第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)本單位的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范收銀員備用金的使用，確保資金安全，提高工作效率，特制定本制度。第二條本制度適用于本單位所有收銀員及負(fù)責(zé)備用金管理的相關(guān)人員。第三條本制度遵循合法、合規(guī)、安全、高效的原則。第二章備用金管理職責(zé)第四條收銀部負(fù)責(zé)備用金的管理，包括備用金的申請(qǐng)、領(lǐng)用、保管、使用、核銷(xiāo)等環(huán)節(jié)。第五條收銀員負(fù)責(zé)備用金的日常使用，確保備用金的安全和正確使用。第六條財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)備用金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保備用金管理制度的有效執(zhí)行。第三章備用金申請(qǐng)與領(lǐng)用第七條收銀員需根據(jù)實(shí)際工作需要，提前向收銀部提出備用金申請(qǐng)。第八條收銀部根據(jù)收銀員的工作需求，審批備用金申請(qǐng)，并核定備用金金額。第九條收銀員領(lǐng)用備用金時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《備用金領(lǐng)用單》，經(jīng)收銀部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，方可領(lǐng)用。第十條收銀員領(lǐng)用備用金時(shí)，應(yīng)清點(diǎn)金額，確保與《備用金領(lǐng)用單》上的金額一致。第四章備用金保管第十一條收銀員領(lǐng)用備用金后，應(yīng)妥善保管，不得隨意放置或借給他人。第十二條收銀員應(yīng)將備用金存放在指定的保險(xiǎn)柜內(nèi)，并確保保險(xiǎn)柜的密碼只有收銀員本人知曉。第十三條收銀員在非工作時(shí)間，應(yīng)將備用金存放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得隨身攜帶。第五章備用金使用第十四條收銀員在收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)使用備用金，不得私設(shè)小金庫(kù)。第十五條收銀員在收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)確?，F(xiàn)金金額與顧客支付的金額一致。第十六條收銀員在收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)向顧客出具正規(guī)發(fā)票或收據(jù)。第十七條收銀員在收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)確?，F(xiàn)金的準(zhǔn)確性和安全性。第六章備用金核銷(xiāo)第十八條收銀員在每日工作結(jié)束后，應(yīng)將備用金與現(xiàn)金收入進(jìn)行核對(duì)，確保金額一致。第十九條收銀員應(yīng)填寫(xiě)《備用金核銷(xiāo)單》，將備用金的使用情況詳細(xì)記錄。第二十條收銀部負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對(duì)收銀員的備用金使用情況進(jìn)行審核，確保備用金使用的合規(guī)性。第七章備用金回收與補(bǔ)充第二十一條收銀員在離職或調(diào)崗時(shí)，應(yīng)將剩余的備用金全部上交收銀部。第二十二條收銀部在收到上交的備用金后，應(yīng)進(jìn)行清點(diǎn)，確保金額無(wú)誤。第二十三條收銀部應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作需要，定期對(duì)備用金進(jìn)行補(bǔ)充。第八章監(jiān)督與檢查第二十四條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)收銀員的備用金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第二十五條財(cái)務(wù)部門(mén)在監(jiān)督檢查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用備用金的行為，應(yīng)立即制止，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第二十六條收銀部應(yīng)定期對(duì)備用金管理制度進(jìn)行修訂和完善。第九章違規(guī)處理第二十七條收銀員如有以下違規(guī)行為，一經(jīng)查實(shí)，將按以下規(guī)定進(jìn)行處理：（一）未按規(guī)定申請(qǐng)、領(lǐng)用備用金的，給予警告，并責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，給予罰款或停職處理。（二）私自挪用備用金的，給予警告，并責(zé)令其退還挪用資金；情節(jié)嚴(yán)重的，給予罰款或停職處理。（三）未按規(guī)定保管備用金的，給予警告，并責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，給予罰款或停職處理。（四）未按規(guī)定使用備用金的，給予警告，并責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，給予罰款或停職處理。第十章附則第二十八條本制度由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。第二十九條本制度自發(fā)布之日起施行。第三十條本制度如有未盡事宜，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)修訂。第三十一條本制度如有與國(guó)家法律法規(guī)相抵觸之處，以國(guó)家法律法規(guī)為準(zhǔn)。第三十二條本制度如有變更，應(yīng)及時(shí)通知所有收銀員及相關(guān)部門(mén)。第三十三條本制度執(zhí)行過(guò)程中如有疑問(wèn)，請(qǐng)向財(cái)務(wù)部門(mén)咨詢(xún)。第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)我單位收銀員備用金管理，確保資金安全，提高工作效率，特制定本制度。第二條本制度適用于我單位所有收銀員及相關(guān)部門(mén)。第三條本制度依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我單位實(shí)際情況制定。第二章備用金管理原則第四條備用金管理遵循“統(tǒng)一管理、專(zhuān)款專(zhuān)用、定期核對(duì)、責(zé)任到人”的原則。第五條備用金的使用必須符合國(guó)家財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照審批程序執(zhí)行。第六條收銀員備用金的管理和使用要確保透明、公開(kāi)、合理。第三章備用金的管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第七條成立備用金管理小組，負(fù)責(zé)備用金的管理工作。第八條備用金管理小組的職責(zé)：（一）制定備用金管理制度，并組織實(shí)施。（二）負(fù)責(zé)備用金的采購(gòu)、領(lǐng)用、保管、使用和核銷(xiāo)。（三）定期對(duì)備用金的使用情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督。（四）對(duì)違反備用金管理制度的行為進(jìn)行處理。第四章備用金的領(lǐng)取與保管第九條收銀員需憑有效證件及所在部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，向備用金管理小組申請(qǐng)領(lǐng)取備用金。第十條領(lǐng)取備用金時(shí)，收銀員應(yīng)填寫(xiě)《備用金領(lǐng)取單》，詳細(xì)注明用途、金額等信息。第十一條備用金管理小組在確認(rèn)無(wú)誤后，辦理領(lǐng)用手續(xù)，并登記《備用金登記簿》。第十二條收銀員領(lǐng)取備用金后，應(yīng)妥善保管，不得挪用、借出或擅自調(diào)換。第十三條收銀員調(diào)離崗位時(shí)，必須將備用金全額退還，并辦理相關(guān)手續(xù)。第五章備用金的使用第十四條收銀員在履行職責(zé)過(guò)程中，如遇客戶(hù)找零、退款等業(yè)務(wù)，可使用備用金。第十五條收銀員使用備用金時(shí)，應(yīng)遵循以下規(guī)定：（一）使用備用金時(shí)，應(yīng)向客戶(hù)說(shuō)明情況，并出示相關(guān)證件。（二）使用備用金后，應(yīng)及時(shí)在《備用金登記簿》上登記。（三）收銀員不得使用備用金進(jìn)行個(gè)人消費(fèi)。第十六條收銀員在營(yíng)業(yè)結(jié)束后，應(yīng)將未使用的備用金全部交回備用金管理小組。第六章備用金的核對(duì)與盤(pán)點(diǎn)第十七條備用金管理小組每月對(duì)備用金進(jìn)行一次核對(duì)，確保賬實(shí)相符。第十八條收銀員在每月末對(duì)備用金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果上報(bào)備用金管理小組。第十九條備用金管理小組在接到盤(pán)點(diǎn)報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審核，并要求收銀員對(duì)不符之處進(jìn)行說(shuō)明。第七章備用金的使用審批第二十條收銀員使用備用金超過(guò)一定金額時(shí)，需事先向所在部門(mén)負(fù)責(zé)人申請(qǐng)審批。第二十一條部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)收銀員的申請(qǐng)進(jìn)行審核，認(rèn)為合理且符合規(guī)定的，簽署審批意見(jiàn)。第二十二條收銀員在得到審批后，方可使用備用金。第八章備用金的管理責(zé)任第二十三條收銀員對(duì)備用金的管理負(fù)有直接責(zé)任，如有違規(guī)行為，將依法追究其責(zé)任。第二十四條備用金管理小組對(duì)備用金的管理負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)上報(bào)并處理。第二十五條任何單位和個(gè)人不得侵占、挪用備用金。第九章附則第二十六條本制度由備用金管理小組負(fù)責(zé)解釋。第二十七條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。第二十八條本制度如有未盡事宜，由備用金管理小組負(fù)責(zé)修訂。以下是詳細(xì)的管理制度內(nèi)容：第一章總則第一條為加強(qiáng)我單位收銀員備用金管理，確保資金安全，提高工作效率，特制定本制度。第二條本制度適用于我單位所有收銀員及相關(guān)部門(mén)。第三條本制度依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我單位實(shí)際情況制定。第四條本制度旨在規(guī)范收銀員備用金的管理和使用，確保資金的安全、合規(guī)和透明。第二章備用金管理原則第五條備用金管理遵循以下原則：（一）統(tǒng)一管理：備用金由單位財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理，收銀員不得私自設(shè)立備用金。（二）專(zhuān)款專(zhuān)用：備用金僅限于日常收銀工作中因找零、退款等業(yè)務(wù)需要使用，不得用于其他用途。（三）定期核對(duì)：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)備用金進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。（四）責(zé)任到人：收銀員對(duì)備用金的使用和管理負(fù)有直接責(zé)任，如發(fā)生損失或違規(guī)使用，將依法追究其責(zé)任。第三章備用金的管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第六條成立備用金管理小組，負(fù)責(zé)備用金的管理工作。第七條備用金管理小組由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、收銀主管及相關(guān)人員組成。第八條備用金管理小組的職責(zé)：（一）制定備用金管理制度，并組織實(shí)施。（二）負(fù)責(zé)備用金的采購(gòu)、領(lǐng)用、保管、使用和核銷(xiāo)。（三）定期對(duì)備用金的使用情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督。（四）對(duì)違反備用金管理制度的行為進(jìn)行處理。（五）對(duì)備用金管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題提出改進(jìn)建議。第四章備用金的領(lǐng)取與保管第九條收銀員需憑有效證件及所在部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，向備用金管理小組申請(qǐng)領(lǐng)取備用金。第十條領(lǐng)取備用金時(shí)，收銀員應(yīng)填寫(xiě)《備用金領(lǐng)取單》，詳細(xì)注明用途、金額等信息。第十一條備用金管理小組在確認(rèn)無(wú)誤后，辦理領(lǐng)用手續(xù)，并登記《備用金登記簿》。第十二條收銀員領(lǐng)取備用金后，應(yīng)妥善保管，不得挪用、借出或擅自調(diào)換。第十三條收銀員調(diào)離崗位時(shí)，必須將備用金全額退還，并辦理相關(guān)手續(xù)。第五章備用金的使用第十四條收銀員在履行職責(zé)過(guò)程中，如遇客戶(hù)找零、退款等業(yè)務(wù)，可使用備用金。第十五條收銀員使用備用金時(shí)，應(yīng)遵循以下規(guī)定：（一）使用備用金時(shí)，應(yīng)向客戶(hù)說(shuō)明情況，并出示相關(guān)證件。（二）使用備用金后，應(yīng)及時(shí)在《備用金登記簿》上登記。（三）收銀員不得使用備用金進(jìn)行個(gè)人消費(fèi)。（四）收銀員不得將備用金借給他人或用于非收銀工作。第十六條收銀員在營(yíng)業(yè)結(jié)束后，應(yīng)將未使用的備用金全部交回備用金管理小組。第六章備用金的核對(duì)與盤(pán)點(diǎn)第十七條備用金管理小組每月對(duì)備用金進(jìn)行一次核對(duì)，確保賬實(shí)相符。第十八條收銀員在每月末對(duì)備用金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果上報(bào)備用金管理小組。第十九條備用金管理小組在接到盤(pán)點(diǎn)報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審核，并要求收銀員對(duì)不符之處進(jìn)行說(shuō)明。第七章備用金的使用審批第二十條收銀員使用備用金超過(guò)一定金額時(shí)，需事先向所在部門(mén)負(fù)責(zé)人申請(qǐng)審批。第二十一條部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)收銀員的申請(qǐng)進(jìn)行審核，認(rèn)為合理且符合規(guī)定的，簽署審批意見(jiàn)。第二十二條收銀員在得到審批后，方可使用備用金。第八章備用金的管理責(zé)任第二十三條收銀員對(duì)備用金的管理負(fù)有直接責(zé)任，如有違規(guī)行為，將依法追究其責(zé)任。第二十四條備用金管理小組對(duì)備用金的管理負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)上報(bào)并處理。第二十五條任何單位和個(gè)人不得侵占、挪用備用金。第九章附則第二十六條本制度由備用金管理小組負(fù)責(zé)解釋。第二十七條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。第二十八條本制度如有未盡事宜，由備用金管理小組負(fù)責(zé)修訂。通過(guò)以上制度，我們旨在確保收銀員備用金的管理和使用得到有效規(guī)范，從而保障單位資金安全，提高工作效率。第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)公司收銀員備用金的管理，確保資金安全，提高工作效率，特制定本制度。第二條本制度適用于公司所有收銀員及相關(guān)部門(mén)。第三條本制度依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、公司財(cái)務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度制定。第二章備用金的管理原則第四條備用金的管理應(yīng)遵循以下原則：1.安全性原則：確保備用金的安全，防止資金流失和被盜。2.合法性原則：備用金的取得和使用必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度。3.透明性原則：備用金的管理和使用情況應(yīng)公開(kāi)透明，接受監(jiān)督檢查。4.適時(shí)性原則：備用金的發(fā)放和回收應(yīng)與營(yíng)業(yè)時(shí)間相匹配，確保營(yíng)業(yè)活動(dòng)的正常進(jìn)行。第三章備用金的發(fā)放與回收第五條備用金的發(fā)放：1.收銀員在上班前，根據(jù)當(dāng)班營(yíng)業(yè)額的一定比例向財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)備用金。2.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)收銀員的申請(qǐng)，審核無(wú)誤后，辦理備用金的發(fā)放手續(xù)。3.發(fā)放備用金時(shí)，收銀員應(yīng)親自領(lǐng)取，并簽字確認(rèn)。第六條備用金的回收：1.收銀員在下班前，將備用金清點(diǎn)完畢，并填寫(xiě)《備用金回收單》。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)收銀員上交的備用金進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，辦理備用金的回收手續(xù)。3.收銀員簽字確認(rèn)備用金回收無(wú)誤后，方可離開(kāi)工作崗位。第四章備用金的核算與監(jiān)督第七條備用金的核算：1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)設(shè)立備用金臺(tái)賬，詳細(xì)記錄備用金的發(fā)放、使用和回收情況。2.財(cái)務(wù)部門(mén)每月對(duì)備用金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.財(cái)務(wù)部門(mén)定期編制備用金報(bào)表，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。第八條備用金的監(jiān)督：1.公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)定期對(duì)備用金的管理情況進(jìn)行檢查，確保備用金的安全。2.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)備用金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。3.收銀員對(duì)備用金的管理和使用情況負(fù)有直接責(zé)任，如有違規(guī)行為，將依法追究責(zé)任。第五章備用金的管理責(zé)任第九條收銀員的責(zé)任：1.收銀員應(yīng)嚴(yán)格按照本制度規(guī)定，妥善保管備用金。2.收銀員不得挪用、侵占備用金，如有違反，將依法追究責(zé)任。3.收銀員應(yīng)積極配合財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)備用金的管理和監(jiān)督。第十條財(cái)務(wù)部門(mén)的責(zé)任：1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全備用金管理制度，確保備用金的安全。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)備用金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)收銀員備用金管理的指導(dǎo)和監(jiān)督。第十一條公司領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任：1.公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)備用金管理工作的重視，確保備用金的安全。2.公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)定期聽(tīng)取財(cái)務(wù)部門(mén)關(guān)于備用金管理工作的匯報(bào)，及時(shí)解決存在的問(wèn)題。3.公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)備用金管理工作的監(jiān)督檢查，確保備用金管理制度的有效執(zhí)行。第六章附則第十二條本制度由公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。第十三條本制度自發(fā)布之日起施行。第七章備用金的具體操作流程第一節(jié)備用金的申請(qǐng)與審批第十四條收銀員在上班前，根據(jù)當(dāng)班營(yíng)業(yè)額的一定比例，向財(cái)務(wù)部門(mén)提出備用金申請(qǐng)。第十五條財(cái)務(wù)部門(mén)收到收銀員的申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保申請(qǐng)符合相關(guān)規(guī)定。第十六條審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)辦理備用金的發(fā)放手續(xù)。第二節(jié)備用金的領(lǐng)取與保管第十七條收銀員在領(lǐng)取備用金時(shí)，應(yīng)親自到財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取，并簽字確認(rèn)。第十八條收銀員領(lǐng)取備用金后，應(yīng)妥善保管，不得擅自挪用、侵占。第十九條收銀員應(yīng)確保備用金的安全，如發(fā)生備用金丟失、被盜等情況，應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)部門(mén)。第三節(jié)備用金的使用與回收第二十條收銀員在營(yíng)業(yè)過(guò)程中，根據(jù)實(shí)際需要使用備用金。第二十一條收銀員在下班前，將備用金清點(diǎn)完畢，并填寫(xiě)《備用金回收單》。第二十二條財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)收銀員上交的備用金進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，辦理備用金的回收手續(xù)。第二十三條收銀員簽字確認(rèn)備用金回收無(wú)誤后，方可離開(kāi)工作崗位。第八章備用金的管理制度執(zhí)行與考核第一節(jié)備用金管理制度執(zhí)行第二十四條公司應(yīng)建立健全備用金管理制度，明確各崗位職責(zé)，確保備用金管理制度的有效執(zhí)行。第二十五條各部門(mén)應(yīng)按照備用金管理制度的要求，加強(qiáng)對(duì)收銀員備用金管理的監(jiān)督和檢查。第二節(jié)備用金管理制度考核第二十六條公司應(yīng)定期對(duì)備用金管理制度執(zhí)