銀行公司抵債資產(chǎn)處理細(xì)則

一、總則本銀行秉持“誠(chéng)信為本、客戶(hù)至上、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、創(chuàng)新發(fā)展”的企業(yè)文化與經(jīng)營(yíng)理念，致力于在保障社會(huì)效益的同時(shí)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的最大化。抵債資產(chǎn)處理作為銀行經(jīng)營(yíng)管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融秩序具有重要意義。為進(jìn)一步規(guī)范抵債資產(chǎn)的接收、保管、處置等行為，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及金融監(jiān)管要求，結(jié)合本銀行扁平化管理模式，特制定本細(xì)則。本細(xì)則旨在確保抵債資產(chǎn)處理過(guò)程合法合規(guī)、公開(kāi)透明、公平公正，有效維護(hù)銀行及相關(guān)方的合法權(quán)益，提高抵債資產(chǎn)的處置效率與效益，實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)價(jià)值的最大化，同時(shí)強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督與管理，提升員工責(zé)任意識(shí)與服務(wù)水平，為客戶(hù)提供更優(yōu)質(zhì)、高效、安全的金融服務(wù)。二、適用范圍本細(xì)則適用于本銀行公司全體員工在抵債資產(chǎn)處理相關(guān)工作中的行為規(guī)范與操作流程。同時(shí)，對(duì)于涉及抵債資產(chǎn)處理的客戶(hù)及其他相關(guān)方，本細(xì)則所規(guī)定的原則與流程同樣具有約束與指導(dǎo)作用，以保障整個(gè)抵債資產(chǎn)處理過(guò)程的公正性與合法性，維護(hù)各方的合法權(quán)益。三、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）總行成立抵債資產(chǎn)處理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)全面統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全行抵債資產(chǎn)處理工作，制定抵債資產(chǎn)處理戰(zhàn)略、政策與目標(biāo)，對(duì)重大抵債資產(chǎn)處理事項(xiàng)進(jìn)行決策。領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由總行行長(zhǎng)擔(dān)任，成員包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)抵債資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)測(cè)，制定抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與措施；審核抵債資產(chǎn)接收、處置方案，對(duì)抵債資產(chǎn)處理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估與預(yù)警；與其他部門(mén)協(xié)同合作，確保抵債資產(chǎn)處理工作符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)抵債資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算與管理，準(zhǔn)確記錄抵債資產(chǎn)的接收、保管、處置等環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)信息；制定抵債資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理制度與核算流程，對(duì)抵債資產(chǎn)處置損益進(jìn)行審核與確認(rèn)；參與抵債資產(chǎn)處置方案的制定，提供財(cái)務(wù)分析與決策支持。（四）法務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)抵債資產(chǎn)處理過(guò)程中的法律事務(wù)進(jìn)行審查與指導(dǎo)，確保各項(xiàng)操作符合法律法規(guī)要求；起草、審核抵債資產(chǎn)相關(guān)法律文件與合同；處理抵債資產(chǎn)處理過(guò)程中的法律糾紛與訴訟案件，維護(hù)銀行的合法權(quán)益。（五）審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)抵債資產(chǎn)處理工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，檢查抵債資產(chǎn)處理制度的執(zhí)行情況、操作流程的合規(guī)性以及財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性；對(duì)抵債資產(chǎn)處理過(guò)程中的違規(guī)行為進(jìn)行查處，并提出整改建議；定期向總行管理層提交審計(jì)報(bào)告，為決策提供依據(jù)。（六）各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體執(zhí)行抵債資產(chǎn)的接收、保管與處置工作；按照總行制定的制度與流程，開(kāi)展抵債資產(chǎn)的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、評(píng)估、談判等工作；及時(shí)向總行相關(guān)部門(mén)匯報(bào)抵債資產(chǎn)處理進(jìn)展情況，反饋工作中遇到的問(wèn)題與困難。四、管理內(nèi)容與流程（一）抵債資產(chǎn)的接收1.接收條件本行在借款人、擔(dān)保人出現(xiàn)違約，經(jīng)依法訴訟或其他合法途徑仍無(wú)法收回貸款本息時(shí)，可根據(jù)實(shí)際情況，按照相關(guān)法律法規(guī)和合同約定，接收借款人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利抵償本行債務(wù)。抵債資產(chǎn)應(yīng)具備產(chǎn)權(quán)清晰、價(jià)值合理、易于變現(xiàn)等特點(diǎn)，且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和本行信貸政策要求。2.評(píng)估與定價(jià)接收抵債資產(chǎn)前，應(yīng)委托具有專(zhuān)業(yè)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定其市場(chǎng)價(jià)值。評(píng)估過(guò)程應(yīng)遵循獨(dú)立、客觀(guān)、公正的原則，確保評(píng)估結(jié)果真實(shí)可靠。同時(shí)，本行應(yīng)根據(jù)評(píng)估價(jià)值、市場(chǎng)行情、抵債資產(chǎn)的使用狀況等因素，綜合確定抵債資產(chǎn)的接收價(jià)格。接收價(jià)格不得高于評(píng)估價(jià)值，并應(yīng)充分考慮處置成本與風(fēng)險(xiǎn)。3.審批與協(xié)議簽訂各分支機(jī)構(gòu)在確定擬接收的抵債資產(chǎn)后，應(yīng)填寫(xiě)《抵債資產(chǎn)接收審批表》，詳細(xì)說(shuō)明抵債資產(chǎn)的基本情況、評(píng)估價(jià)值、接收價(jià)格、處置預(yù)案等內(nèi)容，報(bào)總行抵債資產(chǎn)處理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。經(jīng)審批同意后，本行應(yīng)與相關(guān)方簽訂抵債資產(chǎn)接收協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，確保抵債資產(chǎn)接收行為合法有效。（二）抵債資產(chǎn)的保管1.分類(lèi)管理本行應(yīng)對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)保管，根據(jù)抵債資產(chǎn)的性質(zhì)、用途、價(jià)值等因素，分為房產(chǎn)、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備、交通工具、有價(jià)證券等不同類(lèi)別，并建立相應(yīng)的臺(tái)賬，詳細(xì)記錄抵債資產(chǎn)的接收時(shí)間、存放地點(diǎn)、保管狀態(tài)等信息。2.日常維護(hù)各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)抵債資產(chǎn)的日常保管與維護(hù)工作，確保抵債資產(chǎn)的安全與完整。對(duì)于易損、易腐、易貶值的抵債資產(chǎn)，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)、保養(yǎng)措施，防止其價(jià)值減損。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，核實(shí)賬實(shí)是否相符，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告并處理。3.保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)對(duì)于價(jià)值較高、風(fēng)險(xiǎn)較大的抵債資產(chǎn)，本行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定購(gòu)買(mǎi)足額的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，以降低因自然災(zāi)害、意外事故等原因?qū)е碌馁Y產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)費(fèi)用應(yīng)納入抵債資產(chǎn)處置成本核算。（三）抵債資產(chǎn)的處置1.處置原則抵債資產(chǎn)處置應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，采取市場(chǎng)化運(yùn)作方式，確保抵債資產(chǎn)處置過(guò)程合法合規(guī)、透明高效。在處置過(guò)程中，應(yīng)充分考慮抵債資產(chǎn)的市場(chǎng)需求、價(jià)格走勢(shì)等因素，選擇合適的處置方式，實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)價(jià)值的最大化。2.處置方式本行可根據(jù)抵債資產(chǎn)的性質(zhì)、特點(diǎn)、市場(chǎng)情況等因素，選擇以下一種或多種處置方式：-拍賣(mài)：通過(guò)具有資質(zhì)的拍賣(mài)機(jī)構(gòu)，按照法定程序?qū)Φ謧Y產(chǎn)進(jìn)行公開(kāi)拍賣(mài)。拍賣(mài)應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，確保拍賣(mài)過(guò)程合法合規(guī)、價(jià)格合理。-協(xié)議轉(zhuǎn)讓?zhuān)涸诜戏煞ㄒ?guī)和本行規(guī)定的前提下，與意向購(gòu)買(mǎi)方通過(guò)協(xié)商達(dá)成一致，簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給對(duì)方。協(xié)議轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)充分考慮市場(chǎng)價(jià)格和處置效率，確保轉(zhuǎn)讓價(jià)格合理、公平。-招標(biāo)轉(zhuǎn)讓?zhuān)和ㄟ^(guò)發(fā)布招標(biāo)公告，邀請(qǐng)符合條件的潛在購(gòu)買(mǎi)方參與投標(biāo)，按照既定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)確定中標(biāo)方，并簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議。招標(biāo)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)嚴(yán)格按照招標(biāo)程序進(jìn)行，確保招標(biāo)過(guò)程的公正性與透明度。-租賃：對(duì)于具備租賃條件的抵債資產(chǎn)，本行可將其出租給承租人，獲取租金收入。租賃期限、租金標(biāo)準(zhǔn)等應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)行情和抵債資產(chǎn)實(shí)際情況合理確定，并簽訂租賃合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。-其他合法方式：根據(jù)抵債資產(chǎn)的特殊情況，在符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的前提下，可采取其他合法有效的處置方式。3.處置審批各分支機(jī)構(gòu)在確定抵債資產(chǎn)處置方案后，應(yīng)填寫(xiě)《抵債資產(chǎn)處置審批表》，詳細(xì)說(shuō)明處置方式、處置價(jià)格、受讓方基本情況等內(nèi)容，報(bào)總行抵債資產(chǎn)處理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。處置價(jià)格應(yīng)根據(jù)評(píng)估價(jià)值、市場(chǎng)行情、處置成本等因素合理確定，不得低于本行設(shè)定的最低處置價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)審批同意后，方可組織實(shí)施抵債資產(chǎn)處置工作。4.處置實(shí)施在實(shí)施抵債資產(chǎn)處置過(guò)程中，各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照既定的處置方案和相關(guān)法律法規(guī)要求，組織開(kāi)展拍賣(mài)、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等工作。處置過(guò)程中應(yīng)妥善保存相關(guān)文件、資料，確保處置行為合法合規(guī)、記錄完整。處置完成后，應(yīng)及時(shí)辦理抵債資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)過(guò)戶(hù)、交接等手續(xù)，確保資產(chǎn)權(quán)屬清晰、交接順利。五、權(quán)利與義務(wù)（一）員工權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利-員工有權(quán)了解抵債資產(chǎn)處理工作的相關(guān)政策、制度與流程，獲取必要的培訓(xùn)與指導(dǎo)，以確保能夠正確履行工作職責(zé)。-對(duì)于在抵債資產(chǎn)處理工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或提出的合理化建議，員工有權(quán)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)或相關(guān)部門(mén)反映，并得到及時(shí)的反饋與處理。-在符合本行規(guī)定的情況下，員工有權(quán)因工作需要獲取與抵債資產(chǎn)處理相關(guān)的信息與資源，以保障工作的順利開(kāi)展。2.義務(wù)-員工應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及本行制定的抵債資產(chǎn)處理制度與流程，確保抵債資產(chǎn)處理工作合法合規(guī)進(jìn)行。-員工在工作中應(yīng)秉持誠(chéng)信、公正、負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真履行工作職責(zé)，積極主動(dòng)地完成各項(xiàng)工作任務(wù)，確保抵債資產(chǎn)處理工作的質(zhì)量與效率。-員工應(yīng)保守在抵債資產(chǎn)處理工作中知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和客戶(hù)信息，不得泄露或利用這些信息謀取私利。-員工應(yīng)積極配合內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)督檢查等工作，如實(shí)提供相關(guān)資料與信息，不得隱瞞或虛報(bào)情況。（二）客戶(hù)權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利-客戶(hù)有權(quán)了解本行抵債資產(chǎn)處理的相關(guān)政策、制度與流程，以及涉及自身權(quán)益的抵債資產(chǎn)處理情況。-在抵債資產(chǎn)處理過(guò)程中，客戶(hù)有權(quán)對(duì)本行的處理行為提出質(zhì)疑與申訴，并得到及時(shí)、合理的答復(fù)與處理。-客戶(hù)有權(quán)要求本行在抵債資產(chǎn)處理過(guò)程中保護(hù)其合法權(quán)益，確保其個(gè)人信息和商業(yè)秘密不被泄露。2.義務(wù)-客戶(hù)應(yīng)按照法律法規(guī)和合同約定，積極配合本行開(kāi)展抵債資產(chǎn)處理工作，如實(shí)提供相關(guān)資料與信息。-在抵債資產(chǎn)處理過(guò)程中，客戶(hù)應(yīng)遵守本行制定的各項(xiàng)規(guī)定與要求，不得干擾或阻礙本行正常的工作秩序。-客戶(hù)應(yīng)履行與本行簽訂的抵債資產(chǎn)相關(guān)協(xié)議所規(guī)定的義務(wù)，按時(shí)足額支付相關(guān)費(fèi)用。六、監(jiān)督與考核機(jī)制（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)監(jiān)督審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)抵債資產(chǎn)處理工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查抵債資產(chǎn)處理制度的執(zhí)行情況、操作流程的合規(guī)性以及財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性。審計(jì)內(nèi)容包括但不限于抵債資產(chǎn)的接收、保管、處置等環(huán)節(jié)，重點(diǎn)關(guān)注是否存在違規(guī)操作、資產(chǎn)流失、利益輸送等問(wèn)題。審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.合規(guī)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和法務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)抵債資產(chǎn)處理工作的合規(guī)監(jiān)督，定期對(duì)抵債資產(chǎn)處理過(guò)程中的法律文件、合同協(xié)議、操作流程等進(jìn)行審查，確保各項(xiàng)工作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并督促相關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行整改。3.日常監(jiān)督各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本機(jī)構(gòu)抵債資產(chǎn)處理工作的日常監(jiān)督，定期檢查抵債資產(chǎn)的保管情況、處置進(jìn)展等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決工作中存在的問(wèn)題。同時(shí)，應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)員工的管理與監(jiān)督，確保員工嚴(yán)格遵守制度與流程。（二）績(jī)效考核1.考核指標(biāo)本行應(yīng)建立科學(xué)合理的抵債資產(chǎn)處理績(jī)效考核體系，將抵債資產(chǎn)處置回收率、處置成本控制率、處置效率等指標(biāo)納入績(jī)效考核指標(biāo)體系，對(duì)各分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門(mén)的抵債資產(chǎn)處理工作進(jìn)行量化考核。同時(shí)，應(yīng)將合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)防控等因素納入考核范圍，確保抵債資產(chǎn)處理工作在合法合規(guī)的前提下高效開(kāi)展。2.考核方式績(jī)效考核采取定期考核與不定期考核相結(jié)合的方式。定期考核每季度進(jìn)行一次，由總行人力資源部門(mén)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)，根據(jù)考核指標(biāo)對(duì)各分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門(mén)的工作進(jìn)行評(píng)價(jià)打分。不定期考核由審計(jì)部門(mén)、合規(guī)部門(mén)等根據(jù)工作需要隨時(shí)開(kāi)展，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行記錄與反饋，并納入績(jī)效考核范圍。3.獎(jiǎng)懲措施根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，對(duì)在抵債資產(chǎn)處理工作中表現(xiàn)突出的分支機(jī)構(gòu)和個(gè)人給予表彰與獎(jiǎng)勵(lì)，包括績(jī)效獎(jiǎng)金、榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)等。對(duì)工作不力、違反制度規(guī)定的分支機(jī)構(gòu)和個(gè)人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括扣減績(jī)效獎(jiǎng)金、警告、降職、撤職等。同時(shí)，將績(jī)效考核結(jié)果與員工的薪酬調(diào)整、職務(wù)晉升、崗位輪