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司訂單遺留庫(kù)存的管理，優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，降低庫(kù)存成本，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及訂單遺留庫(kù)存的部門和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)等部門。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保庫(kù)存管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則準(zhǔn)確記錄訂單遺留庫(kù)存的數(shù)量、狀態(tài)、位置等信息，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性和及時(shí)性。3.效益性原則通過科學(xué)的管理手段，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存資源的合理配置，提高庫(kù)存利用效率，降低庫(kù)存持有成本。4.責(zé)任明確原則明確各部門在訂單遺留庫(kù)存管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保管理工作的有效執(zhí)行。二、訂單遺留庫(kù)存的定義與分類（一）定義訂單遺留庫(kù)存是指因各種原因?qū)е碌囊押炗営唵蔚赐耆桓痘蛱幚硗戤叄粤舸嬗诠緜}(cāng)庫(kù)或相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的庫(kù)存商品或物料。（二）分類1.按訂單狀態(tài)分類已下單未生產(chǎn)庫(kù)存：客戶已下達(dá)訂單，但公司尚未安排生產(chǎn)，相應(yīng)的原材料或零部件庫(kù)存。生產(chǎn)中未完成庫(kù)存：正在生產(chǎn)過程中，尚未達(dá)到可交付狀態(tài)的在制品庫(kù)存。已生產(chǎn)未發(fā)貨庫(kù)存：產(chǎn)品已生產(chǎn)完成，但尚未發(fā)貨給客戶的產(chǎn)成品庫(kù)存。已發(fā)貨未結(jié)算庫(kù)存：貨物已發(fā)送給客戶，但尚未完成貨款結(jié)算的庫(kù)存。2.按庫(kù)存成因分類客戶變更訂單庫(kù)存：由于客戶對(duì)訂單內(nèi)容（如規(guī)格、數(shù)量、交貨期等）進(jìn)行變更，導(dǎo)致原訂單部分庫(kù)存遺留。生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整庫(kù)存：因公司內(nèi)部生產(chǎn)計(jì)劃變更（如生產(chǎn)進(jìn)度調(diào)整、生產(chǎn)工藝改進(jìn)等）產(chǎn)生的庫(kù)存。銷售預(yù)測(cè)偏差庫(kù)存：基于銷售預(yù)測(cè)而提前生產(chǎn)或采購(gòu)，但實(shí)際銷售情況與預(yù)測(cè)不符所形成的庫(kù)存。供應(yīng)商問題庫(kù)存：因供應(yīng)商供貨延遲、質(zhì)量問題等原因，導(dǎo)致訂單執(zhí)行受阻而遺留的庫(kù)存。三、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)與客戶溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解客戶訂單變更需求，并將相關(guān)信息準(zhǔn)確傳達(dá)給其他部門。2.對(duì)已發(fā)貨未結(jié)算庫(kù)存進(jìn)行跟蹤管理，協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行貨款催收工作。3.根據(jù)市場(chǎng)需求和銷售情況，定期提供銷售預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)，為生產(chǎn)和采購(gòu)部門提供參考。（二）采購(gòu)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和訂單需求，及時(shí)采購(gòu)所需的原材料和零部件，確保供應(yīng)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，處理因供應(yīng)商問題導(dǎo)致的訂單遺留庫(kù)存，如協(xié)商退貨、換貨、補(bǔ)貨等事宜。3.定期對(duì)采購(gòu)的物資進(jìn)行盤點(diǎn)和清理，對(duì)積壓物資提出處理建議。（三）生產(chǎn)部門1.按照訂單要求和生產(chǎn)計(jì)劃組織生產(chǎn)，合理安排生產(chǎn)進(jìn)度，確保產(chǎn)品按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。2.對(duì)生產(chǎn)過程中的在制品庫(kù)存進(jìn)行管理，及時(shí)統(tǒng)計(jì)和反饋生產(chǎn)進(jìn)度及庫(kù)存情況。3.配合其他部門對(duì)訂單遺留庫(kù)存進(jìn)行分析和處理，如對(duì)因生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整導(dǎo)致的庫(kù)存進(jìn)行評(píng)估和處置。（四）倉(cāng)儲(chǔ)部門1.負(fù)責(zé)訂單遺留庫(kù)存的實(shí)物保管工作，確保庫(kù)存物資的安全、完整，做好庫(kù)存物資的入庫(kù)、存儲(chǔ)、出庫(kù)等日常管理工作。2.定期對(duì)庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)，及時(shí)準(zhǔn)確地記錄庫(kù)存數(shù)量、狀態(tài)等信息，并向相關(guān)部門提供庫(kù)存報(bào)表。3.根據(jù)庫(kù)存管理要求，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行合理分類存放，便于查找和管理。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)訂單遺留庫(kù)存進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，準(zhǔn)確記錄庫(kù)存成本、價(jià)值變動(dòng)等信息。2.參與訂單遺留庫(kù)存的分析和處理決策，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，對(duì)庫(kù)存處置產(chǎn)生的財(cái)務(wù)影響進(jìn)行評(píng)估。3.協(xié)助銷售部門進(jìn)行貨款催收工作，對(duì)已發(fā)貨未結(jié)算庫(kù)存進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)控。（六）質(zhì)量管理部門1.負(fù)責(zé)對(duì)訂單遺留庫(kù)存物資的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和監(jiān)督，確保庫(kù)存物資符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.對(duì)因質(zhì)量問題導(dǎo)致的訂單遺留庫(kù)存進(jìn)行鑒定和處理，提出質(zhì)量改進(jìn)建議。四、訂單遺留庫(kù)存的監(jiān)控與預(yù)警（一）庫(kù)存監(jiān)控1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)建立完善的庫(kù)存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一筆訂單遺留庫(kù)存的入庫(kù)時(shí)間、數(shù)量、規(guī)格、存放位置等信息，并實(shí)時(shí)更新庫(kù)存動(dòng)態(tài)。2.各部門應(yīng)定期對(duì)本部門涉及的訂單遺留庫(kù)存進(jìn)行自查，核對(duì)庫(kù)存數(shù)量與系統(tǒng)記錄是否一致，檢查庫(kù)存物資的質(zhì)量狀況和存儲(chǔ)條件等。3.公司應(yīng)建立庫(kù)存信息共享平臺(tái)，銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)、財(cái)務(wù)等部門可通過該平臺(tái)實(shí)時(shí)獲取訂單遺留庫(kù)存的相關(guān)信息，以便及時(shí)進(jìn)行溝通和協(xié)同工作。（二）預(yù)警機(jī)制1.設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率：根據(jù)公司歷史數(shù)據(jù)和行業(yè)平均水平，設(shè)定合理的庫(kù)存周轉(zhuǎn)率預(yù)警值。當(dāng)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率低于預(yù)警值時(shí)，提示庫(kù)存可能存在積壓風(fēng)險(xiǎn)。庫(kù)存占用資金：結(jié)合公司資金狀況和預(yù)算安排，確定庫(kù)存占用資金的預(yù)警上限。當(dāng)庫(kù)存占用資金超過預(yù)警上限時(shí)，發(fā)出資金占用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。庫(kù)存期限：針對(duì)不同類型的訂單遺留庫(kù)存，設(shè)定相應(yīng)的庫(kù)存期限預(yù)警值。如已下單未生產(chǎn)庫(kù)存的積壓期限、已生產(chǎn)未發(fā)貨庫(kù)存的存放期限等。當(dāng)庫(kù)存期限超過預(yù)警值時(shí)，提醒相關(guān)部門關(guān)注庫(kù)存狀態(tài)。2.預(yù)警信息發(fā)布當(dāng)庫(kù)存監(jiān)控指標(biāo)觸發(fā)預(yù)警時(shí)，倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)生成預(yù)警報(bào)告，并通過庫(kù)存信息共享平臺(tái)向相關(guān)部門發(fā)布預(yù)警信息。預(yù)警報(bào)告應(yīng)包括預(yù)警指標(biāo)、當(dāng)前庫(kù)存數(shù)據(jù)、預(yù)警原因分析等內(nèi)容。3.預(yù)警處理流程相關(guān)部門收到預(yù)警信息后，應(yīng)立即組織人員對(duì)訂單遺留庫(kù)存進(jìn)行分析，查找原因，并制定相應(yīng)的處理措施。處理措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、完成時(shí)間等，并及時(shí)反饋處理結(jié)果。五、訂單遺留庫(kù)存的處理方式（一）與客戶協(xié)商處理1.對(duì)于因客戶變更訂單導(dǎo)致的遺留庫(kù)存，銷售部門應(yīng)主動(dòng)與客戶溝通，了解客戶是否有繼續(xù)采購(gòu)的意向。如客戶有需求，可協(xié)商調(diào)整訂單內(nèi)容，將遺留庫(kù)存消化；如客戶無需求，可協(xié)商退貨、換貨或給予一定的價(jià)格優(yōu)惠等方式處理。2.在與客戶協(xié)商處理過程中，銷售部門應(yīng)及時(shí)將協(xié)商結(jié)果通知相關(guān)部門，并按照協(xié)商確定的方案執(zhí)行。涉及退貨的，倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)辦理退貨手續(xù)；涉及換貨的，采購(gòu)部門負(fù)責(zé)安排換貨事宜；涉及價(jià)格優(yōu)惠的，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)調(diào)整相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。（二）內(nèi)部消化1.對(duì)于因生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整、銷售預(yù)測(cè)偏差等公司內(nèi)部原因?qū)е碌挠唵芜z留庫(kù)存，各部門應(yīng)協(xié)同合作，通過內(nèi)部調(diào)配、促銷活動(dòng)、產(chǎn)品改進(jìn)等方式進(jìn)行消化。內(nèi)部調(diào)配：根據(jù)公司其他訂單需求，將遺留庫(kù)存合理調(diào)配至其他項(xiàng)目或產(chǎn)品使用。生產(chǎn)部門應(yīng)優(yōu)先考慮在不影響產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)進(jìn)度的前提下，使用遺留庫(kù)存作為原材料或零部件。促銷活動(dòng)：市場(chǎng)部門可策劃相關(guān)促銷活動(dòng)，將遺留庫(kù)存產(chǎn)品作為促銷商品進(jìn)行銷售。通過降價(jià)、打折、買一送一等方式，提高產(chǎn)品銷量，加快庫(kù)存周轉(zhuǎn)。產(chǎn)品改進(jìn)：研發(fā)部門可對(duì)遺留庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行分析，結(jié)合市場(chǎng)需求和技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行改進(jìn)升級(jí)，使其更具市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，從而促進(jìn)庫(kù)存的銷售。2.在內(nèi)部消化過程中，各部門應(yīng)做好相關(guān)記錄和溝通工作。倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)提供庫(kù)存產(chǎn)品的詳細(xì)信息，銷售部門負(fù)責(zé)反饋促銷活動(dòng)效果和市場(chǎng)需求變化，生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)評(píng)估內(nèi)部調(diào)配的可行性和對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃的影響，研發(fā)部門負(fù)責(zé)及時(shí)匯報(bào)產(chǎn)品改進(jìn)進(jìn)展情況。（三）退貨給供應(yīng)商1.對(duì)于因供應(yīng)商問題導(dǎo)致的訂單遺留庫(kù)存，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，如退貨、換貨、補(bǔ)貨或給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)取?.在與供應(yīng)商協(xié)商退貨過程中，采購(gòu)部門應(yīng)按照合同約定和相關(guān)法律法規(guī)要求，準(zhǔn)備好相關(guān)證據(jù)和文件，如采購(gòu)訂單、送貨單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等，以維護(hù)公司的合法權(quán)益。3.經(jīng)與供應(yīng)商協(xié)商一致后，采購(gòu)部門負(fù)責(zé)辦理退貨手續(xù)，倉(cāng)儲(chǔ)部門協(xié)助做好貨物的清點(diǎn)、包裝、運(yùn)輸?shù)裙ぷ?。退貨完成后，?cái)務(wù)部門根據(jù)協(xié)商結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)處理，沖減相應(yīng)的庫(kù)存成本和應(yīng)付賬款。（四）報(bào)廢處理1.對(duì)于因質(zhì)量問題、損壞、過期等原因無法使用或銷售的訂單遺留庫(kù)存，質(zhì)量管理部門應(yīng)進(jìn)行鑒定，并出具報(bào)廢鑒定報(bào)告。2.經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)組織對(duì)報(bào)廢庫(kù)存進(jìn)行清理和處置。報(bào)廢庫(kù)存的處置方式可包括銷毀、拍賣、捐贈(zèng)等，具體處置方式應(yīng)根據(jù)庫(kù)存物資的性質(zhì)和價(jià)值進(jìn)行選擇。3.在報(bào)廢庫(kù)存處置過程中，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)報(bào)廢庫(kù)存的損失進(jìn)行核算和處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確和合規(guī)。六、訂單遺留庫(kù)存的盤點(diǎn)與清查（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)制定年度庫(kù)存盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方法、人員安排等內(nèi)容。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司管理層審批后執(zhí)行。2.年度盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)涵蓋所有訂單遺留庫(kù)存，包括原材料、在制品、產(chǎn)成品等。盤點(diǎn)時(shí)間應(yīng)選擇在業(yè)務(wù)相對(duì)清淡的時(shí)期，以減少對(duì)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響。3.根據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃，倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)提前通知各相關(guān)部門做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作，如整理庫(kù)存賬目、清理庫(kù)存物資、準(zhǔn)備盤點(diǎn)工具等。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)人員應(yīng)按照規(guī)定的盤點(diǎn)方法和流程，對(duì)訂單遺留庫(kù)存進(jìn)行逐一清點(diǎn)和核對(duì)。盤點(diǎn)過程中應(yīng)認(rèn)真記錄庫(kù)存物資的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格、狀態(tài)等信息，并與庫(kù)存臺(tái)賬進(jìn)行比對(duì)。2.對(duì)于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行記錄。賬實(shí)不符的原因可能包括庫(kù)存管理失誤、出入庫(kù)記錄錯(cuò)誤、貨物丟失或損壞等。3.在盤點(diǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)庫(kù)存物資存在質(zhì)量問題或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量管理部門進(jìn)行鑒定和處理。（三）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)記錄編制盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明盤點(diǎn)情況、賬實(shí)不符情況及原因分析等內(nèi)容。2.相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告對(duì)庫(kù)存賬目進(jìn)行調(diào)整，確保賬實(shí)相符。對(duì)于因盤點(diǎn)差異導(dǎo)致的庫(kù)存成本變動(dòng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。3.針對(duì)盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的庫(kù)存管理問題和風(fēng)險(xiǎn)，各部門應(yīng)制定相應(yīng)的改進(jìn)措施，加強(qiáng)庫(kù)存管理工作，防止類似問題再次發(fā)生。七、庫(kù)存數(shù)據(jù)管理（一）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)訂單遺留庫(kù)存數(shù)據(jù)的錄入和維護(hù)工作，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.庫(kù)存數(shù)據(jù)應(yīng)包括庫(kù)存物資的基本信息（如名稱、規(guī)格、型號(hào)、批次等）、數(shù)量、入庫(kù)時(shí)間、存放位置、訂單關(guān)聯(lián)信息等。每次庫(kù)存變動(dòng)（如入庫(kù)、出庫(kù)、盤點(diǎn)調(diào)整等）后，應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存數(shù)據(jù)。3.各部門在業(yè)務(wù)操作過程中產(chǎn)生的與訂單遺留庫(kù)存相關(guān)的數(shù)據(jù)，應(yīng)及時(shí)傳遞給倉(cāng)儲(chǔ)部門，以便進(jìn)行統(tǒng)一錄入和管理。（二）數(shù)據(jù)安全與保密1.公司應(yīng)建立完善的庫(kù)存數(shù)據(jù)安全管理制度，采取必要的技術(shù)措施和管理手段，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的安全存儲(chǔ)和傳輸。2.庫(kù)存數(shù)據(jù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守?cái)?shù)據(jù)安全規(guī)定，設(shè)置合理的用戶權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的人員訪問和修改庫(kù)存數(shù)據(jù)。3.對(duì)于涉及公司商業(yè)機(jī)密的庫(kù)存數(shù)據(jù)，應(yīng)嚴(yán)格保密，不得泄露給外部人員。如因工作需要對(duì)外提供庫(kù)存數(shù)據(jù)，必須經(jīng)過公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，并簽訂保密協(xié)議。（三）數(shù)據(jù)查詢與分析1.公司各部門有權(quán)根據(jù)工作需要查詢訂單遺留庫(kù)存數(shù)據(jù)，但應(yīng)遵循