第一條為建立和健全XXX，以下簡稱“我行”的信用風(fēng)險管理第二條本辦法所指信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合第三條信用風(fēng)險管理的目標(biāo)是將信用風(fēng)險控制在可以接受的范提高資產(chǎn)健全性以特定的借款人、企業(yè)集團、行業(yè)、風(fēng)險向某一方面偏重把信用風(fēng)險可能導(dǎo)致的非預(yù)期損失控制在適在可承受的范圍內(nèi)管理因交易對手不履行債務(wù)而導(dǎo)致的第四條本辦法所指損失指對我行的價值、財務(wù)狀況、聲譽、客第六條本辦法管理對象包括除交易類賬戶和衍生產(chǎn)品外的所有全面管理。信用風(fēng)險管理制度滲透到各項業(yè)務(wù)中，覆蓋并根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略、理念、外部經(jīng)濟、政治即監(jiān)管環(huán)境變化及時調(diào)整和復(fù)雜程度和特點相適應(yīng)，并在風(fēng)險管理成本和收益之間尋求合理平第八條為有效改進和提高信用風(fēng)險管理，必須建立科學(xué)的信用樹立全面風(fēng)險管理的觀念，將信用風(fēng)險和其它風(fēng)險以及二各種金融資產(chǎn)與金融資產(chǎn)組合中包涵的風(fēng)險全部納入到風(fēng)險管理體著手我行內(nèi)部評級體系的建設(shè)，加強對信用風(fēng)險的定量四完善信息系統(tǒng)建設(shè)，逐步建立客戶管理信息系統(tǒng)、財務(wù)五五八積極配合銀行業(yè)監(jiān)管部門的金融監(jiān)管提高我行信用風(fēng)第九條建立信用風(fēng)險管理模式的原則合法性原則。信用風(fēng)險管理模式必須合法不能違背憲合規(guī)性原則。信用風(fēng)險管理模式是嚴(yán)格按照監(jiān)管要求進可操作性原則。信用風(fēng)險管理模式要適應(yīng)我行目前的實際四系統(tǒng)性原則。信用風(fēng)險管理模式涵蓋每個業(yè)務(wù)崗位，涉制定與我行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致且適用于我行的信用風(fēng)險管通過審批及檢查高級管理層對有關(guān)信用風(fēng)險的履責(zé)，確四通過審閱高級管理層提交的信用風(fēng)險報告，充分了解我五確保高級管理層采取必要的措施有效地識別、評估、監(jiān)六確保我行信用風(fēng)險管理體系接受審計稽核部的七督促高級管理層制定適當(dāng)?shù)莫剳椭贫?，在全行范圍有效根?jù)董事會制定的信用風(fēng)險管理戰(zhàn)略及總體政策、負(fù)責(zé)全面掌握本行信用風(fēng)險管理狀況，特別是各項重大的信四險報告的路徑、頻率、內(nèi)容，督促各部門、支行，切實履五為信用風(fēng)險管理配備適當(dāng)?shù)馁Y源，包括但不限于提供必要的經(jīng)費、設(shè)臵信用風(fēng)險管理崗位、配備專業(yè)管理人員、為信用風(fēng)險管理人員提供培訓(xùn)、賦予信用風(fēng)險管理人員履行職務(wù)所必需的權(quán)限六及時對信用風(fēng)險管理體系進行檢查和修訂，以便有效地擬定我行信用風(fēng)險管理政策，并提交高級管理層和董事制定信用風(fēng)險管理限額，并報董事會風(fēng)險管理委員會批三四第十三條信貸管理部職責(zé)信貸管理部作為業(yè)務(wù)管理部門承擔(dān)控制及化解、報告信用風(fēng)險，并對各部門、支行，的信用風(fēng)險管理工建立并組織實施信用風(fēng)險識別、評估、控制、化解，包五五六負(fù)責(zé)總行權(quán)限內(nèi)放款條件落實的審查理進行監(jiān)督與檢查。七為各部門、支行，提供信用風(fēng)險管理方面的培訓(xùn)，協(xié)助八第十四條審計稽核部的職責(zé)，至少每年一次檢查評估我行的信用風(fēng)險管理體系運作情況監(jiān)督信用風(fēng)險管理政策的執(zhí)行情況,并向相關(guān)業(yè)務(wù)部門職責(zé)根據(jù)我行統(tǒng)一的信用風(fēng)險管理評估方法識別、評估本部門經(jīng)營活動所產(chǎn)生的信用風(fēng)險建立持續(xù)、有效的信用風(fēng)險監(jiān)測、控制或化解的報告程序,并組織實施。監(jiān)測信用風(fēng)險管理指標(biāo)，至少每季一次向信貸管理部和支行主要職責(zé)積極配合總行信貸管理部與風(fēng)險管理部的風(fēng)險管理工定期識別、評估、監(jiān)測、控制或緩釋、報告本級機構(gòu)的用定性方法進行識別:經(jīng)營情況是否正常。銀行的借款人或交易對象的征信是否有不良記錄，對不行銀行的借款人或交易對象的抵、質(zhì)押擔(dān)保方式，抵、質(zhì)押品在我行的債權(quán)范圍內(nèi)是否足值、是否易變現(xiàn)。四第十八條信用風(fēng)險的計量分三個階段，第一、現(xiàn)階段主要采取定性判斷的方法第二、內(nèi)部評級體系建立之前以監(jiān)管規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)法第十九條定性判斷所依據(jù)的是工作人員的經(jīng)驗和特有知識以及行估測:銀行的借款人或交易對象的經(jīng)營情況正常第一還款來源。銀行的借款人或交易對象的抵、質(zhì)押品足值易變現(xiàn)的風(fēng)四銀行的借款人或交易對象的商業(yè)德行好、職業(yè)道德素養(yǎng)第二十條粗略計量方法以報監(jiān)管機關(guān)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)乘以8%第二十一條定量計量以內(nèi)部評級結(jié)果為依據(jù)，以監(jiān)管規(guī)定的內(nèi)部評級初級法計量信用風(fēng)險：信二債務(wù)人出現(xiàn)以下任何一種情況應(yīng)被視為違約2、除非采取變現(xiàn)抵質(zhì)押品等追索措施債務(wù)人可能無法全額償認(rèn)定為“可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)"。4、發(fā)生信貸關(guān)系后由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化商業(yè)銀行核銷合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降，二是因債四五信用風(fēng)險監(jiān)測和控制的原則:設(shè)定并遵守信用風(fēng)險的可承受限額。分析經(jīng)濟環(huán)境及市場環(huán)境等重要外部環(huán)境的變化對信貸資產(chǎn)組合產(chǎn)生的影響,并根據(jù)分析結(jié)果采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對方案。定期監(jiān)測不良貸款率、不良資產(chǎn)率、逾期率、信用損失四風(fēng)險管理部定期對各業(yè)務(wù)部門的信用風(fēng)險管理工作進行注①銀行賬戶債券投資、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款、不可撤銷承諾及或有負(fù)注主要包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、從非金融機構(gòu)買入返售資產(chǎn)、透支、各項1、單一集團客戶授信集中度=最大一票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項墊款等向客戶直接提供資金的授信列入資產(chǎn)負(fù)債表的授信業(yè)務(wù)，包括票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、借款擔(dān)保、有追索權(quán)的資產(chǎn)②單一集團客戶：同《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)4、全部關(guān)聯(lián)度=全部關(guān)聯(lián)方授信總額/資本凈額×100%貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額)四1、預(yù)期損失=違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險暴露五五1、貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備2、貸款損失撥備覆蓋率=賬面貸款準(zhǔn)備金余額/不良貸款余額3、貸款損失準(zhǔn)備提取率=賬面貸款準(zhǔn)備金余額/貸款余額*100%5、資產(chǎn)損失撥備覆蓋率=賬面準(zhǔn)備金余額/不良資產(chǎn)余額*100%6、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備提取率=賬面準(zhǔn)備金余額/信用風(fēng)險資產(chǎn)余額中規(guī)定的指標(biāo)值。2、信用風(fēng)險資本要求限額。3、信用風(fēng)險資產(chǎn)限額。每季向董事會風(fēng)險管理委員會報告,各承受限額的管理情況。"集中管理分散控制"是指對于信用風(fēng)險管理采取總行集中一個部門統(tǒng)一管理即由風(fēng)險管理部牽頭負(fù)責(zé)信用風(fēng)險的統(tǒng)一分析、監(jiān)測、報告各業(yè)務(wù)部門、各支行對各自管轄存在的信用風(fēng)"專線報告統(tǒng)一監(jiān)測"即在各業(yè)務(wù)包括業(yè)務(wù)產(chǎn)品部門和支持保障部門內(nèi)必須有專、兼職人員負(fù)責(zé)對各自轄內(nèi)信用風(fēng)險進行管理并按照統(tǒng)一的要求和專門的報告路線向上級行、主管部門報告全行信用風(fēng)險的整體變化情況由風(fēng)險管理部牽頭組信用風(fēng)險管理報告路線及內(nèi)容風(fēng)險管理部以每月月末為基準(zhǔn)，向風(fēng)險管理委員會報告風(fēng)險管理部通過擬定資產(chǎn)組合的調(diào)整方案等措施，從而風(fēng)險管理部對“風(fēng)險管理委員會所規(guī)定的信用風(fēng)險管理四風(fēng)險管理部對管理指標(biāo)的異常情況進行監(jiān)控，發(fā)生異常情況時，向負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的副行長、首席風(fēng)險官，報告原因分析及管五風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)每季一次向董事會風(fēng)險管理委員會報告授信包含表內(nèi)外授信與表外授信、表內(nèi)授信，包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項墊款等向客戶直接提供資金的備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、借款擔(dān)保、有追索權(quán)的資董事會風(fēng)險管理委員會規(guī)定對單一客戶及單一集團的授超過單一客戶及單一集團的授信限額時，應(yīng)事先得到董業(yè)分立、收購、本行資本凈額變動等不可避免的情況下可得到行長相關(guān)支行行長應(yīng)嚴(yán)格管理對單一客戶及單一集團的授第三十條各行業(yè)的資產(chǎn)組合管理而設(shè)定行業(yè)管理限額。風(fēng)險管理委員會規(guī)定各行業(yè)類型的限額。2、在對個別行業(yè)的授信限額超過董事會風(fēng)險管理委員限額的可能性較高時例如余額占限額的額時，制定縮減方案，并按月向風(fēng)險管理委員會、按季向董事會風(fēng)險以國民經(jīng)濟行業(yè)分類為標(biāo)準(zhǔn)但可使用組合中類行業(yè)、拆分大類型的定義如下：重點管理行業(yè)的變更由董事會風(fēng)險管理委員會決ABAB業(yè)C高歷史損失率高、行業(yè)內(nèi)破產(chǎn)的相關(guān)性高、在行業(yè)