小微企業(yè)是指在中華人民共和國境內(nèi)在工商部門登記注冊的符企業(yè)法人、合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)以及其他經(jīng)營單位，不包括行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體、個(gè)體工商戶、集團(tuán)成員企業(yè)、金融類企業(yè)、擔(dān)保公司、典當(dāng)行、小額貸款公司。企業(yè)規(guī)模劃型標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行《小（三）規(guī)范運(yùn)作。小微企業(yè)信貸審查應(yīng)統(tǒng)一程序和操作規(guī)范，促【提示】料經(jīng)核對符合要求的，以及評估、登記等材料在有效期內(nèi)的，可不重4、企業(yè)近2年年度財(cái)務(wù)報(bào)表（成立不足2年的為成立以來）及5、貸款用途證明，如購銷合同或其他經(jīng)濟(jì)、商務(wù)合同書、招投8、提供企業(yè)在開立結(jié)算賬戶的情況，小微企業(yè)資金通9、對于原以私人名義或以其他企業(yè)名號經(jīng)營、現(xiàn)企業(yè)延續(xù)原經(jīng)【提示】務(wù)負(fù)責(zé)人也可能在企業(yè)經(jīng)營決策中起關(guān)鍵作用或以個(gè)人賬戶協(xié)助企業(yè)資金往來；具體到某家企業(yè)、某項(xiàng)審查內(nèi)容，需視實(shí)際情況分析確5、信用等級評定、客戶分類、定價(jià)（利率）以及信【提示】過度融資、擔(dān)保鏈及擔(dān)保圈等情況。審查可查詢“人行企業(yè)征信系統(tǒng)關(guān)聯(lián)企業(yè)信用信息分析子系統(tǒng)”及我行C3“集團(tuán)與關(guān)聯(lián)客戶分析系關(guān)鍵管理人員年齡，從業(yè)經(jīng)歷，有無不良信用記錄，是否存在刑間的合作情況。若企業(yè)有多個(gè)股東，如有必要，可說明各股東之間的【提示】企業(yè)經(jīng)營的安全性、穩(wěn)定性和成長性。其中，內(nèi)貿(mào)企業(yè)主要審查企業(yè)經(jīng)營模式、盈利模式、目標(biāo)客戶群及產(chǎn)品的市場定位，側(cè)重關(guān)注物流水）及變化；⑵用水、用電量及水費(fèi)、電費(fèi)支出同比、環(huán)比變化情況2、稅表。對于能夠提供稅表、且稅表較為規(guī)【提示】需求可分為商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）集群、產(chǎn)業(yè)集群等，客戶群對市等。著重審查：⑴經(jīng)營場所的地理位置、配套設(shè)施、經(jīng)營年限、市場費(fèi)用情況；⑶經(jīng)營模式（如自產(chǎn)自銷、代理銷售）及競爭程度；⑷企業(yè)上下游都是批發(fā)或零售型客戶的，是否存在不正常的市場代理關(guān)⑴對核心企業(yè)著重審查：①所處產(chǎn)業(yè)在國際、國內(nèi)、本地區(qū)的市和履約記錄；②成本控制能力、供貨（服務(wù)）履約能力（適用于產(chǎn)業(yè)3、產(chǎn)業(yè)集群。小微企業(yè)在一定范圍的產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)從事同類行業(yè)，該產(chǎn)業(yè)集群具備一定規(guī)模和行業(yè)地位。著重審查：⑴該集群或該類產(chǎn)業(yè)在國內(nèi)/本地區(qū)的市場競爭力和影響力；⑵產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)政府引導(dǎo)基金投入、扶持轉(zhuǎn)型升級的政策）等軟硬件環(huán)境；⑶小微企業(yè)自身發(fā)展定位（如成本領(lǐng)先型、出口導(dǎo)向型、技術(shù)創(chuàng)新型、產(chǎn)品獨(dú)【提示】查：企業(yè)賬戶往來結(jié)算情況；關(guān)鍵管理人員個(gè)人賬戶資金變化情況；款資金來源。綜上，通過審查經(jīng)營管理情況和財(cái)務(wù)信息，審查人員對用信問題，警惕企業(yè)過度融資，可分析是否存在以下情況：⑴同一家【提示】故，關(guān)鍵管理人員經(jīng)營企業(yè)破產(chǎn)、銀行貸款核銷、重大未決訴訟等情企業(yè)進(jìn)行資金借貸、與小額貸款公司、擔(dān)保公司、典當(dāng)行等非銀行金融機(jī)構(gòu)的資金往來等，下同）的情況，判斷是否存在債務(wù)人過度負(fù)債資金往來（密切關(guān)注大額整數(shù)資金往來、當(dāng)日多次往來、頻繁同等金4、我行信貸資金用途及歸還我行貸款資金來源，警貸資金用于償還其他融資本息或者歸還我行貸款資金來源于非經(jīng)營【提示】銷貸比、庫貸比、我行上年授、用信（存量客戶）等情況綜合分析信用額度的合理性。營運(yùn)資金缺口測算方法等可參見《法人指引》相關(guān)保方式。嚴(yán)格控制信用方式、異地?fù)?dān)保、多戶聯(lián)保及循環(huán)擔(dān)保。擔(dān)保件，判斷押品的合法性和有效性；核實(shí)押品的實(shí)際購建成本，測算抵押率是否符合我行規(guī)定；比較押品位置、通用性和同類押品價(jià)格，判保公司。著重審查擔(dān)保公司：是否已經(jīng)有權(quán)審批行審批準(zhǔn)入，當(dāng)前是況；風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性，包括對外投資情況、客戶群的構(gòu)成、對外已擔(dān)?？傤~；與我行合作情況，包括在我行已擔(dān)保額度、是否仍在【提示】），風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出控制、降低、規(guī)避或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的對沖措施，形成完整的信貸業(yè)務(wù)方案，方案包括但不限于：用信主體、信貸業(yè)務(wù)種類、幣種【提示】第三章主要小微企業(yè)貸款審查要點(diǎn)業(yè)務(wù)等）時(shí)，可不單獨(dú)進(jìn)行授信，授信和單筆信貸業(yè)務(wù)一并審批（或重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、非銀行融資、超額授信、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)及信息不小微企業(yè)辦理增量授信、存量續(xù)授信應(yīng)滿足不同條件，詳見《小可選擇適用擔(dān)保法、資本法、公式法、現(xiàn)金流法、收入法、訂單⑴限額管理。采用擔(dān)保法、資本法、公式法或現(xiàn)金流法測算授信采用“批量授信”審批模式的小微企業(yè)，其所在客戶群的整體服【提示】應(yīng)鏈）和產(chǎn)業(yè)集群，專門提供了“批量授信”的審批模式，進(jìn)行批量營銷、批量上報(bào)、批量處理，工廠式運(yùn)作。但未達(dá)到條件的客戶群，運(yùn)作流程、整體服務(wù)方案、單戶授信要求等，詳見《小微授信辦法》⑵授信核減。授信額度核定時(shí)，若小微企業(yè)存在對外擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)擔(dān)保額度相應(yīng)核減授信額度，但采用多戶聯(lián)保擔(dān)保方式的可不核型企業(yè)客戶不得超過500萬元。但對于符合以下條件之一的小微企資金用途。根據(jù)調(diào)查資料，分析貸款用途合理性。為防范貸用風(fēng)險(xiǎn)，可在審查方案（信貸結(jié)論）中明確提出貸后資金監(jiān)管的管理季節(jié)性、臨時(shí)性資金需求，期限一般不超過額以內(nèi)，落實(shí)全額有效抵質(zhì)押擔(dān)保、保證擔(dān)保等擔(dān)保形式的前提下，小微企業(yè)信用等級評定、授信、用信一并辦理，根據(jù)提供的抵質(zhì)押物貼現(xiàn)、保函、信用證等表內(nèi)外融資業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)結(jié)束時(shí)等額減少授信額擔(dān)保方案。著重審查能否落實(shí)全額有效的抵/質(zhì)押擔(dān)?；虮ＷC擔(dān)信用總額。根據(jù)客戶所提供的抵/質(zhì)押物和保證擔(dān)保直接核定授信額度和用信額度。⑴單戶簡式貸總額（不包含低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)）不〔2010〕49號）附件《小企業(yè)簡式快速信貸業(yè)務(wù)單戶信用總額劃分其中，采用保證擔(dān)保部分的信用額度不得超過《標(biāo)準(zhǔn)表》中保證擔(dān)保貸款用途。為規(guī)避資金挪用風(fēng)險(xiǎn)，如有必要，可在審查方案（信最長不超過3年，其他業(yè)務(wù)期限原則上在180天（含）之內(nèi)，最長不【提示】應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，是指以小微企業(yè)（賣方）與我行認(rèn)可的應(yīng)收賬款管理風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)收賬款權(quán)屬不清，存在瑕疵，已轉(zhuǎn)讓或設(shè)責(zé)任保證擔(dān)保。除此外，還需審查賣方經(jīng)營狀況、信用記錄、現(xiàn)金流買方至少符合以下任一條件：在我行的信用等級A＋級（含）以根據(jù)商務(wù)合同、增值稅專用發(fā)票（或一般商業(yè)發(fā)票）和經(jīng)買方確認(rèn)的貨憑證、貨物單據(jù)、服務(wù)提供單據(jù)、增值稅專用發(fā)票（或一般商業(yè)發(fā)【提示】過營業(yè)柜臺、網(wǎng)上銀行、銀企通平臺和自助設(shè)備等渠道自主、循環(huán)使為規(guī)避資金挪用風(fēng)險(xiǎn)，如有必要，可在管理要求中提