2025基金托管測(cè)試題及答案大全

一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.基金托管人主要負(fù)責(zé)（）。A.基金的投資運(yùn)作B.基金資產(chǎn)的保管C.基金份額的銷售D.基金的信息披露答案：B2.以下哪種風(fēng)險(xiǎn)不屬于基金托管業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D.決策風(fēng)險(xiǎn)答案：D3.基金托管人的職責(zé)不包括（）。A.復(fù)核基金資產(chǎn)凈值B.辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)C.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D.安全保管基金財(cái)產(chǎn)答案：C4.基金托管人對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)（）。A.拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告B.執(zhí)行指令，同時(shí)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告C.拒絕執(zhí)行，不通知基金管理人，直接向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告D.執(zhí)行指令，同時(shí)向基金份額持有人報(bào)告答案：A5.基金托管協(xié)議是（）簽訂的協(xié)議。A.基金管理人與基金托管人B.基金份額持有人與基金托管人C.基金份額持有人與基金管理人D.基金銷售機(jī)構(gòu)與基金托管人答案：A6.基金托管人通常由（）擔(dān)任。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.保險(xiǎn)公司D.基金公司答案：A7.基金托管人的注冊(cè)資本應(yīng)不低于（）億元人民幣。A.1B.5C.8D.10答案：C8.基金托管人應(yīng)按照（）的指令辦理資金收付。A.基金份額持有人B.基金銷售機(jī)構(gòu)C.基金管理人D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)答案：C9.基金托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制要求不包括（）。A.合法性原則B.完整性原則C.靈活性原則D.有效性原則答案：C10.基金托管人需要保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料，保存期限自基金合同終止之日起不得少于（）年。A.5B.10C.15D.20答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.基金托管人的主要作用包括（）。A.保障基金資產(chǎn)的安全B.保護(hù)基金份額持有人的權(quán)益C.對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督D.負(fù)責(zé)基金的銷售答案：ABC2.基金托管人應(yīng)具備的條件有（）。A.凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定B.設(shè)有專門的基金托管部門C.取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)D.有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件答案：ABCD3.基金托管人在基金運(yùn)作中的信息披露義務(wù)包括（）。A.在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上B.對(duì)基金定期報(bào)告出具意見C.在基金年度報(bào)告中出具托管人報(bào)告D.在臨時(shí)報(bào)告中披露涉及托管業(yè)務(wù)的重大事項(xiàng)答案：ABCD4.基金托管人面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD5.以下屬于基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施的有（）。A.崗位分離B.嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度C.資產(chǎn)保管與會(huì)計(jì)核算相分離D.建立完善的技術(shù)系統(tǒng)答案：ABCD6.基金托管人應(yīng)復(fù)核的內(nèi)容包括（）。A.基金資產(chǎn)凈值B.基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格C.基金定期報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)D.基金的投資組合比例答案：ABCD7.基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注（）。A.投資范圍是否符合基金合同約定B.投資比例是否符合基金合同約定C.投資風(fēng)格是否符合基金合同約定D.投資決策是否符合基金合同約定答案：AB8.以下關(guān)于基金托管人的說(shuō)法正確的有（）。A.必須由商業(yè)銀行擔(dān)任B.要對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督C.負(fù)責(zé)保管基金資產(chǎn)D.要保障基金份額持有人的權(quán)益答案：BCD9.基金托管人的職責(zé)終止的情形有（）。A.被依法取消基金托管資格B.被基金份額持有人大會(huì)解任C.依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)D.基金合同約定的其他情形答案：ABCD10.基金托管人的報(bào)告義務(wù)包括（）。A.向基金份額持有人大會(huì)報(bào)告B.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告C.在定期報(bào)告中報(bào)告D.在臨時(shí)報(bào)告中報(bào)告答案：ABCD三、判斷題（每題2分，共10題）1.基金托管人可以由證券公司擔(dān)任。（）答案：錯(cuò)誤2.基金托管人只負(fù)責(zé)保管基金資產(chǎn)，無(wú)需對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。（）答案：錯(cuò)誤3.基金托管人的注冊(cè)資本越高越好，沒(méi)有上限要求。（）答案：錯(cuò)誤4.基金托管人對(duì)基金管理人的投資指令必須無(wú)條件執(zhí)行。（）答案：錯(cuò)誤5.基金托管人不需要對(duì)基金定期報(bào)告出具意見。（）答案：錯(cuò)誤6.基金托管人的職責(zé)在基金合同存續(xù)期間不能終止。（）答案：錯(cuò)誤7.基金托管人不需要具備風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定這一條件。（）答案：錯(cuò)誤8.基金托管人不需要保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的相關(guān)資料。（）答案：錯(cuò)誤9.基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作時(shí)，不需要關(guān)注投資風(fēng)格。（）答案：錯(cuò)誤10.基金托管協(xié)議只需由基金管理人和基金托管人簽字即可生效。（）答案：錯(cuò)誤四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）1.簡(jiǎn)述基金托管人的主要職責(zé)。答案：基金托管人的主要職責(zé)包括安全保管基金財(cái)產(chǎn)；按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作等。2.基金托管人在保障基金資產(chǎn)安全方面有哪些措施？答案：基金托管人保障基金資產(chǎn)安全的措施包括：有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件，如安全的保管場(chǎng)所、設(shè)備等；對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶；按照規(guī)定的資金賬戶和證券賬戶管理制度進(jìn)行操作；嚴(yán)格執(zhí)行投資指令的復(fù)核制度；對(duì)涉及基金資產(chǎn)的資金收付等業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格審核等。3.簡(jiǎn)述基金托管業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。答案：基金托管業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括操作風(fēng)險(xiǎn)，如業(yè)務(wù)操作流程失誤等；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，受市場(chǎng)波動(dòng)影響托管資產(chǎn)價(jià)值；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，可能違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求；信用風(fēng)險(xiǎn)，如托管對(duì)象違約；技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)系統(tǒng)故障影響業(yè)務(wù)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)面事件影響信譽(yù)等。4.基金托管人在基金信息披露方面的主要工作有哪些？答案：基金托管人在基金信息披露方面的主要工作有：在基金份額發(fā)售3日前登載基金合同、托管協(xié)議；對(duì)基金定期報(bào)告出具意見并在其中出具托管人報(bào)告；在臨時(shí)報(bào)告中披露涉及托管業(yè)務(wù)的重大事項(xiàng)等。五、討論題（每題5分，共4題）1.討論基金托管人如何有效監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作？答案：基金托管人可通過(guò)建立完善的監(jiān)督指標(biāo)體系，嚴(yán)格對(duì)照基金合同審核投資范圍和比例是否合規(guī)。及時(shí)獲取基金管理人的投資指令并進(jìn)行嚴(yán)格復(fù)核，對(duì)于不符合規(guī)定的指令拒絕執(zhí)行并報(bào)告。同時(shí)定期檢查投資組合等，多方面確保監(jiān)督的有效性。2.如何提高基金托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制水平？答案：提高基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制水平可從完善制度建設(shè)，明確各崗位職能與權(quán)限，做到崗位分離與制衡。加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高員工合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。強(qiáng)化技術(shù)系統(tǒng)的安全性與穩(wěn)定性，確保業(yè)務(wù)流程嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行等方面著手。3.分析基金托管人在保護(hù)基金份額持有人權(quán)益方面的重要性。答案：基金托管人保障資產(chǎn)安全，防止管理人不當(dāng)挪用。監(jiān)督投資運(yùn)作確保合規(guī)，