小企業(yè)融資論文企業(yè)金融支持論文當(dāng)前小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策探討摘要：目前，我國小企業(yè)的融資環(huán)境不理想，融資難成為制約小企業(yè)生存和發(fā)展的重要因素。這其中既有小企業(yè)本身的原因，也有商業(yè)銀行方面的原因，還有政府方面的原因。針對(duì)這些情況，文章就如何解決小企業(yè)融資難的問題提出了對(duì)策和思路。

關(guān)鍵詞：小企業(yè)融資對(duì)策

1小企業(yè)融資難的原因

1.1小企業(yè)自身方面的原因

1.1.1抗風(fēng)險(xiǎn)能力低

與大中企業(yè)相比，我國小企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率普遍偏高，而流動(dòng)比率偏低，小企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，根本無法與大企業(yè)比較，更別說是跨國公司了，小企業(yè)不管是規(guī)模、實(shí)力，還是抗風(fēng)險(xiǎn)能力均遠(yuǎn)遠(yuǎn)比他們要落后。再加上小企業(yè)融資方式主要是向商業(yè)銀行舉債，鑒于以上情況，商業(yè)銀行就會(huì)提高向小企業(yè)融資條件，所以小企業(yè)向商業(yè)銀行融資難。

1.1.2財(cái)務(wù)信息不透明

小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表不需公開，信息披露制度大多不健全，透明度差，導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重不對(duì)稱。同時(shí)，很多小企業(yè)出于應(yīng)付上級(jí)部門檢查與偷漏稅款等原因，常常存在多本賬的現(xiàn)象，這樣財(cái)務(wù)信息就嚴(yán)重失真，造成商業(yè)銀行無法辨別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受能力。因此，由于上述原因，更增加了小企業(yè)融資的復(fù)雜性和難度等。

1.2商業(yè)銀行方面的原因

1.2.1銀根緊縮

在金融危機(jī)影響下，人民銀行持續(xù)發(fā)行央行票據(jù)對(duì)基礎(chǔ)貨幣進(jìn)行回收，同時(shí)不斷將商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金率上調(diào)，這就降低了各商業(yè)銀行貸款額度，使銀根呈現(xiàn)緊縮狀態(tài)，使小企業(yè)融資難度增加了。

1.2.2給小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)高

很多小企業(yè)都是分散的分布，成立時(shí)間短、規(guī)模小、實(shí)力弱，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力差，貸款的補(bǔ)償能力與風(fēng)險(xiǎn)化解能力較低，使銀行貸款前的審查難度及貸款后檢查監(jiān)督難度增加了。這就使銀行因考慮自身資產(chǎn)流動(dòng)性及安全盈利等方面從而將客戶集中于大型企業(yè)。

1.2.3金融服務(wù)主體不明確

我國商業(yè)銀行因?yàn)槲唇鉀Q自身發(fā)展問題，沒有明確的市場定位，人民銀行對(duì)其監(jiān)督與指導(dǎo)不力，還沒有起到為小企業(yè)提供金融服務(wù)的主渠道作用。除了四大國有銀行、城市商業(yè)銀行與小規(guī)模的農(nóng)村商業(yè)銀行外，小額貸款公司、股份制銀行與地方性銀行數(shù)量少、競爭意識(shí)較弱。在競爭比較缺乏的金融體制之下，我國小企業(yè)要在商業(yè)銀行獲得貸款常常比較困難。

1.2.4出于自身收益方面的考慮

小型企業(yè)的貸款相比大型企業(yè)，其要求的每筆貸款數(shù)額較小，但行可于地方政府、行業(yè)協(xié)會(huì)的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃中獲得更多、更完備的信息，銀行貸款給同一行業(yè)的很多企業(yè)，從而在規(guī)模經(jīng)濟(jì)中獲取利益，通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)及經(jīng)濟(jì)外部性，使銀行信貸的交易成本降低了。銀行更愿意支持產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)企業(yè)的信貸活動(dòng)，這也使企業(yè)獲取銀行借款的能力增加了。

2.2從商業(yè)銀行方面考慮的對(duì)策建議

2.2.1轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念

在商業(yè)化過程中，商業(yè)銀行的定位要正確，選擇相應(yīng)的目標(biāo)市場，商業(yè)銀行要真正認(rèn)識(shí)到在我國國民經(jīng)濟(jì)中小企業(yè)所占的地位及其作用，認(rèn)識(shí)到放貸給小企業(yè)的重要性，認(rèn)識(shí)到小企業(yè)貸款的商機(jī)，積極為小企業(yè)提供金融服務(wù)，不要對(duì)小企業(yè)存在偏見。商業(yè)銀行要改變經(jīng)營觀念，在此基礎(chǔ)上再與商業(yè)銀行的商業(yè)化經(jīng)營的要求相結(jié)合，只要與商業(yè)銀行的經(jīng)營原則要求相符的所有小企業(yè)，商業(yè)銀行都要給予同等對(duì)待，體現(xiàn)出公平原則，為其提供相應(yīng)的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

2.2.2大力發(fā)展中小商業(yè)銀行

以市場為導(dǎo)向，以提高資金使用效益為中心，建立一個(gè)科學(xué)的金融市場，滿足多種所有制形式和不同經(jīng)濟(jì)規(guī)模需要的多層次、多樣化商業(yè)銀行體系，而且要大力發(fā)展與小企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的中小商業(yè)銀行，以便為小企業(yè)的持續(xù)、快速發(fā)展提供良好的資金保障。

2.2.3不斷進(jìn)行金融創(chuàng)新

商業(yè)銀行要不斷進(jìn)行金融創(chuàng)新，對(duì)與小企業(yè)需要相適應(yīng)的新業(yè)務(wù)品種進(jìn)行開發(fā)，努力打造服務(wù)于小企業(yè)的金融環(huán)境；配合小企業(yè)信用的建立與擔(dān)保體系的發(fā)展，創(chuàng)新銀行小企業(yè)服務(wù)機(jī)制，鼓勵(lì)銀行探索小企業(yè)金融服務(wù)的事業(yè)部模式、改造和發(fā)展專營小企業(yè)金融服務(wù)的小額貸款公司，條件成熟的可發(fā)展為社區(qū)銀行、建立小企業(yè)金融創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，力求實(shí)現(xiàn)銀企雙贏。

2.2.4加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行業(yè)要對(duì)小企業(yè)實(shí)行有效管控，構(gòu)建小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控體系，開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理新技術(shù)，注重做好風(fēng)險(xiǎn)全流程管理，確保小企業(yè)的持續(xù)發(fā)展，通過研究制定差別化政策和有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和預(yù)警，在風(fēng)險(xiǎn)可控的原則下，適當(dāng)放寬小企業(yè)金融市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，確保小企業(yè)貸款增速不低于當(dāng)年各項(xiàng)貸款的平均增速。

2.3從政府方面考慮的對(duì)策建議

2.3.1不斷完善小企業(yè)融資的法律環(huán)境

所有規(guī)范化管理必須有法規(guī)制度來保證，政府對(duì)小企業(yè)發(fā)展的推動(dòng)，當(dāng)務(wù)之急是把著眼點(diǎn)放在建設(shè)法規(guī)制度上，通過制度保障、政策協(xié)調(diào)及資本市場創(chuàng)新等措施，為把小企業(yè)融資瓶頸克服營造良好的法律環(huán)境。政府在完善小企業(yè)融資的法律環(huán)境的同時(shí)，應(yīng)從稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、貸款援助等方面對(duì)小企業(yè)予以支持，建立和完善小企業(yè)資金扶持政策體系。運(yùn)用法律手段，嚴(yán)厲懲罰從事提供不真實(shí)數(shù)據(jù)、騙取利潤、隱瞞者，以規(guī)范企業(yè)融資行為。

2.3.2增加融資渠道

在直接融資方面，要建立多層次的債券市場體系，允許一批符合產(chǎn)業(yè)政策的有成長性、高科技型小企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，并允許其在不同層次的債券市場上流通轉(zhuǎn)讓，為不同發(fā)展階段、不同類型的企業(yè)的直接融資提供方便。在間接融資方面，成立政策性商業(yè)銀行或中小商業(yè)銀行，并根據(jù)小企業(yè)政策與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求，為有發(fā)展?jié)摿Φ男∑髽I(yè)提供低利率貸款或融資擔(dān)保。

參考文獻(xiàn)：

[1]邱衛(wèi)林，雷芳.《中小企業(yè)金融支持體系思考》.《財(cái)會(huì)通訊·綜合》，2011年第1期（中）.

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