銷售合同審查及風(fēng)險(xiǎn)控制流程模板一、適用業(yè)務(wù)場景本模板適用于各類企業(yè)開展銷售業(yè)務(wù)過程中的合同審查及風(fēng)險(xiǎn)管理工作，具體場景包括但不限于：企業(yè)與客戶簽訂的常規(guī)產(chǎn)品銷售合同（如標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)品、快消品等）；定制化產(chǎn)品或服務(wù)的銷售合同（如非標(biāo)設(shè)備、技術(shù)解決方案等）；新客戶首次合作合同及老客戶續(xù)簽合同；涉及大額訂單（如單筆合同金額超過[企業(yè)自行設(shè)定金額，如50萬元]）、長期履行（如履行期限超過1年）或特殊條款（如分期付款、所有權(quán)保留）的銷售合同；跨區(qū)域、跨境銷售業(yè)務(wù)合同（需結(jié)合當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)補(bǔ)充審查要點(diǎn)）。二、標(biāo)準(zhǔn)化審查操作流程（一）審查前置準(zhǔn)備資料收集獲取客戶方主體資料：營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（需加蓋公章）、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書（如簽約人為非法定代表人，需明確授權(quán)范圍及期限）；銷售方內(nèi)部資料：產(chǎn)品/服務(wù)說明書、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)文件、價(jià)格政策文件、過往同類合同模板（如有）；客戶需求資料：采購訂單、技術(shù)參數(shù)要求、特殊需求確認(rèn)函（如定制化產(chǎn)品）。明確審查重點(diǎn)根據(jù)合同類型（如常規(guī)/定制、大額/小額）及客戶類型（如新客戶/老客戶、企業(yè)客戶/個(gè)人客戶），確定審查優(yōu)先級（例如新客戶合同重點(diǎn)審查主體資格，大額合同重點(diǎn)審查價(jià)款支付及違約責(zé)任）。（二）合同形式審查形式審查旨在確認(rèn)合同文本的規(guī)范性及基礎(chǔ)信息的完整性，避免形式缺陷導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)。審查項(xiàng)目審查要點(diǎn)處理建議文本完整性合同是否包含封面、附件（如有），各部分是否連續(xù)，是否有缺頁、漏頁如存在缺漏，要求補(bǔ)充完整并加蓋騎縫章基礎(chǔ)信息一致性合同雙方名稱、地址、聯(lián)系方式是否與營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書一致不一致的，要求客戶方提供說明文件并加蓋公章，或修正合同文本簽字蓋章規(guī)范性企業(yè)方是否加蓋公章（或合同專用章），法定代表人或授權(quán)委托人是否簽字個(gè)人客戶需簽字并按手印；公章需清晰可辨，與合同名稱主體一致附件完整性合同中提及的附件（如技術(shù)附件、價(jià)格清單、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)）是否完整附件缺少附件的，要求補(bǔ)充并明確附件與合同具有同等法律效力（三）核心條款實(shí)質(zhì)審查實(shí)質(zhì)審查是風(fēng)險(xiǎn)控制的核心，需逐條審查合同條款的合法性、合規(guī)性及商業(yè)合理性，重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：1.合同主體資格審查客戶方主體合法性：核查營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否包含所購產(chǎn)品/服務(wù)；若為客戶分支機(jī)構(gòu)，需確認(rèn)其總部的授權(quán)文件。履約能力評估：對新客戶，可通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢其經(jīng)營異常、行政處罰、失信記錄；對老客戶，關(guān)注其過往履約情況（如付款及時(shí)性、質(zhì)量投訴記錄）。2.標(biāo)的物條款審查標(biāo)的物描述清晰性：產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、品牌、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)等是否明確（避免使用“同類產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述）；定制化產(chǎn)品需明確技術(shù)附件的編號及版本。質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)性：是否符合國家/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（如GB標(biāo)準(zhǔn)、ISO標(biāo)準(zhǔn)），或雙方約定的特殊質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；需明確質(zhì)量驗(yàn)收期限、驗(yàn)收方法及異議處理流程。3.價(jià)款及支付條款審查金額確定性：單價(jià)、總價(jià)是否明確（含稅價(jià)/不含稅價(jià)需注明）；價(jià)格是否與公司政策一致，是否存在折扣、返利等特殊約定（需書面確認(rèn)）。支付方式與節(jié)點(diǎn)：明確支付比例（如預(yù)付款30%、到貨款60%、質(zhì)保金10%）、支付時(shí)限（如“收到發(fā)票后15個(gè)工作日內(nèi)”）、賬戶信息（需為公司對公賬戶，避免個(gè)人賬戶）。票據(jù)要求：明確發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）、開具時(shí)限及交付方式。4.履行與交付條款審查交付時(shí)間與地點(diǎn)：交付日期是否明確（如“2024年12月31日前”），交付地點(diǎn)（如“客戶指定倉庫”）是否具體；需明確逾期交付的違約責(zé)任。運(yùn)輸與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：運(yùn)輸方式（如汽運(yùn)、快遞）、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)方、貨物毀損滅失風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)（如“交付后風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至客戶方”）。5.違約責(zé)任條款審查違約條款對等性：雙方違約責(zé)任需對等，避免僅約定我方違約責(zé)任（如“我方逾期交貨每日按合同總額0.5%支付違約金”，而未約定客戶逾期付款的責(zé)任）。違約金合理性：違約金比例是否符合法律規(guī)定（一般不超過實(shí)際損失的30%），過高可能導(dǎo)致法院或仲裁機(jī)構(gòu)調(diào)整。約定損失賠償范圍：明確違約方需賠償?shù)闹苯訐p失、間接損失（如可得利益損失）是否合理，避免“賠償全部損失”等模糊表述。6.知識產(chǎn)權(quán)與保密條款審查知識產(chǎn)權(quán)歸屬：涉及定制化產(chǎn)品或技術(shù)方案的，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“技術(shù)方案歸銷售方所有，客戶僅獲得使用權(quán)”）。保密范圍與期限：明保證密信息范圍（如技術(shù)資料、客戶信息）、保密義務(wù)主體（包括雙方員工、第三方服務(wù)商）、保密期限（如“合同終止后2年內(nèi)”）。7.爭議解決條款審查爭議解決方式：優(yōu)先選擇“我方所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟”或“約定的仲裁委員會仲裁”（如“中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會”），避免約定客戶所在地法院或仲裁機(jī)構(gòu)。法律適用：明確適用中華人民共和國法律（跨境合同可考慮適用國際條約或國際慣例）。（四）風(fēng)險(xiǎn)識別與控制措施針對審查中發(fā)覺的重大風(fēng)險(xiǎn)（如客戶主體異常、付款條件苛刻、違約責(zé)任不對等），需制定針對性控制措施：風(fēng)險(xiǎn)等級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示例控制措施高風(fēng)險(xiǎn)客戶被列入經(jīng)營異常名錄暫停簽約，要求客戶消除異常記錄或提供擔(dān)保（如銀行保函）高風(fēng)險(xiǎn)付款方式為“貨到后6個(gè)月付款”要求增加第三方擔(dān)保、提高預(yù)付款比例（如50%），或縮短賬期（如貨到后3個(gè)月）中風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)保金比例低于5%協(xié)商提高質(zhì)保金比例至10%，或明確質(zhì)保期內(nèi)質(zhì)量問題免費(fèi)維修的范圍及次數(shù)低風(fēng)險(xiǎn)爭議解決約定為“客戶所在地法院”協(xié)商修改為“我方所在地法院”或仲裁機(jī)構(gòu)，如客戶不同意，需報(bào)公司法務(wù)負(fù)責(zé)人審批（五）審批流程執(zhí)行根據(jù)合同金額、風(fēng)險(xiǎn)等級，按權(quán)限履行審批流程：小額低風(fēng)險(xiǎn)合同（如金額低于10萬元）：由銷售部門負(fù)責(zé)人審批；大額或中風(fēng)險(xiǎn)合同（如金額10萬-100萬元）：由銷售部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人聯(lián)合審批；重大風(fēng)險(xiǎn)合同（如金額超過100萬元或涉及重大法律風(fēng)險(xiǎn)）：需提交公司總經(jīng)理辦公會或董事會審批。審批通過后，由銷售部門與客戶溝通修訂合同文本，雙方簽字蓋章并簽署日期；審批未通過的，需反饋具體修改意見，直至符合要求。（六）合同歸檔與后續(xù)管理歸檔管理：合同簽署后3個(gè)工作日內(nèi)，由銷售部門將合同正本、附件、審批文件、客戶資料等整理歸檔，建立《合同臺賬》（包含合同編號、簽約方、標(biāo)的金額、履行期限、責(zé)任人等信息）。履行跟蹤：銷售部門定期跟蹤合同履行情況（如交付進(jìn)度、付款節(jié)點(diǎn)），發(fā)覺履行異常（如客戶逾期付款、提出質(zhì)量異議）及時(shí)上報(bào)，并采取溝通、協(xié)商、法律途徑等措施解決。復(fù)盤優(yōu)化：每季度對已履行完畢的合同進(jìn)行復(fù)盤，分析常見風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及審查漏洞，更新合同模板及審查標(biāo)準(zhǔn)。三、核心審查工具模板表1：銷售合同基本信息審查表合同編號簽訂日期銷售方名稱銷售方地址客戶方名稱客戶方地址合同標(biāo)的□產(chǎn)品□服務(wù)□其他標(biāo)的物數(shù)量合同總金額（元）含稅/不含稅□含稅□不含稅履行期限自___年_月__日至__年__月__日支付方式□一次性□分期□其他____附件清單1.______2.______3.______審查人表2：合同主體資格審查表審查項(xiàng)目客戶方信息/內(nèi)容審查結(jié)果（√通過×不通過）備注營業(yè)執(zhí)照統(tǒng)一社會信用代碼：_________□□有效期至：____年__月__日法定代表人姓名：_________職務(wù)：_________□□身份證號：______________授權(quán)委托人姓名：_________職務(wù)：_________□□授權(quán)委托書編號：_________授權(quán)范圍□簽約□收款□驗(yàn)收□其他：_________□□授權(quán)期限：至___年_月__日履約能力評估□無異?！踅?jīng)營異常□失信記錄□其他：____□□查詢?nèi)掌冢篲___年__月__日表3：核心條款風(fēng)險(xiǎn)審查表?xiàng)l款類型審查要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級（高/中/低）處理建議（□修改□補(bǔ)充□刪除□通過）修改后內(nèi)容標(biāo)的物描述是否明確名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量□高□中□低□修改□補(bǔ)充□刪除□通過質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合國家/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定□高□中□低□修改□補(bǔ)充□刪除□通過付款節(jié)點(diǎn)是否明確時(shí)限、比例、賬戶□高□中□低□修改□補(bǔ)充□刪除□通過違約責(zé)任是否對等、比例是否合理□高□中□低□修改□補(bǔ)充□刪除□通過爭議解決是否約定我方所在地法院/仲裁機(jī)構(gòu)□高□中□低□修改□補(bǔ)充□刪除□通過表4：合同審批流程表審批環(huán)節(jié)審批人審批意見（□同意□修改后同意□不同意）審批日期備注銷售部門負(fù)責(zé)人________□□□____年__月__日法務(wù)部門負(fù)責(zé)人________□□□____年__月__日財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人________□□□____年__月__日總經(jīng)理/董事長________□□□____年__月__日（僅重大合同需審批）四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與操作要點(diǎn)（一）主體資格風(fēng)險(xiǎn)禁止性情形：客戶為“三無”企業(yè)（無營業(yè)執(zhí)照、無固定經(jīng)營場所、無聯(lián)系方式）、被吊銷營業(yè)執(zhí)照或處于歇業(yè)狀態(tài)，不得簽約。操作要點(diǎn)：對客戶營業(yè)執(zhí)照需核對原件，留存復(fù)印件加蓋公章；分支機(jī)構(gòu)簽約需提供總公司授權(quán)書，并明確“總公司承擔(dān)連帶責(zé)任”。（二）條款歧義風(fēng)險(xiǎn)禁止性情形：條款表述模糊（如“盡快交付”“合理價(jià)格”），或前后矛盾（如交貨期與付款期限沖突）。操作要點(diǎn)：使用“具體日期”“明確金額”等量化表述；條款間存在沖突時(shí)，以補(bǔ)充協(xié)議或雙方最終確認(rèn)的書面文件為準(zhǔn)。（三）履約風(fēng)險(xiǎn)禁止性情形：客戶要求“款到發(fā)貨”但無明確付款賬戶，或我方未約定“先付款后發(fā)貨”卻約定“客戶逾期付款可繼續(xù)履行”。操作要點(diǎn)：付款賬戶必須為對公賬戶，并在合同中注明；明確客戶逾期付款的違約責(zé)任（如“每逾期一日，按應(yīng)付未付金額的0.05%支付違約金”）。（四）法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)禁止性情形：合同條款違反法律法規(guī)（如“質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)低于國家標(biāo)準(zhǔn)”“約定爭議解決方式為外國法院管轄”）。