中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合檢測題型匯編第一部分單選題(50題)1、對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立申請(qǐng)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起（）個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

A.1

B.3

C.6

D.9

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立申請(qǐng)審批時(shí)間規(guī)定的了解。依據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管法規(guī)，銀監(jiān)會(huì)對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立申請(qǐng)，需嚴(yán)格遵循規(guī)定的時(shí)間流程作出決定。明確規(guī)定自收到申請(qǐng)文件之日起6個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。選項(xiàng)A的1個(gè)月時(shí)間過短，通常難以完成如此重要且復(fù)雜的審批流程；選項(xiàng)B的3個(gè)月也不符合實(shí)際的規(guī)定時(shí)長；選項(xiàng)D的9個(gè)月則超出了法定的期限。所以正確答案是C，該規(guī)定有助于確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立審批工作既高效又嚴(yán)謹(jǐn)，維護(hù)金融市場秩序和穩(wěn)定。"2、根據(jù)《中華人民共和國民法典》，我國訴訟時(shí)效最長為（）年。

A.15

B.10

C.30

D.20

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《中華人民共和國民法典》中訴訟時(shí)效相關(guān)法律規(guī)定的掌握。在民事法律體系里，訴訟時(shí)效是一項(xiàng)重要制度，它關(guān)系到當(dāng)事人通過訴訟途徑主張權(quán)利的時(shí)間限制。依據(jù)《中華人民共和國民法典》的明確規(guī)定，我國訴訟時(shí)效最長為20年。這一規(guī)定具有重要意義，一方面它保障了權(quán)利人在較長時(shí)間內(nèi)有機(jī)會(huì)通過法律手段維護(hù)自身合法權(quán)益，避免因時(shí)間過長導(dǎo)致證據(jù)滅失等問題而無法主張權(quán)利；另一方面也兼顧了社會(huì)秩序的穩(wěn)定，防止權(quán)利長期處于不確定狀態(tài)。本題所給選項(xiàng)中，A選項(xiàng)15年、B選項(xiàng)10年以及C選項(xiàng)30年均不符合《中華人民共和國民法典》中關(guān)于最長訴訟時(shí)效的規(guī)定，所以正確答案是D?？忌趥淇即祟惙芍R(shí)題目時(shí)，需要準(zhǔn)確記憶關(guān)鍵法律條文的具體內(nèi)容，以便在考試中能夠快速準(zhǔn)確作答。3、下列關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的表述，正確的是（）。

A.最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是會(huì)員大會(huì)

B.具有金融監(jiān)管權(quán)

C.對(duì)會(huì)員單位提供資金支持

D.全國性營利社會(huì)團(tuán)體

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的性質(zhì)、權(quán)力機(jī)構(gòu)、職能等相關(guān)知識(shí)，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國銀行業(yè)自律組織，會(huì)員大會(huì)是其最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決定協(xié)會(huì)的重大事項(xiàng)。這是符合該組織治理架構(gòu)的，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是自律性組織，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不具有金融監(jiān)管權(quán)。金融監(jiān)管權(quán)主要由中國人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)等專門的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)行使，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主要職能是自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)和服務(wù)等，其職責(zé)集中于行業(yè)規(guī)范、會(huì)員權(quán)益維護(hù)、行業(yè)間協(xié)調(diào)以及提供信息等服務(wù)方面，并不直接對(duì)會(huì)員單位提供資金支持，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是全國性非營利社會(huì)團(tuán)體，旨在促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展、維護(hù)銀行業(yè)市場秩序等，不以營利為目的，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。4、下列不屬于票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施是（）。

A.登報(bào)聲明作廢

B.掛失止付

C.公示催告

D.提起訴訟

【答案】：A"

【解析】這道題考查的是票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施相關(guān)知識(shí)。在票據(jù)喪失的情況下，為了保障票據(jù)權(quán)利人的合法權(quán)益，有多種法定補(bǔ)救措施。選項(xiàng)B掛失止付是指失票人將喪失票據(jù)的情況通知付款人或代理付款人，由接受通知的付款人或代理付款人審查后暫停支付的一種方式，這是常見且有效的一種暫時(shí)防范措施。選項(xiàng)C公示催告是指人民法院根據(jù)失票人的申請(qǐng)，以公示的方式催告不明的利害關(guān)系人在一定期間內(nèi)申報(bào)權(quán)利，逾期無人申報(bào)，作出除權(quán)判決，宣告所喪失的票據(jù)無效的一種制度，這能從法律程序上保障失票人的權(quán)利。選項(xiàng)D提起訴訟則是失票人通過司法途徑來維護(hù)自身權(quán)益，要求法院確認(rèn)其對(duì)票據(jù)的權(quán)利等。而選項(xiàng)A登報(bào)聲明作廢，它只是一種告知行為，并不具有法定的補(bǔ)救效力，無法從根本上解決票據(jù)喪失帶來的權(quán)利問題，不能像掛失止付、公示催告和提起訴訟那樣得到法律上的保障和處理。所以本題正確答案是A。"5、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主要職能不包括（）。

A.審批

B.自律

C.協(xié)調(diào)

D.維權(quán)

【答案】：A

【解析】本題主要考查中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主要職能，以此判斷各選項(xiàng)是否符合其職能范疇。中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為銀行業(yè)的自律組織，在行業(yè)中發(fā)揮著重要作用。其主要職能包括自律、協(xié)調(diào)和維權(quán)等方面。自律職能有助于規(guī)范銀行業(yè)的市場秩序，促使會(huì)員單位依法合規(guī)經(jīng)營，維護(hù)市場的公平競爭環(huán)境；協(xié)調(diào)職能可以促進(jìn)銀行業(yè)內(nèi)部以及與其他行業(yè)之間的溝通與合作，解決行業(yè)發(fā)展中的各種問題；維權(quán)職能則能夠代表銀行業(yè)的整體利益，維護(hù)會(huì)員單位的合法權(quán)益。而審批通常是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)，并非中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主要職能。監(jiān)管機(jī)構(gòu)擁有對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)等進(jìn)行審批的權(quán)力，以確保銀行業(yè)的穩(wěn)定和安全。因此，選項(xiàng)A審批不屬于中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主要職能，本題答案選A。6、中央銀行的三大傳統(tǒng)法寶不包括（）。

A.法定存款準(zhǔn)備金率

B.再貼現(xiàn)

C.公開市場業(yè)務(wù)

D.稅收政策

【答案】：D

【解析】本題考查中央銀行的三大傳統(tǒng)貨幣政策工具的相關(guān)知識(shí)。中央銀行的貨幣政策工具有多種，而三大傳統(tǒng)法寶即法定存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)和公開市場業(yè)務(wù)。法定存款準(zhǔn)備金率是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，中央銀行通過調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率，可以影響金融機(jī)構(gòu)的信貸擴(kuò)張能力，從而間接調(diào)控貨幣供應(yīng)量。再貼現(xiàn)是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行提供貸款的一種特別形式，是中央銀行控制信貸規(guī)模和貨幣供給量的一個(gè)重要手段。公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場上公開買賣有價(jià)證券，以此來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的政策行為。而稅收政策屬于財(cái)政政策的范疇。財(cái)政政策是政府通過調(diào)整稅收和支出來影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的政策手段，與中央銀行的貨幣政策有著本質(zhì)區(qū)別。所以本題答案選D，稅收政策不屬于中央銀行的三大傳統(tǒng)法寶。7、商業(yè)銀行針對(duì)消費(fèi)者(如企業(yè)或政府)的融資或并購等業(yè)務(wù)需求，為客戶量身定做的具有高知識(shí)含量的個(gè)性化金融產(chǎn)品，這種業(yè)務(wù)叫做(?)。

A.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)?

B.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)?

D.擔(dān)保業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每種業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)，并與題干中所描述的業(yè)務(wù)特征進(jìn)行匹配。首先分析選項(xiàng)A，財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對(duì)消費(fèi)者如企業(yè)或政府的融資、并購等業(yè)務(wù)需求，為客戶量身定做具有高知識(shí)含量的個(gè)性化金融產(chǎn)品。題干中明確提到針對(duì)特定需求定制個(gè)性化金融產(chǎn)品，這與財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的特點(diǎn)高度契合。接著看選項(xiàng)B，資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)主要側(cè)重于為客戶提供資產(chǎn)配置、投資管理等方面的建議和服務(wù)，重點(diǎn)在于資產(chǎn)的管理，并非針對(duì)融資或并購等特定業(yè)務(wù)需求定制產(chǎn)品，所以不符合題意。再看選項(xiàng)C，私人銀行業(yè)務(wù)通常是為高凈值個(gè)人客戶提供全方位的金融服務(wù)，包括財(cái)富管理、投資規(guī)劃、稅務(wù)籌劃等，服務(wù)對(duì)象主要是個(gè)人而非企業(yè)或政府，與本題所描述的業(yè)務(wù)對(duì)象不符。最后看選項(xiàng)D，擔(dān)保業(yè)務(wù)是指銀行作為擔(dān)保人，為客戶的債務(wù)等提供擔(dān)保，以保證債權(quán)人的債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)，這與為客戶量身定做個(gè)性化金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)內(nèi)容不相關(guān)。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。8、下列關(guān)于市場約束的表述不正確的是（）。

A.市場約束的具體表現(xiàn)形式之一就是強(qiáng)化信息的披露

B.市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營

C.市場約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D.市場約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動(dòng)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)市場約束相關(guān)概念的理解。首先來看選項(xiàng)A，強(qiáng)化信息披露是市場約束的重要具體表現(xiàn)形式之一。通過充分的信息披露，市場參與者能更全面了解銀行狀況，進(jìn)而形成對(duì)銀行的有效監(jiān)督，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，市場約束的核心目的就是促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營。它借助市場力量對(duì)銀行的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和制約，促使銀行合理管理風(fēng)險(xiǎn)，保障自身的穩(wěn)健運(yùn)營，此選項(xiàng)表述無誤。選項(xiàng)C，市場約束機(jī)制的有效實(shí)現(xiàn)需要一系列配套制度作為支撐，比如完善的法律法規(guī)、有效的信息披露制度等。沒有這些配套制度，市場約束就難以發(fā)揮應(yīng)有的作用，故該選項(xiàng)表述不正確。選項(xiàng)D，市場約束的運(yùn)作主要依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動(dòng)。利益相關(guān)者為了自身利益會(huì)密切關(guān)注銀行的經(jīng)營狀況，進(jìn)而影響銀行的決策和行為，從而實(shí)現(xiàn)市場約束，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。9、項(xiàng)目貸款一般為()。

A.中長期貸款

B.短期貸款

C.貿(mào)易融資貸款

D.流動(dòng)資金貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)項(xiàng)目貸款相關(guān)概念的理解以及不同貸款類型特點(diǎn)的區(qū)分。項(xiàng)目貸款是為了特定項(xiàng)目而發(fā)放的貸款，通常這些項(xiàng)目具有建設(shè)周期長、資金回收慢等特點(diǎn)。中長期貸款的期限一般在一年以上，其期限較長的特點(diǎn)與項(xiàng)目建設(shè)和資金回收的周期相匹配，能夠?yàn)轫?xiàng)目提供穩(wěn)定且長期的資金支持，以確保項(xiàng)目順利建設(shè)和運(yùn)營。短期貸款期限較短，往往適用于企業(yè)短期的資金周轉(zhuǎn)需求，無法滿足項(xiàng)目建設(shè)長期的資金需求。貿(mào)易融資貸款主要是針對(duì)貿(mào)易活動(dòng)提供的資金融通，與項(xiàng)目貸款的用途不同。流動(dòng)資金貸款主要是為滿足企業(yè)日常經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)需要，并非專門針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)。所以，項(xiàng)目貸款一般為中長期貸款，答案選A。10、破產(chǎn)開始的法律效果不包括（）。

A.對(duì)債務(wù)人的約束

B.對(duì)債權(quán)人的約束

C.禁止個(gè)別清償

D.對(duì)債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人的約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查破產(chǎn)開始的法律效果相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。解題關(guān)鍵在于明確破產(chǎn)開始后對(duì)不同主體及清償行為產(chǎn)生的各種法律效果，然后對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，破產(chǎn)開始后，對(duì)債務(wù)人會(huì)產(chǎn)生諸多約束。債務(wù)人此時(shí)需要配合破產(chǎn)程序的進(jìn)行，其行為受到一定限制，比如在財(cái)產(chǎn)管理、經(jīng)營決策等方面，要遵循相關(guān)的破產(chǎn)法規(guī)和程序規(guī)定，所以對(duì)債務(wù)人的約束屬于破產(chǎn)開始的法律效果。選項(xiàng)B，破產(chǎn)開始的法律效果主要是針對(duì)債務(wù)人、債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人等主體，以及禁止個(gè)別清償行為等方面，并沒有直接針對(duì)債權(quán)人約束的相關(guān)法律效果表述。債權(quán)人在破產(chǎn)程序中主要是通過法定程序申報(bào)債權(quán)、參與破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配等，并非是破產(chǎn)開始時(shí)直接受到約束的主體，所以該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C，禁止個(gè)別清償是破產(chǎn)開始的重要法律效果之一。如果允許個(gè)別清償，會(huì)損害其他債權(quán)人的公平受償權(quán)，破壞破產(chǎn)程序的公平性。所以在破產(chǎn)開始后，為了保障全體債權(quán)人的利益，會(huì)禁止債務(wù)人進(jìn)行個(gè)別清償。選項(xiàng)D，破產(chǎn)開始后，對(duì)債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人也有相應(yīng)約束。他們需要按照法律規(guī)定向管理人履行義務(wù)，比如及時(shí)向管理人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)等，以確保破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的完整性和公平分配。綜上，答案選B。11、（）的緩釋作用主要體現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

A.合格的抵質(zhì)押品

B.凈額結(jié)算

C.保證

D.信用衍生工具

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同方式在緩釋作用方面的體現(xiàn)，即降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的相關(guān)知識(shí)。凈額結(jié)算指交易雙方對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行互相沖抵，它能有效降低實(shí)際的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。凈額結(jié)算可以根據(jù)合約的盈虧情況，將多筆交易的金額進(jìn)行軋差計(jì)算，使得最終的風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模大幅降低。合格的抵質(zhì)押品是通過提供資產(chǎn)作為擔(dān)保來緩釋風(fēng)險(xiǎn)，在違約發(fā)生時(shí)，債權(quán)人可以通過處置抵質(zhì)押品來彌補(bǔ)損失，但它并非主要體現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。保證是由第三方為債務(wù)人的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人違約時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任，重點(diǎn)在于增強(qiáng)信用保障而非直接降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。信用衍生工具是用來轉(zhuǎn)移、對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，其核心功能是分散和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)，并非直接降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。綜上所述，能夠?qū)⒕忈屪饔弥饕w現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的是凈額結(jié)算，所以本題答案選B。12、某儲(chǔ)蓄所出納員劉某在工作期間從他人手中獲得百元面額假幣11000元。后劉某利用職務(wù)上的便利，趁儲(chǔ)戶取款之機(jī)，先后在給儲(chǔ)戶支付存款時(shí)夾帶假幣1500元。案發(fā)當(dāng)日，從被告人劉某的辦公桌內(nèi)查獲假幣30500元。劉某的罪行為()。

A.持有、使用假幣罪

B.偽造、變造金融票證罪

C.金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

D.非法吸收公眾存款罪

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融犯罪罪名的理解與區(qū)分。首先分析各選項(xiàng)所涉及罪名的含義。持有、使用假幣罪是指違反貨幣管理法規(guī)，明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的行為，但該罪名未突出金融機(jī)構(gòu)工作人員利用職務(wù)便利的特點(diǎn)。偽造、變造金融票證罪是指偽造、變造匯票、本票、支票等金融票證的行為，與題干中劉某使用假幣的行為不符。非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為，明顯也不符合本題情形。而金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。在本題中，劉某作為儲(chǔ)蓄所出納員，屬于金融機(jī)構(gòu)工作人員，其從他人手中獲得百元面額假幣，并且利用職務(wù)上的便利，趁儲(chǔ)戶取款之機(jī)，在支付存款時(shí)夾帶假幣，符合金融機(jī)構(gòu)工作人員以假幣換取貨幣罪的構(gòu)成要件。所以劉某的罪行應(yīng)認(rèn)定為金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，答案選C。13、出現(xiàn)以下哪一種情形時(shí)，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管部門的約見?（）

A.所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險(xiǎn)

B.銀行業(yè)從業(yè)人員邀請(qǐng)客戶進(jìn)行政策法規(guī)允許范圍內(nèi)的娛樂活動(dòng)

C.處理客戶投訴時(shí)，不及時(shí)將所在機(jī)構(gòu)的處理意見告知客戶

D.機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員互相詆毀

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員中高級(jí)管理人員接受監(jiān)管部門約見的情形。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：當(dāng)所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，這會(huì)對(duì)金融秩序和公眾利益產(chǎn)生潛在威脅。監(jiān)管部門出于維護(hù)金融穩(wěn)定和保障市場健康發(fā)展的目的，會(huì)約見銀行業(yè)高級(jí)管理人員，深入了解情況并督促解決問題，所以該選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：銀行業(yè)從業(yè)人員邀請(qǐng)客戶進(jìn)行政策法規(guī)允許范圍內(nèi)的娛樂活動(dòng)，這是在合規(guī)框架內(nèi)的正常業(yè)務(wù)交往行為，并不屬于需要監(jiān)管部門約見高級(jí)管理人員的負(fù)面情形。-C選項(xiàng)：處理客戶投訴時(shí)不及時(shí)將所在機(jī)構(gòu)的處理意見告知客戶，這主要體現(xiàn)的是服務(wù)質(zhì)量和溝通效率方面的問題，通常不會(huì)直接上升到需要監(jiān)管部門約見高級(jí)管理人員的層面，一般會(huì)通過機(jī)構(gòu)內(nèi)部的服務(wù)管理機(jī)制來解決。-D選項(xiàng)：機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員互相詆毀，屬于機(jī)構(gòu)內(nèi)部的人員關(guān)系和團(tuán)隊(duì)氛圍問題，雖然不利于機(jī)構(gòu)的和諧發(fā)展，但相較于機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)金融市場和監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)的影響較小，通常通過機(jī)構(gòu)內(nèi)部的人事管理等方式處理。綜上，答案選A。14、按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，若某銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1?000億元，則其核心資本不得(?)。

A.高于800億元?

B.低于800億元?

C.高于400億元?

D.低于400億元

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)《巴塞爾新資本協(xié)議》中核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)比例關(guān)系的理解?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》明確規(guī)定，銀行的核心資本充足率不得低于4%。核心資本充足率的計(jì)算公式為核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比。在本題中，已知銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1000億元，按照不低于4%的核心資本充足率來計(jì)算，核心資本應(yīng)至少達(dá)到1000×4%=400億元，也就是說核心資本不得低于400億元。選項(xiàng)A“高于800億元”，沒有依據(jù)表明核心資本要達(dá)到如此高的額度；選項(xiàng)B“低于800億元”，并沒有準(zhǔn)確指出核心資本的下限；選項(xiàng)C“高于400億元”，表述不準(zhǔn)確，協(xié)議規(guī)定的是不得低于400億元。所以本題的正確答案是D。15、抵押是擔(dān)保的一種方式，下列關(guān)于抵押說法正確的是（）。

A.債權(quán)人有權(quán)使用抵押物

B.債權(quán)人不占有抵押的財(cái)產(chǎn)

C.債權(quán)人任何時(shí)候都無權(quán)就抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償

D.無論債務(wù)人是否履行到期債務(wù)，抵押物均可直接用于清償

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)抵押這一擔(dān)保方式相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，在抵押關(guān)系中，抵押物的使用權(quán)通常仍歸抵押人，而非債權(quán)人。債權(quán)人僅享有在特定條件下對(duì)抵押物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并不擁有使用權(quán)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，抵押的一個(gè)重要特征就是債權(quán)人不占有抵押的財(cái)產(chǎn)，抵押人可以繼續(xù)占有、使用抵押物，只是其處分權(quán)受到一定限制。該選項(xiàng)符合抵押的基本特點(diǎn)，是正確的。選項(xiàng)C，當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，債權(quán)人有權(quán)就抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償，并非任何時(shí)候都無權(quán)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，抵押物不能直接用于清償，必須是在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，債權(quán)人通過法定程序，如拍賣、變賣等方式，就所得價(jià)款優(yōu)先受償，而不是直接用抵押物清償，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。16、衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)是（）。

A.成本收入比

B.市值

C.凈息差

D.每股收益

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，成本收入比是銀行營業(yè)費(fèi)用與營業(yè)收入的比率，它主要反映的是銀行每取得一個(gè)單位的收入所耗費(fèi)的成本，側(cè)重于體現(xiàn)銀行的成本控制能力和運(yùn)營效率，并非衡量銀行規(guī)模的指標(biāo)。選項(xiàng)B，市值是指一家上市公司的發(fā)行股份按市場價(jià)格計(jì)算出來的股票總價(jià)值，對(duì)于銀行而言，市值綜合反映了市場對(duì)其整體實(shí)力、業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展前景等多方面的認(rèn)可程度，是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，凈息差是銀行凈利息收入和銀行全部生息資產(chǎn)的比值，它體現(xiàn)的是銀行資金運(yùn)用的獲利能力，主要反映銀行的盈利水平，而不是銀行的規(guī)模。選項(xiàng)D，每股收益是指稅后利潤與股本總數(shù)的比率，它是反映公司盈利能力的重要指標(biāo)之一，用來衡量普通股的獲利水平，并非衡量銀行規(guī)模的指標(biāo)。綜上，本題答案選B。17、（）指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬元人民幣及以上的銀行客戶。

A.一般個(gè)人客戶

B.高資產(chǎn)凈值客戶

C.私人銀行客戶

D.企業(yè)法人

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型銀行客戶定義的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：一般個(gè)人客戶一般個(gè)人客戶是銀行中較為普遍的客戶群體，他們在金融資產(chǎn)方面并沒有特定的高額標(biāo)準(zhǔn)要求。這類客戶的金融資產(chǎn)通常達(dá)不到600萬元人民幣及以上，更多是進(jìn)行一些日常的儲(chǔ)蓄、小額貸款等常見金融業(yè)務(wù)，與題干中所描述的金融凈資產(chǎn)條件不相符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：高資產(chǎn)凈值客戶高資產(chǎn)凈值客戶雖然在資產(chǎn)規(guī)模上有一定的要求，但它的定義與私人銀行客戶有所不同。高資產(chǎn)凈值客戶的界定標(biāo)準(zhǔn)在不同機(jī)構(gòu)和情境下可能存在差異，且通常并非特指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬元人民幣及以上的銀行客戶，所以B選項(xiàng)不符合題意。-C選項(xiàng)：私人銀行客戶私人銀行是面向高凈值客戶，為其提供個(gè)性化、專業(yè)化金融與非金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)。在相關(guān)金融規(guī)定和常見認(rèn)知中，私人銀行客戶往往指的是金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬元人民幣及以上的銀行客戶，這與題干內(nèi)容完全契合，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)：企業(yè)法人企業(yè)法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。它與個(gè)人客戶在主體性質(zhì)上有本質(zhì)區(qū)別，題干強(qiáng)調(diào)的是銀行的客戶類型，且明確是基于個(gè)人金融凈資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，因此企業(yè)法人不符合該定義，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。18、在短期內(nèi)，影響銀行價(jià)值的主要變量是（）。

A.凈現(xiàn)金流量

B.總資產(chǎn)賬面價(jià)值

C.獲取現(xiàn)金流量的時(shí)間

D.與現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查短期內(nèi)影響銀行價(jià)值的主要變量。在對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析時(shí)，需要依據(jù)銀行價(jià)值評(píng)估的相關(guān)理論和實(shí)際情況。首先看選項(xiàng)A，凈現(xiàn)金流量指的是現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差額。在短期內(nèi)，銀行的經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)所產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量直接反映了銀行實(shí)際可支配的資金數(shù)量，這一指標(biāo)能夠直觀體現(xiàn)銀行在當(dāng)下的資金獲取和運(yùn)用能力。而且凈現(xiàn)金流量是一個(gè)即時(shí)性較強(qiáng)的指標(biāo)，與短期內(nèi)銀行的運(yùn)營狀況緊密相連，能直接影響銀行在短期內(nèi)的價(jià)值，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，總資產(chǎn)賬面價(jià)值是基于歷史成本核算的資產(chǎn)價(jià)值，它不能及時(shí)反映資產(chǎn)的當(dāng)前實(shí)際價(jià)值。銀行的資產(chǎn)價(jià)值會(huì)隨著市場環(huán)境、經(jīng)營狀況等因素不斷變化，短期內(nèi)賬面價(jià)值可能與實(shí)際價(jià)值存在較大偏差，因此不能作為短期內(nèi)影響銀行價(jià)值的主要變量。選項(xiàng)C，獲取現(xiàn)金流量的時(shí)間雖然對(duì)銀行價(jià)值有影響，但在短期內(nèi)，其影響相對(duì)不那么突出。短期內(nèi)銀行更關(guān)注的是現(xiàn)金流量的實(shí)際數(shù)額，而不是獲取的具體時(shí)間安排，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)D，與現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)主要影響銀行的長期價(jià)值和穩(wěn)定性。在短期內(nèi)，銀行可能更側(cè)重于解決現(xiàn)金流量的實(shí)際問題，而不是過度關(guān)注與之相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)因素在短期內(nèi)對(duì)銀行價(jià)值的影響不如凈現(xiàn)金流量直接和顯著。綜上所述，短期內(nèi)影響銀行價(jià)值的主要變量是凈現(xiàn)金流量，答案選A。19、下列資金清算業(yè)務(wù)中，必須通過中國人民銀行辦理的是（）。

A.分行轄內(nèi)往來

B.跨系統(tǒng)聯(lián)行往來

C.全國聯(lián)行往來

D.支行轄內(nèi)往來

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同資金清算業(yè)務(wù)的辦理主體。在資金清算業(yè)務(wù)領(lǐng)域，各類型往來業(yè)務(wù)有著不同的辦理途徑。分行轄內(nèi)往來是同一分行內(nèi)部各機(jī)構(gòu)之間的資金往來，通常在分行系統(tǒng)內(nèi)自行組織清算，無需通過中國人民銀行。全國聯(lián)行往來雖然涉及全國范圍內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的資金往來，但并非所有全國聯(lián)行往來業(yè)務(wù)都必須通過中國人民銀行辦理，部分可以在銀行系統(tǒng)內(nèi)部按照既定規(guī)則完成清算。支行轄內(nèi)往來是支行內(nèi)部各網(wǎng)點(diǎn)之間的資金往來，主要在支行內(nèi)部進(jìn)行處理和清算，同樣無需中國人民銀行介入。而跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指不同銀行系統(tǒng)之間的資金賬務(wù)往來，由于涉及不同銀行機(jī)構(gòu)，為了保證資金清算的準(zhǔn)確、安全和高效，必須通過中國人民銀行辦理。中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔(dān)著維護(hù)金融穩(wěn)定、組織金融機(jī)構(gòu)間資金清算等重要職責(zé)。通過中國人民銀行辦理跨系統(tǒng)聯(lián)行往來，能夠確保不同銀行系統(tǒng)之間資金清算的順利進(jìn)行，避免出現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算混亂。所以本題正確答案是B。20、下列不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的是（）。

A.信貸質(zhì)量和收益的情況

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況

D.因市場匯率、利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)信息披露中信用風(fēng)險(xiǎn)狀況內(nèi)容的理解。信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露關(guān)注的是與信貸資產(chǎn)質(zhì)量、分類等相關(guān)的信用方面的情況。選項(xiàng)A，信貸質(zhì)量和收益的情況是信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露的重要內(nèi)容，因?yàn)樾刨J質(zhì)量直接反映了貸款的安全性，收益情況也與信用風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)，高質(zhì)量的信貸往往能帶來較好的收益，所以該選項(xiàng)應(yīng)屬于應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)B，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法對(duì)于評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，它是確定貸款等資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的依據(jù)，通過披露這些內(nèi)容，能夠讓相關(guān)方清晰了解銀行等機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方式，故該選項(xiàng)也屬于應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)C，逾期貸款的賬齡分析可以反映出貸款的回收情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，貸款重組是對(duì)出現(xiàn)問題貸款的處理方式，資產(chǎn)收益率在一定程度上也體現(xiàn)了信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況，這些都是信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露的常見內(nèi)容。選項(xiàng)D，因市場匯率、利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的范疇，并非信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，與市場匯率、利率變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)有著本質(zhì)的區(qū)別。所以不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的是選項(xiàng)D。21、某規(guī)劃部門批準(zhǔn)了甲的建房申請(qǐng)，但甲的房子被水利部門以違章建筑為由強(qiáng)行拆除，甲對(duì)水利部門的拆除決定不服向法院起訴。這時(shí)規(guī)劃部門應(yīng)是（）。

A.共同被告

B.第三人

C.原告

D.不能作為訴訟參與人

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)行政訴訟中不同訴訟參與人角色的定義和特點(diǎn)來判斷規(guī)劃部門在該案件中的角色。在行政訴訟里，共同被告是指兩個(gè)以上作出同一行政行為的行政機(jī)關(guān)；原告是認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或其他組織。在本題中，規(guī)劃部門批準(zhǔn)了甲的建房申請(qǐng)，水利部門以違章建筑為由強(qiáng)行拆除甲的房子，規(guī)劃部門和水利部門并沒有作出同一行政行為，所以規(guī)劃部門不是共同被告，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。同時(shí)規(guī)劃部門并非認(rèn)為自身權(quán)益受侵害而起訴的一方，所以不是原告，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。行政訴訟第三人是指同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的其他公民、法人或者其他組織。規(guī)劃部門批準(zhǔn)了甲的建房申請(qǐng)，而水利部門拆除該房屋的決定與規(guī)劃部門的審批行為存在關(guān)聯(lián)，規(guī)劃部門同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系，所以規(guī)劃部門應(yīng)作為第三人參加訴訟，B選項(xiàng)正確。規(guī)劃部門與案件存在利害關(guān)系，是可以作為訴訟參與人的，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。22、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)屬于()。

A.事業(yè)單位法人

B.機(jī)關(guān)法人

C.非法人組織

D.社會(huì)團(tuán)體法人

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同法人類型及非法人組織概念的理解，以此來判斷中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)所屬的類型。事業(yè)單位法人是指從事非營利性的各項(xiàng)社會(huì)公益事業(yè)的各類法人，如學(xué)校、醫(yī)院等，它們主要依靠國家財(cái)政撥款或社會(huì)捐贈(zèng)等開展活動(dòng)，中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)并非此類性質(zhì)，所以A選項(xiàng)不符合。機(jī)關(guān)法人是指依法享有國家賦予的權(quán)力，以國家預(yù)算作為活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，因行使職權(quán)的需要而享有民事權(quán)利能力和民事行為能力的各級(jí)國家機(jī)關(guān)，中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)顯然不屬于國家機(jī)關(guān)范疇，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。非法人組織是不具有法人資格，但是能夠依法以自己的名義從事民事活動(dòng)的組織，如個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)等，中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)并不符合非法人組織的特征，C選項(xiàng)不正確。社會(huì)團(tuán)體法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的社會(huì)組織，它是基于會(huì)員共同意愿，為公益目的或者會(huì)員共同利益等非營利目的而設(shè)立。中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自愿組成的全國性銀行業(yè)自律組織，符合社會(huì)團(tuán)體法人的定義，因此答案選D。23、以下不是《行政訴訟法》設(shè)立的目的是（）。

A.防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為

B.保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件

C.保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益

D.維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)

【答案】：A

【解析】本題考查《行政訴訟法》設(shè)立的目的這一知識(shí)點(diǎn)?！缎姓V訟法》的主要功能在于規(guī)范行政訴訟活動(dòng)，平衡行政權(quán)力與公民權(quán)利的關(guān)系。選項(xiàng)B，保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件是《行政訴訟法》的重要目的之一。該法通過明確訴訟程序、證據(jù)規(guī)則等內(nèi)容，使人民法院在審理行政案件時(shí)有章可循，能夠準(zhǔn)確適用法律，高效地處理行政爭議。選項(xiàng)C，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益是《行政訴訟法》的核心目標(biāo)。在行政法律關(guān)系中，行政相對(duì)人處于相對(duì)弱勢的地位，當(dāng)他們的合法權(quán)益受到行政機(jī)關(guān)具體行政行為的侵害時(shí)，《行政訴訟法》為其提供了有效的司法救濟(jì)途徑。選項(xiàng)D，維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)也是《行政訴訟法》的重要使命。一方面，對(duì)于行政機(jī)關(guān)合法的行政行為，通過司法程序予以維護(hù)，保障行政行為的權(quán)威性和執(zhí)行力；另一方面，對(duì)于違法或不當(dāng)?shù)男姓袨?，通過司法審判進(jìn)行糾正和監(jiān)督，促進(jìn)行政機(jī)關(guān)依法行政。而選項(xiàng)A，防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為是《行政復(fù)議法》的目的。行政復(fù)議作為行政系統(tǒng)內(nèi)部的一種監(jiān)督和糾錯(cuò)機(jī)制，能夠?qū)π姓C(jī)關(guān)作出的具體行政行為進(jìn)行審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正其中的違法或不當(dāng)之處。所以本題答案選A。24、下列關(guān)于流動(dòng)資金貸款的表述，正確的是（）。

A.可以用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)

B.可以用于固定資產(chǎn)投資

C.可以用于股權(quán)投資

D.無須監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用

【答案】：A

【解析】流動(dòng)資金貸款主要是為滿足借款人日常經(jīng)營中短期資金需求而發(fā)放的貸款。選項(xiàng)A正確，它明確可用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，能有效幫助企業(yè)維持正常的生產(chǎn)運(yùn)營、采購原材料等日?；顒?dòng)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，固定資產(chǎn)投資通常是長期的、大規(guī)模的資金投入，流動(dòng)資金貸款期限一般較短，不能滿足其需求，且監(jiān)管不允許其用于固定資產(chǎn)投資。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，股權(quán)投資具有較高風(fēng)險(xiǎn)性和長期性，流動(dòng)資金貸款主要用于短期經(jīng)營，不能用于股權(quán)投資。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，銀行必須嚴(yán)格監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用，這是保障信貸資金安全和合規(guī)發(fā)放的重要措施，防止資金被挪用造成風(fēng)險(xiǎn)。所以本題應(yīng)選A。25、某企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)后，經(jīng)撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)3億元人民幣。該企業(yè)所欠稅款為1億元人民幣，欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元人民幣，欠銀行2億元人民幣，則銀行可以收回的債權(quán)為()人民幣。

A.2億元

B.1億元

C.1.5億元

D.5000萬元

【答案】：B

【解析】本題主要考查破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序。依據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：首先是破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；其次是破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；最后是普通破產(chǎn)債權(quán)。在本題中，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后剩余3億元。該企業(yè)欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元，欠稅款為1億元，這兩部分優(yōu)先清償，總共需支付2億元。剩余的1億元破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)用來償還銀行的債權(quán)，也就是說銀行可以收回的債權(quán)為1億元。所以答案選B。需要注意的是，當(dāng)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求時(shí)，按照比例分配。本題中，銀行的債權(quán)雖然有2億元，但由于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償完前兩項(xiàng)后僅剩余1億元用于償還銀行債務(wù)，所以銀行只能收回1億元。26、抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，其價(jià)款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸()所有，不足部分由債務(wù)人清償。

A.債權(quán)人

B.債務(wù)人

C.抵押人

D.第三方

【答案】：C

【解析】本題考查抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)、拍賣或變賣后價(jià)款的歸屬問題。在抵押關(guān)系中，抵押人以其財(cái)產(chǎn)為債務(wù)人的債務(wù)提供擔(dān)保。當(dāng)?shù)盅贺?cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，若所得價(jià)款超過了債權(quán)數(shù)額，這部分超出的價(jià)款應(yīng)歸抵押人所有。因?yàn)榈盅喝藘H是以抵押財(cái)產(chǎn)為債權(quán)提供擔(dān)保，并非將財(cái)產(chǎn)的全部價(jià)值用于償債。當(dāng)債務(wù)得以清償且有剩余價(jià)款時(shí)，剩余部分自然應(yīng)歸還財(cái)產(chǎn)的所有者即抵押人。而若價(jià)款不足部分，則由債務(wù)人繼續(xù)清償債務(wù)。所以本題答案為C選項(xiàng)。27、關(guān)于中國人民銀行買賣國庫券，下列選項(xiàng)表述正確的是（）。

A.買賣國庫券會(huì)增加貨幣投放量

B.不可持續(xù)操作

C.買賣國庫券的主要目的是籌集資金

D.屬于中國人民銀行的公開市場業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)中國人民銀行買賣國庫券相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，買賣國庫券并不一定會(huì)增加貨幣投放量。當(dāng)中國人民銀行買入國庫券時(shí)，向市場投放貨幣，會(huì)增加貨幣供應(yīng)量；而賣出國庫券時(shí)，則會(huì)回籠貨幣，減少貨幣供應(yīng)量。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，中國人民銀行買賣國庫券是可以持續(xù)操作的。公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行常用的貨幣政策工具之一，具有主動(dòng)性、靈活性和可逆轉(zhuǎn)性等特點(diǎn)，央行可根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化，持續(xù)地進(jìn)行國庫券的買賣操作來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場利率。因此該項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，中國人民銀行買賣國庫券的主要目的不是籌集資金。其主要目的是通過公開市場操作，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率水平，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。而籌集資金一般是財(cái)政部發(fā)行國庫券的目的。所以該項(xiàng)不符合實(shí)際情況。選項(xiàng)D，中國人民銀行買賣國庫券屬于公開市場業(yè)務(wù)。公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行通過在公開市場上買賣有價(jià)證券（如國庫券），吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場利率的一種貨幣政策手段。所以該項(xiàng)表述正確。綜上，本題正確答案是D。28、我國統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率指標(biāo)是（）。

A.全體人口失業(yè)率

B.城鎮(zhèn)自然失業(yè)率

C.城鎮(zhèn)登記失業(yè)率

D.城市人口失業(yè)率

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)我國統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率指標(biāo)的準(zhǔn)確認(rèn)知。在分析各選項(xiàng)前，需要明確我國在統(tǒng)計(jì)失業(yè)率時(shí)的關(guān)注重點(diǎn)和實(shí)際操作情況。首先看選項(xiàng)A，全體人口失業(yè)率涵蓋范圍過廣，包括農(nóng)村和城鎮(zhèn)所有人口。我國地域廣闊，農(nóng)村就業(yè)情況復(fù)雜多樣，存在大量的農(nóng)業(yè)人口和非正規(guī)就業(yè)形式，難以進(jìn)行全面準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)，所以統(tǒng)計(jì)部門不會(huì)以此作為公布的失業(yè)率指標(biāo)。選項(xiàng)B，城鎮(zhèn)自然失業(yè)率是指在沒有貨幣因素干擾的情況下，讓勞動(dòng)市場和商品市場的自發(fā)供求力量起作用時(shí)，總供給和總需求處于均衡狀態(tài)下的失業(yè)率。它更多是一個(gè)理論概念，是在理想經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的失業(yè)率，并不適合作為實(shí)際統(tǒng)計(jì)公布的指標(biāo)。選項(xiàng)C，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率是指在報(bào)告期末城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占期末城鎮(zhèn)從業(yè)人員總數(shù)與期末實(shí)有城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的比重。統(tǒng)計(jì)部門能夠通過勞動(dòng)保障部門的登記系統(tǒng)較為準(zhǔn)確地獲取相關(guān)數(shù)據(jù)，具有可操作性和實(shí)際意義，因此我國統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率指標(biāo)就是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。選項(xiàng)D，城市人口失業(yè)率沒有明確的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范定義，而且“城市人口”的界定相對(duì)模糊，無法準(zhǔn)確反映就業(yè)情況，所以也不是統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率指標(biāo)。綜上，本題的正確答案是C。29、互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)由（）負(fù)責(zé)監(jiān)管。

A.人民銀行

B.銀監(jiān)會(huì)

C.證監(jiān)會(huì)

D.保監(jiān)會(huì)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)監(jiān)管主體的了解?；ヂ?lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)是金融領(lǐng)域中的重要組成部分，其監(jiān)管主體的確定對(duì)于維護(hù)金融市場秩序、保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益至關(guān)重要。人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定，并非專門針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。證監(jiān)會(huì)主要監(jiān)管證券期貨市場，促進(jìn)證券期貨市場健康發(fā)展，其監(jiān)管范圍與互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)不同。保監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，保障保險(xiǎn)市場的平穩(wěn)運(yùn)行，也不負(fù)責(zé)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。而銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)銀保監(jiān)會(huì)）在職責(zé)上涵蓋了對(duì)銀行業(yè)和其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)涉及金融信貸等方面，與銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范疇契合，所以由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，該題正確答案是B。30、行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達(dá)到吸收公眾存款的目的是（）。

A.非法吸收公眾存款

B.主體不合法吸收公眾存款

C.方式不合法吸收公眾存款

D.變相吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同吸收公眾存款方式概念的理解與區(qū)分。非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)。主體不合法吸收公眾存款側(cè)重于吸收資金的主體不符合相關(guān)規(guī)定。方式不合法吸收公眾存款強(qiáng)調(diào)吸收資金的方式違反法律規(guī)定。而變相吸收公眾存款，正如題目所描述，行為人不是以存款的名義，而是以其他形式吸收公眾資金，同時(shí)承諾還本付息，其目的同樣是吸收公眾存款。題干中描述的行為完全符合變相吸收公眾存款的定義。所以本題答案選D。31、關(guān)于利益沖突原則，下列說法錯(cuò)誤的是()。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持誠實(shí)守信、公平合理、客戶利益至上的原則

B.存在潛在沖突的情形下，可以不向所在機(jī)構(gòu)管理層說明利益沖突的情況

C.銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購買其所在機(jī)構(gòu)銷售或代理的金融產(chǎn)品.應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益

D.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)正確處理業(yè)務(wù)開拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系

【答案】：B

【解析】這是一道考查銀行業(yè)從業(yè)人員利益沖突原則相關(guān)知識(shí)的選擇題。對(duì)于這類題目，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解和掌握各選項(xiàng)所涉及的準(zhǔn)則要求。選項(xiàng)A，銀行業(yè)從業(yè)人員堅(jiān)持誠實(shí)守信、公平合理、客戶利益至上的原則，這是基本職業(yè)操守，是維護(hù)行業(yè)形象和客戶信任的基礎(chǔ)，所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，在存在潛在沖突的情形下，必須向所在機(jī)構(gòu)管理層說明利益沖突的情況，這有助于機(jī)構(gòu)及時(shí)采取措施避免利益沖突對(duì)工作造成不良影響，而不是可以不說明，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購買所在機(jī)構(gòu)銷售或代理的金融產(chǎn)品時(shí)，明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益，能夠防止利益輸送等不當(dāng)行為，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D，正確處理業(yè)務(wù)開拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系，是保證業(yè)務(wù)健康開展和客戶權(quán)益的必要舉措，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題應(yīng)選B。32、商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對(duì)其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管，這屬于商業(yè)銀行的（）。

A.代理業(yè)務(wù)

B.托管業(yè)務(wù)

C.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

D.承諾業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類豐富，不同業(yè)務(wù)有著鮮明的特點(diǎn)和功能。選項(xiàng)A，代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人身份代為辦理一些指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。在本題中，商業(yè)銀行受政策性銀行委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款進(jìn)行代理結(jié)算，并對(duì)賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管，完全符合代理業(yè)務(wù)的定義和特征，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，托管業(yè)務(wù)通常是指商業(yè)銀行作為托管人，為客戶保管資產(chǎn)、監(jiān)督資金使用等，但重點(diǎn)在于資產(chǎn)的保管和監(jiān)督，與本題中貸款代理結(jié)算的核心業(yè)務(wù)內(nèi)容不同，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，支付結(jié)算業(yè)務(wù)主要是指銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，更側(cè)重于資金的支付和結(jié)算環(huán)節(jié)，沒有涵蓋對(duì)貸款的代理結(jié)算和賬戶資金的綜合監(jiān)管，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，比如貸款承諾等，和本題所描述的受委托進(jìn)行貸款代理結(jié)算與資金監(jiān)管業(yè)務(wù)不相符，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A。33、（）是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。

A.銀行業(yè)監(jiān)督管理的原則

B.銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)

C.銀行業(yè)監(jiān)督管理的方法

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理的職責(zé)

【答案】：B

【解析】本題考查銀行業(yè)監(jiān)督管理相關(guān)概念的理解與區(qū)分。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表概念的內(nèi)涵，并將其與題干中所描述的內(nèi)容進(jìn)行匹配。首先看選項(xiàng)A，銀行業(yè)監(jiān)督管理的原則是監(jiān)管活動(dòng)中應(yīng)遵循的準(zhǔn)則，例如依法、公開、公正和效率等原則，它主要是對(duì)監(jiān)管行為方式的規(guī)范，并不直接體現(xiàn)為促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行以及維護(hù)公眾信心這一具體指向，所以A選項(xiàng)不符合。接著看選項(xiàng)C，銀行業(yè)監(jiān)督管理的方法是指實(shí)施監(jiān)管所運(yùn)用的手段和方式，像現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等，其重點(diǎn)在于如何開展監(jiān)管工作，而不是定義監(jiān)管想要達(dá)成的目標(biāo)，因此C選項(xiàng)也不正確。再看選項(xiàng)D，銀行業(yè)監(jiān)督管理的職責(zé)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)，涵蓋了制定規(guī)則、審批機(jī)構(gòu)、監(jiān)督檢查等方面的具體工作內(nèi)容，并非是題干所描述的促進(jìn)銀行業(yè)發(fā)展和維護(hù)公眾信心這一目標(biāo)性表述，故D選項(xiàng)也不準(zhǔn)確。而選項(xiàng)B，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)明確就是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。這與題干所表述的內(nèi)容完全契合。所以本題正確答案是B。34、商業(yè)銀行的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容不包括（）。

A.資本收益率

B.凈利差

C.資產(chǎn)收益率

D.客戶名單

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信息披露中關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容。商業(yè)銀行在信息披露時(shí)，經(jīng)營業(yè)績相關(guān)指標(biāo)能夠反映銀行的運(yùn)營狀況和盈利能力。資本收益率衡量的是銀行運(yùn)用資本獲得收益的能力，是評(píng)估銀行經(jīng)營效益的重要指標(biāo)之一，故需要披露。凈利差體現(xiàn)了銀行利息收入與利息支出之間的差額，反映了銀行在資金運(yùn)用方面的盈利水平，屬于重要的經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)，必須披露。資產(chǎn)收益率反映了銀行利用全部資產(chǎn)獲取利潤的能力，也是衡量銀行經(jīng)營業(yè)績的關(guān)鍵指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)披露。而客戶名單屬于銀行的商業(yè)機(jī)密和客戶隱私信息，一旦披露可能會(huì)侵犯客戶權(quán)益以及損害銀行的商業(yè)利益，并不屬于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容。所以本題答案選D。35、行政強(qiáng)制措施與行政強(qiáng)制執(zhí)行的共同點(diǎn)在于（）。

A.都是以行政相對(duì)人不履行義務(wù)為前提

B.都是以強(qiáng)制的方式實(shí)現(xiàn)行政目的

C.實(shí)施主體都是法律明確授權(quán)的行政機(jī)關(guān)

D.采取強(qiáng)制措施的方式都是相同的

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政強(qiáng)制措施與行政強(qiáng)制執(zhí)行的共同點(diǎn)。首先看選項(xiàng)A，行政強(qiáng)制措施并非以行政相對(duì)人不履行義務(wù)為前提，它是行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險(xiǎn)擴(kuò)大等情形，依法對(duì)公民的人身自由實(shí)施暫時(shí)性限制，或者對(duì)公民、法人或者其他組織的財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的行為；而行政強(qiáng)制執(zhí)行才是以行政相對(duì)人不履行義務(wù)為前提，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)B，行政強(qiáng)制措施是通過對(duì)人身自由或財(cái)物的暫時(shí)性限制、控制等強(qiáng)制方式，行政強(qiáng)制執(zhí)行是通過直接或間接強(qiáng)制手段迫使相對(duì)人履行義務(wù)，二者都是以強(qiáng)制的方式來實(shí)現(xiàn)行政目的，該選項(xiàng)正確。接著看選項(xiàng)C，行政強(qiáng)制執(zhí)行的實(shí)施主體包括具有強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)的行政機(jī)關(guān)以及人民法院，并非只有法律明確授權(quán)的行政機(jī)關(guān)，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，行政強(qiáng)制措施的方式主要有查封、扣押、凍結(jié)等暫時(shí)性控制措施，行政強(qiáng)制執(zhí)行的方式有加處罰款或者滯納金、劃撥存款、拍賣等，二者方式并不相同，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。36、當(dāng)事人在法定期限內(nèi)不申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟，經(jīng)依法催告仍不履行行政決定的，沒有行政強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)的行政機(jī)關(guān)可以自履行期限屆滿之日起（）內(nèi)，依法向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

A.一個(gè)月

B.兩個(gè)月

C.三個(gè)月

D.半年

【答案】：C

【解析】該題考查沒有行政強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)的行政機(jī)關(guān)向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的期限規(guī)定。依據(jù)相關(guān)行政法律法規(guī)，當(dāng)當(dāng)事人在法定期限內(nèi)不申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟，經(jīng)依法催告仍不履行行政決定時(shí)，沒有行政強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)的行政機(jī)關(guān)需遵循特定時(shí)間要求來申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。設(shè)定這一期限規(guī)定有著重要意義。一方面，它促使行政機(jī)關(guān)及時(shí)行使權(quán)力，保障行政決定的有效執(zhí)行，避免因時(shí)間拖延導(dǎo)致行政效率低下以及公共利益受損。另一方面，也給予當(dāng)事人合理的緩沖期來履行義務(wù)。選項(xiàng)A一個(gè)月時(shí)間過短，行政機(jī)關(guān)可能難以完成相關(guān)催告等程序；選項(xiàng)B兩個(gè)月同樣不符合規(guī)定的期限；選項(xiàng)D半年時(shí)間過長，不利于行政決定及時(shí)落實(shí)。而選項(xiàng)C三個(gè)月是符合法律規(guī)定的合理期限，所以本題正確答案是C。37、影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素不包括（）。

A.債券的面值

B.市場利率

C.是否可提前贖回

D.稅收待遇

【答案】：B

【解析】本題主要考查影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素相關(guān)知識(shí)。債券定價(jià)受到多種因素的綜合作用，這些因素可分為內(nèi)部因素和外部因素。債券的內(nèi)部因素是指與債券本身特質(zhì)相關(guān)的因素。選項(xiàng)A中，債券的面值是債券的基本要素之一，它直接影響債券到期時(shí)的本金償還金額，對(duì)債券定價(jià)有著基礎(chǔ)性的作用。債券發(fā)行時(shí)，面值大小確定了未來現(xiàn)金流的一個(gè)重要組成部分，進(jìn)而會(huì)影響投資者對(duì)其價(jià)值的評(píng)估與定價(jià)。選項(xiàng)C，是否可提前贖回這一特性會(huì)改變債券現(xiàn)金流的時(shí)間分布。如果債券可提前贖回，發(fā)行者可能在市場利率下降時(shí)贖回債券，這對(duì)于投資者而言增加了再投資風(fēng)險(xiǎn)，所以在定價(jià)時(shí)必須考慮這一因素對(duì)債券價(jià)值的影響。選項(xiàng)D，稅收待遇也是影響債券定價(jià)的重要內(nèi)部因素。不同的稅收政策會(huì)使投資者實(shí)際獲得的收益產(chǎn)生差異。例如，某些債券可能享有稅收優(yōu)惠，這使得其實(shí)際收益相對(duì)更高，在市場上的吸引力也會(huì)更強(qiáng)，從而影響其定價(jià)。而選項(xiàng)B，市場利率屬于影響債券定價(jià)的外部因素。市場利率的波動(dòng)會(huì)影響整個(gè)金融市場的資金成本和投資回報(bào)率，它并非債券自身的固有屬性。當(dāng)市場利率上升時(shí)，債券的相對(duì)吸引力下降，價(jià)格往往會(huì)下跌；反之，市場利率下降時(shí)，債券價(jià)格通常會(huì)上升。所以市場利率不屬于影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素，本題正確答案為B。38、下列不屬于中國人民銀行法定職責(zé)的是（）。

A.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

B.實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場

C.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

D.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)中國人民銀行法定職責(zé)的掌握。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)，判斷其是否屬于中國人民銀行的法定職責(zé)。選項(xiàng)A，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職能之一。貨幣政策對(duì)于調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)增長、穩(wěn)定物價(jià)、促進(jìn)就業(yè)等方面起著至關(guān)重要的作用。中國人民銀行通過運(yùn)用各種貨幣政策工具，如存款準(zhǔn)備金率、利率、公開市場操作等，來實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)，所以該選項(xiàng)屬于中國人民銀行法定職責(zé)。選項(xiàng)B，實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場也是中國人民銀行的重要職責(zé)。外匯市場的穩(wěn)定對(duì)于國家的經(jīng)濟(jì)安全和國際收支平衡具有重要意義。中國人民銀行通過制定外匯管理政策、監(jiān)督外匯市場交易等方式，維護(hù)外匯市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，因此該選項(xiàng)也屬于其法定職責(zé)。選項(xiàng)C，發(fā)行人民幣，管理人民幣流通是中國人民銀行作為國家貨幣發(fā)行機(jī)關(guān)的基本職責(zé)。人民幣的發(fā)行和流通關(guān)系到整個(gè)國家的貨幣穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。中國人民銀行負(fù)責(zé)人民幣的設(shè)計(jì)、印制、發(fā)行和回籠等工作，同時(shí)對(duì)人民幣的流通進(jìn)行管理和監(jiān)督，以確保人民幣的正常流通和幣值穩(wěn)定，故而該選項(xiàng)同樣屬于法定職責(zé)。選項(xiàng)D，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理主要是銀保監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)。銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面進(jìn)行全面監(jiān)管，以維護(hù)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和金融安全。所以該選項(xiàng)不屬于中國人民銀行的法定職責(zé)。綜上所述，答案選D。39、下列關(guān)于銀行章程的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.無需對(duì)股東大會(huì)的組成作出制度安排

B.對(duì)董、監(jiān)、高的組成作出制度安排

C.是銀行公司治理的基本文件

D.載明有關(guān)法律法規(guī)要求的其它事項(xiàng)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行章程相關(guān)知識(shí)的理解。銀行章程是銀行公司治理的基本文件，它具有多方面重要作用。選項(xiàng)B，銀行章程會(huì)對(duì)董、監(jiān)、高的組成作出制度安排，這有助于明確銀行內(nèi)部重要管理崗位人員的選拔、職責(zé)等，保障銀行管理體系的有序運(yùn)行，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，銀行章程作為銀行公司治理的基本文件，規(guī)定了銀行運(yùn)行的基本規(guī)則和框架，對(duì)銀行的各項(xiàng)活動(dòng)起著根本性的指導(dǎo)作用，此表述無誤。選項(xiàng)D，銀行章程需要載明有關(guān)法律法規(guī)要求的其它事項(xiàng)，這是確保銀行運(yùn)營合法合規(guī)的必要舉措，該選項(xiàng)也正確。而選項(xiàng)A，股東大會(huì)是銀行重要的權(quán)力機(jī)構(gòu)，銀行章程必須對(duì)股東大會(huì)的組成作出制度安排，包括股東的資格、權(quán)利義務(wù)、股東大會(huì)的召集、議事規(guī)則等內(nèi)容，這樣才能保證股東大會(huì)的正常運(yùn)作和發(fā)揮其應(yīng)有的作用，所以A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，本題答案選A。40、由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題旨在考查對(duì)商業(yè)銀行各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行面臨多種不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，每種風(fēng)險(xiǎn)都有其獨(dú)特的成因和特點(diǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是由商業(yè)銀行經(jīng)營管理不善、突發(fā)事件等導(dǎo)致其聲譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中所描述的風(fēng)險(xiǎn)成因不相關(guān)，所以A選項(xiàng)不符合。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，這與題目中給定的風(fēng)險(xiǎn)描述完全契合，故B選項(xiàng)正確。市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，明顯與題干中所指的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，因此C選項(xiàng)不正確。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是影響所有資產(chǎn)的、不能通過資產(chǎn)組合而消除的風(fēng)險(xiǎn)，通常是由宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化引起的，并非題干中所表述的原因?qū)е?，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。41、《中華人民共和國證券法》規(guī)定的證券市場基本原則之一是公開、公平和公正原則，其中（）是證券發(fā)行和交易制度的核心。

A.誠實(shí)原則

B.公正原則

C.公開原則

D.公平原則

【答案】：C

【解析】《中華人民共和國證券法》明確規(guī)定，證券市場需遵循公開、公平和公正原則。這三大原則在證券發(fā)行和交易過程中均有著不可或缺的作用，但公開原則是證券發(fā)行和交易制度的核心。公開原則強(qiáng)調(diào)信息的透明化，要求證券發(fā)行者必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整且及時(shí)地披露與證券發(fā)行和交易相關(guān)的一切重要信息。對(duì)于投資者而言，只有在全面、準(zhǔn)確掌握信息的基礎(chǔ)上，才能做出理性的投資決策，從而保障自身的合法權(quán)益。就整個(gè)證券市場來看，信息公開能夠增強(qiáng)市場的透明度，有效防止欺詐、操縱市場等違法行為的發(fā)生，維護(hù)市場的正常秩序，促進(jìn)市場的健康發(fā)展。反觀誠實(shí)原則并非是證券市場這三大基本原則之一；公正原則主要側(cè)重于監(jiān)管機(jī)構(gòu)等對(duì)市場參與者的公平對(duì)待和執(zhí)法公正；公平原則強(qiáng)調(diào)市場參與者法律地位平等、機(jī)會(huì)均等。所以，本題正確答案是公開原則，選C。42、分散投資者風(fēng)險(xiǎn)的票據(jù)發(fā)行便利屬于（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新

B.信用創(chuàng)造型創(chuàng)新

C.增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新

D.股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融創(chuàng)新類型的相關(guān)知識(shí)，判斷分散投資者風(fēng)險(xiǎn)的票據(jù)發(fā)行便利所屬的創(chuàng)新類型。選項(xiàng)A：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新主要是指通過金融工具或交易方式將風(fēng)險(xiǎn)從一方轉(zhuǎn)移到另一方，比如常見的保險(xiǎn)、期權(quán)等，其核心在于風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。而票據(jù)發(fā)行便利并非是為了單純將風(fēng)險(xiǎn)從一個(gè)主體轉(zhuǎn)移到另一個(gè)主體，所以它不屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新。選項(xiàng)B：信用創(chuàng)造型創(chuàng)新信用創(chuàng)造型創(chuàng)新是指能使借款人的信貸資金來源更為廣泛，或者使借款人的信貸資金使用更為靈活的創(chuàng)新方式。票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，銀行等金融機(jī)構(gòu)為借款人提供發(fā)行票據(jù)的便利，相當(dāng)于創(chuàng)造了新的信用，并且通過這種方式可以分散投資者的風(fēng)險(xiǎn)，所以它屬于信用創(chuàng)造型創(chuàng)新，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新側(cè)重于提高金融資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和交易活躍程度，例如資產(chǎn)證券化等方式。票據(jù)發(fā)行便利的主要作用并非是直接增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性，不符合增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新的特征，所以不是增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新。選項(xiàng)D：股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新主要涉及到股權(quán)方面的創(chuàng)新活動(dòng)，比如新的股權(quán)融資方式、股權(quán)結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新等。票據(jù)發(fā)行便利與股權(quán)并無直接關(guān)聯(lián)，所以它不屬于股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新。綜上，答案選B。43、存款保險(xiǎn)制度是由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

B.保險(xiǎn)金

C.存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金

D.存款保證金

【答案】：C

【解析】本題主要考查存款保險(xiǎn)制度中關(guān)于繳納保險(xiǎn)費(fèi)后建立資金的相關(guān)知識(shí)。存款保險(xiǎn)制度是為了保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定而設(shè)立的一項(xiàng)重要制度。在該制度下，符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)。選項(xiàng)A“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”，通常是金融機(jī)構(gòu)為應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)而自行提取的資金，并非通過存款保險(xiǎn)制度繳納保費(fèi)形成，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B“保險(xiǎn)金”一般是在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人或受益人支付的賠償金額，而不是在繳納保費(fèi)時(shí)建立的資金儲(chǔ)備，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C“存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金”，這正是各存款機(jī)構(gòu)按一定存款比例繳納保險(xiǎn)費(fèi)后所建立的資金，用于在個(gè)別存款性金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題時(shí)進(jìn)行賠付等，符合存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)作機(jī)制，所以C項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“存款保證金”，主要是用于保證存款的安全和特定業(yè)務(wù)的履行等，與存款保險(xiǎn)制度中繳納保費(fèi)建立的資金性質(zhì)不同，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。44、關(guān)于《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中的相關(guān)規(guī)定，下列說法不正確的是()。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于2005年公布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

B.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致

C.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)

D.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》相關(guān)規(guī)定的理解。破題點(diǎn)在于對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所涉及內(nèi)容的準(zhǔn)確判斷。選項(xiàng)A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于2006年10月公布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，并非2005年，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中明確所稱合規(guī)，就是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)要與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致，此說法符合規(guī)定。選項(xiàng)C，該指引對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義為商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，該表述無誤。選項(xiàng)D，所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則涵蓋適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守，這也是準(zhǔn)確的。綜上，答案選A。45、（）是現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求和體現(xiàn)

A.權(quán)重法

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C.影子價(jià)法

D.指數(shù)法

【答案】：B

【解析】本題主要考查現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求和體現(xiàn)的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。在現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，不同的方法有著不同的作用和特點(diǎn)。權(quán)重法是一種簡單的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)計(jì)算方法，它根據(jù)資產(chǎn)的類別和風(fēng)險(xiǎn)特征賦予不同的權(quán)重，以此來衡量資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度，但它相對(duì)較為粗放，不能精準(zhǔn)地反映每一項(xiàng)資產(chǎn)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況。影子價(jià)法主要用于經(jīng)濟(jì)分析中，在銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面并非核心方法。指數(shù)法通常用于衡量市場的整體表現(xiàn)或某些特定指標(biāo)的變化情況，與銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。而內(nèi)部評(píng)級(jí)法是現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求和體現(xiàn)。該方法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，能夠更加精確地反映借款人的信用狀況和違約風(fēng)險(xiǎn)，促使銀行不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，優(yōu)化資源配置，所以是現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理更為科學(xué)、有效的方法。因此，本題正確答案為內(nèi)部評(píng)級(jí)法，選B。46、根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》，以下不屬于行政處罰種類的是（）。

A.警告

B.停職檢查

C.沒收違法所得，沒收非法財(cái)物

D.行政拘留

【答案】：B"

【解析】本題主要考查對(duì)《中華人民共和國行政處罰法》中行政處罰種類的掌握。依據(jù)該法規(guī)定，行政處罰的種類有著明確的界定。選項(xiàng)A，警告屬于申誡罰，是對(duì)違法行為人的譴責(zé)和告誡，是常見的行政處罰種類之一。選項(xiàng)C，沒收違法所得、沒收非法財(cái)物，這是對(duì)違法行為人非法獲利和非法占有的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行剝奪，以起到懲戒和糾正違法行為的作用，同樣屬于行政處罰范圍。選項(xiàng)D，行政拘留是限制人身自由的一種處罰方式，是較為嚴(yán)厲的行政處罰。而選項(xiàng)B，停職檢查并非《中華人民共和國行政處罰法》所規(guī)定的行政處罰種類，它一般是單位內(nèi)部對(duì)員工的一種管理措施，用于對(duì)違規(guī)員工進(jìn)行調(diào)查和處理。所以本題正確答案是B。"47、下列屬于貸款發(fā)放人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是()。

A.未明確談判條件

B.合同簽訂不公平

C.未建貸款檔案

D.清收不力

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)貸款發(fā)放人員應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的理解。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，以此來判斷其是否屬于貸款發(fā)放人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。選項(xiàng)A中，未明確談判條件主要是貸款前期談判環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的問題，更多與談判人員的工作相關(guān)，并非貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的核心責(zé)任內(nèi)容，所以該選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B里，合同簽訂不公平往往是合同簽訂過程中合同審查、制定等方面出現(xiàn)的問題，主要責(zé)任不在貸款發(fā)放人員，故而該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C提到的未建貸款檔案，這是貸款檔案管理方面的問題，通常是檔案管理人員或者相關(guān)流程執(zhí)行人員的職責(zé)，并非貸款發(fā)放人員的直接責(zé)任。而選項(xiàng)D，清收不力意味著貸款發(fā)放出去后，無法有效收回貸款，這與貸款發(fā)放人員在評(píng)估借款人信用、把控貸款風(fēng)險(xiǎn)等方面工作不力有直接關(guān)聯(lián)，屬于貸款發(fā)放人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。綜上，正確答案是D。48、金融犯罪主體是（）。

A.只能是自然人

B.金融企業(yè)

C.可以是自然人，也可以是單位

D.只能是單位

【答案】：C

【解析】這道題考查的是金融犯罪主體的范圍。金融犯罪是指發(fā)生在金融活動(dòng)過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為。對(duì)于其犯罪主體的界定，需要準(zhǔn)確把握。選項(xiàng)A稱只能是自然人，這種說法過于片面，因?yàn)樵趯?shí)際金融犯罪案例中，有不少是單位組織實(shí)施的犯罪行為，并非僅局限于自然人，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B指出是金融企業(yè)，這縮小了金融犯罪主體的范圍，金融犯罪主體不只是金融企業(yè)，還有其他類型的單位以及自然人都可能構(gòu)成金融犯罪，所以B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C表明可以是自然人，也可以是單位，這符合實(shí)際情況。在金融領(lǐng)域，既存在個(gè)人為謀取私利而實(shí)施的詐騙、非法集資等犯罪行為，也有單位通過集體決策等方式進(jìn)行的金融違法犯罪活動(dòng)，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D說只能是單位，和選項(xiàng)A一樣犯了絕對(duì)化的錯(cuò)誤，忽略了自然人也能成為金融犯罪主體，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為C。49、關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的說法，錯(cuò)誤的是()。?

A.需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值小于即期匯率數(shù)值?

C.遠(yuǎn)期外匯交易具有能夠?qū)_匯率風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)

D.可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)銀行遠(yuǎn)期外匯交易相關(guān)知識(shí)的理解。我們來對(duì)每個(gè)選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)，銀行遠(yuǎn)期外匯交易是一種基于未來某一特定時(shí)間進(jìn)行外匯交割的交易方式，為了確保交易的順利進(jìn)行，必然需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等關(guān)鍵要素，所以該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)，在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，而不是小于。例如，如果即期匯率是1美元兌換6.5人民幣，遠(yuǎn)期匯率變?yōu)?美元兌換6.6人民幣，這就是遠(yuǎn)期外匯升水的體現(xiàn)，說明該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，由于匯率波動(dòng)具有不確定性，企業(yè)或個(gè)人在進(jìn)行跨國交易時(shí)面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)。而遠(yuǎn)期外匯交易可以提前鎖定匯率，從而有效地對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，銀行遠(yuǎn)期外匯交易具有一定的靈活性，既可以按照固定的交割日進(jìn)行交割，也可以由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天進(jìn)行交割，這使得交易能更好地適應(yīng)不同客戶的需求，該選項(xiàng)表述正確。綜上所述，答案選B。50、行政許可，是指行政機(jī)關(guān)根據(jù)（）的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)的行為。

A.公民、法人

B.法人、其他組織

C.公民、法人、其他組織

D.公民、法人、社會(huì)團(tuán)體

【答案】：C

【解析】這道題主要考查行政許可概念中關(guān)于申請(qǐng)主體的知識(shí)點(diǎn)。行政許可是行政機(jī)關(guān)經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予特定對(duì)象從事特定活動(dòng)的行為。其申請(qǐng)主體范圍廣泛，包括公民、法人和其他組織。公民作為個(gè)體，在符合相關(guān)條件時(shí)，可向行政機(jī)關(guān)提出從事特定活動(dòng)的申請(qǐng)，以保障自身權(quán)益并開展相應(yīng)活動(dòng)。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織，為了自身業(yè)務(wù)發(fā)展等需求，也會(huì)申請(qǐng)行政許可。而其他組織指合法成立、有一定的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)產(chǎn)，但又不具備法人資格的組織，同樣存在進(jìn)行特定活動(dòng)并需獲得許可的情況。社會(huì)團(tuán)體只是其他組織中的一部分，并不能涵蓋全部申請(qǐng)主體，因此選項(xiàng)D表述不準(zhǔn)確。選項(xiàng)A只包含公民和法人，選項(xiàng)B只包含法人和其他組織，都不完整。所以，綜合考慮行政許可申請(qǐng)主體的全面性，正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務(wù)的表述中，正確的是（）。

A.外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣

B.個(gè)人外幣存款賬戶的管理已經(jīng)不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶

C.兩種存款都可以分為個(gè)人存款和單位存款

D.外幣存款儲(chǔ)蓄賬戶可以用于轉(zhuǎn)賬

E.兩種存款的具體管理方式相同

【答案】：BC

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)。選項(xiàng)A，外匯存款幣種并非可以自由選擇任何外幣，而是由銀行根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況和監(jiān)管規(guī)定來確定可辦理的外幣種類，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，當(dāng)前個(gè)人外幣存款賬戶的管理確實(shí)不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶，這是符合實(shí)際情況的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，無論是人民幣存款還是外幣存款，都可以按照存款主體分為個(gè)人存款和單位存款，這是常見的分類方式，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，外幣存款儲(chǔ)蓄賬戶一般是不可以用于轉(zhuǎn)賬的，通常只有外匯結(jié)算賬戶等特定賬戶才可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬操作，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，人民幣存款和外幣存款由于貨幣屬性、匯率波動(dòng)等因素的不同，其具體管理方式存在差異，并非相同，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是BC。2、人民法院不受理的行政訴訟有（）。

A.對(duì)國防、外交等國家行為的行政訴訟

B.行政法規(guī)、規(guī)章或者行政機(jī)關(guān)制定、發(fā)布的具有普遍約束力的決定、命令

C.行政機(jī)關(guān)對(duì)行政機(jī)關(guān)工作人員的獎(jiǎng)懲、任免等決定

D.法律規(guī)定由行政機(jī)關(guān)最終裁決的具體行政行為等事項(xiàng)

E.不當(dāng)?shù)男姓幜P，導(dǎo)致不合理的損失

【答案】：ABCD

【解析】本題考查人民法院不受理的行政訴訟范圍。行政訴訟是為公民、法人或其他組織提供的維護(hù)自身合法權(quán)益，監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行政的重要途徑，但并非所有涉及行政的爭議都能通過行政訴訟解決。選項(xiàng)A，國防、外交等國家行為通常代表國家主權(quán)和整體利益，具有很強(qiáng)的政治性和戰(zhàn)略性，其決策過程和實(shí)施情況不適合由人民法院進(jìn)行司法審查，因此人民法院不受理對(duì)這類國家行為的行政訴訟。選項(xiàng)B，行政法規(guī)、規(guī)章以及行政機(jī)關(guān)制定、發(fā)布的具有普遍約束力的決定、命令，屬于抽象行政行為。抽象行政行為針對(duì)的是不特定對(duì)象，具有普遍適用效力，其影響范圍廣泛，通常通過立法監(jiān)督、行政監(jiān)督等其他途徑進(jìn)行審查和糾正，而非通過行政訴訟，所以人民法院不受理此類訴訟。選項(xiàng)C，行政機(jī)關(guān)對(duì)其工作人員的獎(jiǎng)懲、任免等決定，是行政機(jī)關(guān)內(nèi)部的人事管理行為，屬于行政機(jī)關(guān)的內(nèi)部事務(wù)。這些行為主要基于行政機(jī)關(guān)與工作人員之間的行政隸屬關(guān)系，應(yīng)通過行政系統(tǒng)內(nèi)部的申訴、復(fù)核等途徑解決，不屬于人民法院行政訴訟的受案范圍。選項(xiàng)D，法律規(guī)定由行政機(jī)關(guān)最終裁決的具體行政行為，是基于法律的明確授權(quán)，意味著此類事項(xiàng)的最終處理權(quán)賦予了行政機(jī)關(guān)，排除了司法審查的可能性，人民法院因此不受理對(duì)這類行為的行政訴訟。而選項(xiàng)E，不當(dāng)?shù)男姓幜P導(dǎo)致不合理的損失，這屬于具體行政行為侵犯公民、法人或其他組織合法權(quán)益的情形，當(dāng)事人有權(quán)依法向人民法院提起行政訴訟，要求行政機(jī)關(guān)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上所述，本題正確答案為ABCD。3、關(guān)于個(gè)人存款業(yè)務(wù)，下列說法中不正確的有（）。

A.零存整取是定期存款的典型代表

B.所有存款種類.均按復(fù)利計(jì)算利息

C.存款人必須使用實(shí)名

D.定期存款不能提前支取

E.個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查個(gè)人存款業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-選項(xiàng)A：整存整取才是定期存款的典型代表，零存整取是定期存款的一種類型，但并非典型代表，所以選項(xiàng)A說法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：在存款業(yè)務(wù)中，只有活期存款按復(fù)利計(jì)算利息，其他定期存款等一般按單利計(jì)算利息，并非所有存款種類均按復(fù)利計(jì)算利息，所以選項(xiàng)B說法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，存款人辦理存款業(yè)務(wù)必須使用實(shí)名，以保障存款的安全性和合規(guī)性，該選項(xiàng)說法正確。-選項(xiàng)D：定期存款是可以提前支取的，只是提前支取可能會(huì)按照活期存款利率計(jì)算利息，會(huì)損失部分利息收益，所以選項(xiàng)D說法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)E：個(gè)人存款也被稱作儲(chǔ)蓄存款，這是基本的金融常識(shí)，該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選ABD。4、操作風(fēng)險(xiǎn)可由人員因素、系統(tǒng)因素、內(nèi)部流程和外部事件所引發(fā)，下列屬于內(nèi)部流程的有（）。

A.IT系統(tǒng)開發(fā)不完善

B.勞動(dòng)力中斷

C.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

D.定價(jià)錯(cuò)誤

E.違反用工法

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)中內(nèi)部流程相關(guān)因素的識(shí)別。操作風(fēng)險(xiǎn)由人員因素、系統(tǒng)因素、內(nèi)部流程和外部事件引發(fā)，我們需逐一分析各選項(xiàng)來判斷是否屬于內(nèi)部流程。選項(xiàng)A“IT系統(tǒng)開發(fā)不完善”，這主要是系統(tǒng)層面存在的問題，屬于系統(tǒng)因素，并非內(nèi)部流程范疇。選項(xiàng)B“勞動(dòng)力中斷”通常是由于人員方面的變動(dòng)或外部環(huán)境等因素導(dǎo)致的人員供應(yīng)問題，更多地與人員因素或外部事件相關(guān)，不屬于內(nèi)部流程。選項(xiàng)C“產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷”，產(chǎn)品設(shè)計(jì)是業(yè)務(wù)流程中的重要環(huán)節(jié)，設(shè)計(jì)缺陷會(huì)直接影響業(yè)務(wù)的開展和后續(xù)流程，屬于內(nèi)部流程存在的問題。選項(xiàng)D“定價(jià)錯(cuò)誤”，定價(jià)是內(nèi)部業(yè)務(wù)流程中的一個(gè)關(guān)鍵步驟，定價(jià)失誤會(huì)對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和業(yè)務(wù)運(yùn)營產(chǎn)生不良影響，屬于內(nèi)部流程問題。選項(xiàng)E“違反用工法”，這主要涉及到企業(yè)在用人方面違反相關(guān)法律法規(guī)，屬于人員管理和合規(guī)方面的問題，屬于人員因素。綜上，屬于內(nèi)部流程的是選項(xiàng)C和選項(xiàng)D。5、關(guān)于銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新說法正確的有（）。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新包括三個(gè)層面的“創(chuàng)新”：宏觀層面、中觀層面和微觀層面

B.宏觀層面的金融創(chuàng)新是指貨幣信用制度、體制的變革與突破

C.中觀層面的金融創(chuàng)新是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化.具體包括銀行技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新以及制度創(chuàng)新

D.微觀層面的金融創(chuàng)新僅指金融工具的創(chuàng)新

E.金融工具的創(chuàng)新大致可分為信用創(chuàng)造型創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新、增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新、股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新相關(guān)內(nèi)容的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的確包括宏觀層面、中觀層面和微觀層面這三個(gè)層面的“創(chuàng)新”，該選項(xiàng)說法正確。宏觀層面涉及到整個(gè)金融體系的重大變革；中觀層面?zhèn)戎赜诮鹑跈C(jī)構(gòu)功能的變化；微觀層面聚焦于具體的金融業(yè)務(wù)操作。-B選項(xiàng)：宏觀層面的金融創(chuàng)新通常指的是貨幣信用制度、體制的變革與突破。這種變革會(huì)對(duì)整個(gè)金融市場和經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響，是銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新在宏觀層面的重要體現(xiàn)，該選項(xiàng)表述準(zhǔn)確。-C選項(xiàng)：中觀層面的金融創(chuàng)新自20世紀(jì)50年代末以后，主要表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化，其中具體涵蓋了銀行技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新以及制度創(chuàng)新。這些創(chuàng)新有助于銀行提升競爭力和服務(wù)質(zhì)量，適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境，該選項(xiàng)無誤。-D選項(xiàng)：微觀層面的金融創(chuàng)新主要是指金融工具的創(chuàng)新。金融工具創(chuàng)新是微觀層面活躍的創(chuàng)新領(lǐng)域，直接影響著金融市場的交易和投資活動(dòng)，該選項(xiàng)說法正確。-E選項(xiàng)：雖然金融工具的創(chuàng)新大致可分為信用創(chuàng)造型創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新、增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新、股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新，但它并不在正確答案范圍內(nèi)。綜上，本題正確答案為ABCD。6、我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制的