2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)試題庫第一部分單選題(50題)1、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場(chǎng)退出的全過程。

A.資本充足率

B.利潤率

C.現(xiàn)場(chǎng)

D.非現(xiàn)場(chǎng)

【答案】：A

【解析】資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場(chǎng)退出的全過程。資本充足率是銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比值，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度，它是衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過對(duì)資本充足率的監(jiān)管，可以確保商業(yè)銀行有足夠的資本來覆蓋其風(fēng)險(xiǎn)敞口，保障銀行體系的穩(wěn)健運(yùn)行。在商業(yè)銀行設(shè)立時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)要求其達(dá)到一定的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以確保其具備基本的運(yùn)營和抗風(fēng)險(xiǎn)能力；在持續(xù)經(jīng)營過程中，會(huì)持續(xù)監(jiān)測(cè)資本充足率，防止銀行過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；在市場(chǎng)退出時(shí)，資本充足率也會(huì)影響退出的方式和成本等。而利潤率主要反映銀行的盈利水平，并非貫穿商業(yè)銀行全流程的核心監(jiān)管指標(biāo)；現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)地對(duì)銀行進(jìn)行檢查等活動(dòng)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要是通過收集銀行的報(bào)表等資料進(jìn)行分析，它們都是監(jiān)管的方式，并非貫穿全過程的核心監(jiān)管內(nèi)容。所以本題答案選A。"2、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是（）。

A.消除風(fēng)險(xiǎn)

B.實(shí)現(xiàn)收益最大化

C.實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)的平衡

D.增加風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理的核心并非消除風(fēng)險(xiǎn)或增加風(fēng)險(xiǎn)，也不是單純追求收益最大化，而是要在收益和風(fēng)險(xiǎn)之間找到一個(gè)平衡點(diǎn)，以實(shí)現(xiàn)整體的最優(yōu)效果。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)實(shí)世界中是客觀存在且難以完全消除的，很多情況下只能通過一定措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，所以消除風(fēng)險(xiǎn)不符合風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際目標(biāo)。B選項(xiàng)，單純強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)收益最大化，而忽略風(fēng)險(xiǎn)因素，會(huì)使管理決策過于激進(jìn)，可能面臨巨大的潛在損失，這不符合風(fēng)險(xiǎn)管理的穩(wěn)健性原則。C選項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)的平衡，既考慮到了獲取收益的目標(biāo)，又兼顧了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵目標(biāo)，該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，增加風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理的初衷相悖，風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是合理管控風(fēng)險(xiǎn)，而非增加風(fēng)險(xiǎn)。因此，本題答案選C。3、低利率水平表示央行正在實(shí)施相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都難以估計(jì)

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都不會(huì)改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實(shí)施的是相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當(dāng)貨幣政策寬松時(shí)，市場(chǎng)上貨幣供應(yīng)量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低。A選項(xiàng)，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)是可分析的，并非難以估計(jì)；B選項(xiàng)，寬松貨幣政策通常會(huì)降低而非提高企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)，政策變化必然會(huì)對(duì)企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定影響，并非不會(huì)改變。所以本題正確答案為C。"4、在對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金流分析中，對(duì)于短期貸款應(yīng)更多地關(guān)注（）。

A.在未來的經(jīng)營活動(dòng)中是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

B.其抵押或擔(dān)保是否足額，其還本付息是否正常

C.正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)和足額償還貸款

D.借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量以償還貸款利息

【答案】：C

【解析】在企業(yè)現(xiàn)金流分析里，不同類型貸款有不同的關(guān)注重點(diǎn)。短期貸款通常期限較短，要求企業(yè)在短期內(nèi)償還貸款，這就需要企業(yè)正常經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量能及時(shí)且足額地用于償還貸款。A選項(xiàng)，未來經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息，這更側(cè)重于對(duì)企業(yè)長期經(jīng)營和現(xiàn)金流的考量，短期貸款主要關(guān)注近期正常經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流，而非未來不確定的整體經(jīng)營現(xiàn)金流量，所以該選項(xiàng)不符合對(duì)短期貸款的重點(diǎn)關(guān)注方向。B選項(xiàng)，抵押或擔(dān)保是否足額以及還本付息是否正常，主要側(cè)重于貸款的風(fēng)險(xiǎn)保障和還款記錄情況，并非是從企業(yè)現(xiàn)金流分析角度對(duì)短期貸款最核心的關(guān)注內(nèi)容。C選項(xiàng)，正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)和足額償還貸款，符合短期貸款期限短、需要短期內(nèi)依靠經(jīng)營現(xiàn)金流還款的特點(diǎn)，這是對(duì)短期貸款進(jìn)行現(xiàn)金流分析時(shí)應(yīng)更多關(guān)注的內(nèi)容，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，借款人有足夠籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量償還貸款利息，籌資和投資活動(dòng)具有不確定性，且不是短期貸款還款的常規(guī)和穩(wěn)定來源，短期貸款主要依賴企業(yè)正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流來償還，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選C。""5、下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)?（）

A.存貨周轉(zhuǎn)率變小

B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C.總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅下降

D.公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)企業(yè)早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，存貨周轉(zhuǎn)率變小，意味著存貨周轉(zhuǎn)速度減慢。存貨積壓可能導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不暢，資金被大量占用在存貨上，無法及時(shí)投入到其他生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，這是企業(yè)財(cái)務(wù)狀況可能出現(xiàn)問題的一個(gè)早期信號(hào)。B選項(xiàng)，出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)，表明企業(yè)的存貨管理可能存在問題。陳舊存貨可能難以銷售，大量存貨會(huì)增加企業(yè)的存儲(chǔ)成本和資金占用成本，不恰當(dāng)?shù)拇尕浗M合可能無法滿足市場(chǎng)需求，這些都會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響，是企業(yè)早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)之一。C選項(xiàng)，總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅下降，說明企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性降低。流動(dòng)資產(chǎn)能夠在短期內(nèi)變現(xiàn)，是企業(yè)償還短期債務(wù)的重要保障。當(dāng)流動(dòng)資產(chǎn)比例大幅下降時(shí)，企業(yè)可能面臨短期償債困難，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增加，屬于早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。D選項(xiàng)，公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變通常不屬于早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變可能是企業(yè)基于戰(zhàn)略規(guī)劃、市場(chǎng)環(huán)境等因素做出的主動(dòng)調(diào)整，它更多地涉及企業(yè)的戰(zhàn)略層面，而不是直接反映企業(yè)當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。綜上，答案選D。6、超額備付金率的計(jì)算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％

C.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％

D.=[(在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計(jì)算公式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)中“合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式，并非超額備付金率的計(jì)算公式，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％”對(duì)應(yīng)的是流動(dòng)性比例的計(jì)算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計(jì)算公式，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％”并不是一個(gè)常見的具有明確金融定義的比率計(jì)算公式，更不是超額備付金率的計(jì)算公式，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)“[(在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％”是超額備付金率的正確計(jì)算公式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。7、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足的條件不包括()。

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤

B.不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.能夠準(zhǔn)確估值

D.能夠進(jìn)行積極的管理

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件。A選項(xiàng)，在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤，這是交易賬戶頭寸應(yīng)具備的特點(diǎn)之一，這樣能夠保證交易的靈活性和及時(shí)性，符合交易賬戶的要求；C選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值，準(zhǔn)確的估值是對(duì)交易賬戶進(jìn)行有效管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，只有準(zhǔn)確估值才能合理評(píng)估頭寸的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)，所以這也是合理?xiàng)l件；D選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理，交易賬戶需要根據(jù)市場(chǎng)情況等進(jìn)行主動(dòng)的調(diào)整和管理，以實(shí)現(xiàn)盈利或控制風(fēng)險(xiǎn)，該條件也是必要的。而B選項(xiàng)，交易賬戶的目的之一就是通過合理的操作來對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)合格的交易賬戶中的頭寸應(yīng)該是能夠較好地對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而不是不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，所以B不符合規(guī)定。綜上，答案選B。"8、商業(yè)銀行當(dāng)期信用評(píng)級(jí)BBB的某類企業(yè)違約概率（PD）為2％，貸款違約損失率（LGD）為50％，當(dāng)期銀行對(duì)該類型企業(yè)的信貸余額為20億元人民幣，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）為10億元人民幣，則銀行當(dāng)期對(duì)該類企業(yè)貸款的預(yù)期損失為（）人民幣。

A.0.1億元

B.0.2億元

C.0.5億元

D.1億元

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來計(jì)算銀行當(dāng)期對(duì)該類企業(yè)貸款的預(yù)期損失。預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為：預(yù)期損失\(EL=\)違約概率（PD）\(\times\)違約損失率（LGD）\(\times\)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）。題目中給出，當(dāng)期信用評(píng)級(jí)BBB的某類企業(yè)違約概率（PD）為\(2\%\)，貸款違約損失率（LGD）為\(50\%\)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）為\(10\)億元人民幣。將相應(yīng)數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\(EL=2\%\times50\%\times10\)億元\(=0.02\times0.5\times10\)億元\(=0.1\)億元所以銀行當(dāng)期對(duì)該類企業(yè)貸款的預(yù)期損失為\(0.1\)億元，答案選A。9、2008年初，法國興業(yè)銀行因?yàn)槲词跈?quán)交易而在金融衍生品市場(chǎng)損失慘重，該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)

B.最高管理層和審計(jì)委員會(huì)必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正

C.必須對(duì)所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)缺口

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)內(nèi)容的理解。A：金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性實(shí)際上會(huì)增加潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是降低。隨著金融工具和信息系統(tǒng)的日益復(fù)雜，出現(xiàn)操作失誤、系統(tǒng)故障、人為欺詐等情況的可能性增大，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B：最高管理層和審計(jì)委員會(huì)在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理中起著關(guān)鍵的監(jiān)督和決策作用，他們有責(zé)任確保重大缺陷能夠迅速得到修正，以保障企業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營，這是有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，該項(xiàng)表述正確。C：為了有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)必須對(duì)所有業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，其中包括建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠獨(dú)立地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供專業(yè)的支持和保障，該項(xiàng)表述正確。D：交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)缺口可能會(huì)給銀行帶來巨大的損失，如題干中法國興業(yè)銀行的未授權(quán)交易事件。因此，嚴(yán)禁此類行為是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。10、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.股票風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)?

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，主要適用于可通過衍生產(chǎn)品進(jìn)行對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)類別。A項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，可利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生工具進(jìn)行套期保值，以對(duì)沖匯率波動(dòng)可能帶來的損失，所以匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。B項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。它具有多樣性、復(fù)雜性和難以預(yù)測(cè)性等特點(diǎn)，難以通過投資或購買與風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來進(jìn)行對(duì)沖，所以操作風(fēng)險(xiǎn)不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理。C項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，投資者可以通過股指期貨等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，當(dāng)股票市場(chǎng)下跌時(shí)，股指期貨的空頭頭寸可以彌補(bǔ)股票投資的損失，因此股票風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。D項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以利用商品期貨、期權(quán)等衍生工具進(jìn)行套期保值，鎖定商品價(jià)格，對(duì)沖商品價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，所以商品風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。綜上，答案選B。11、正常貸款遷徙率等于（）。

A.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

B.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

C.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

D.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

【答案】：A

【解析】正常貸款遷徙率的計(jì)算公式中，分子是期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額與期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額之和，這是因?yàn)槲覀円y(tǒng)計(jì)的是正常類和關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款的總體金額情況。分母是期初正常類貸款余額減去期初正常類貸款期間減少金額，再加上期初關(guān)注類貸款余額減去期初關(guān)注類貸款期間減少金額。這樣計(jì)算分母是為了準(zhǔn)確反映在統(tǒng)計(jì)期間內(nèi)正常類和關(guān)注類貸款的有效余額情況。A選項(xiàng)的計(jì)算公式（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）÷（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100％，符合正常貸款遷徙率的計(jì)算邏輯，是正確的。B選項(xiàng)分子中用“期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額”，不符合統(tǒng)計(jì)正常類和關(guān)注類貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款總體金額的要求，錯(cuò)誤。C選項(xiàng)分母中“期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額”，邏輯錯(cuò)誤，沒有正確反映正常類和關(guān)注類貸款有效余額情況。D選項(xiàng)分母中“期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額”錯(cuò)誤，正常類貸款期間減少金額應(yīng)是從期初正常類貸款余額中減去，而不是加上。所以本題正確答案是A。12、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變．則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將（）。

A.增強(qiáng)

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。當(dāng)久期缺口為正時(shí)，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積。市場(chǎng)利率與資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值呈反向變動(dòng)關(guān)系。當(dāng)市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變時(shí)，資產(chǎn)價(jià)值的增加幅度會(huì)大于負(fù)債價(jià)值的增加幅度。這會(huì)使商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)價(jià)值增加，銀行的資金來源相對(duì)充裕，可用于支付和應(yīng)對(duì)流動(dòng)性需求的資金增多，從而增強(qiáng)了商業(yè)銀行的流動(dòng)性。所以本題正確答案是A。13、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各指標(biāo)計(jì)算公式來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：資本金收益率是用來衡量資本金獲利能力的指標(biāo)，其正確的計(jì)算公式應(yīng)為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產(chǎn)總額”，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：資產(chǎn)收益率反映了資產(chǎn)利用的綜合效果，其計(jì)算公式是“資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：凈業(yè)務(wù)收益率體現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營的凈收益水平，其計(jì)算公式為“凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額”，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關(guān)支出后在營業(yè)收入扣除營業(yè)支出中的占比，其正確計(jì)算公式是“非利息收入率=非利息收入／營業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)”，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。14、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用方法，描述正確的是()。

A.分析風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

B.情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C.可以把匯率風(fēng)險(xiǎn)分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素的是分解分析法

D.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A項(xiàng)：分析風(fēng)險(xiǎn)并非是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類。發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類的是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，而分析風(fēng)險(xiǎn)是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度等進(jìn)行分析，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：情景分析法是通過模擬未來可能發(fā)生的情景來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并不是采用類似于備忘錄的形式。采用類似于備忘錄形式的是失誤樹分析法，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從而分析這些風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響程度?？梢园褏R率風(fēng)險(xiǎn)分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，該項(xiàng)表述正確。-D項(xiàng)：商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法是專家調(diào)查列舉法，而非資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。15、（）已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充。

A.信息披露

B.風(fēng)險(xiǎn)披露

C.外部審計(jì)

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】外部審計(jì)是指由獨(dú)立的外部機(jī)構(gòu)對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營活動(dòng)等進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)的過程。在銀行監(jiān)管體系中，外部審計(jì)能夠發(fā)揮重要作用，成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充。外部審計(jì)機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立性和專業(yè)性，通過對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面進(jìn)行全面深入的審查，可以發(fā)現(xiàn)銀行運(yùn)營過程中存在的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，并以客觀、公正的態(tài)度出具審計(jì)報(bào)告。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以借助外部審計(jì)的結(jié)果，更準(zhǔn)確地了解銀行的實(shí)際情況，加強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)督和管理。信息披露主要是指銀行向社會(huì)公眾、投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露自身的財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等內(nèi)容，其重點(diǎn)在于提高銀行的透明度，使相關(guān)方能夠了解銀行的情況，但它主要側(cè)重于信息的公開，并非直接對(duì)銀行進(jìn)行審查和監(jiān)督，不能像外部審計(jì)那樣成為監(jiān)管的重要補(bǔ)充。風(fēng)險(xiǎn)披露是信息披露中的一部分，主要聚焦于銀行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息的披露，同樣側(cè)重于信息公開，而非對(duì)銀行的監(jiān)督審查。所以答案選C。16、根據(jù)對(duì)穆迪評(píng)級(jí)公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期的回收率低（）。

A.1／4

B.1／3

C.1／2

D.2／3

【答案】：B

【解析】本題考查經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期與經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期債務(wù)回收率的差異。根據(jù)對(duì)穆迪評(píng)級(jí)公司債券數(shù)據(jù)的研究可知，經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期的回收率低1／3，所以正確答案是B。"17、我國銀行業(yè)監(jiān)營管理機(jī)構(gòu)在對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督檢查的過程中，發(fā)現(xiàn)，某銀行信貸投入的行業(yè)集中度較高，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，于是決定對(duì)該銀行提出特定的集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求，該項(xiàng)資本要求屬于（）

A.第二支柱資本要求

B.儲(chǔ)備資本要求

C.逆周期資本要求

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各資本要求的定義來判斷該項(xiàng)資本要求所屬的類型。A.第二支柱資本要求是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)為應(yīng)對(duì)銀行的特定風(fēng)險(xiǎn)，如集中度風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，要求銀行額外持有的資本。題干中我國銀行業(yè)監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)因某銀行信貸投入的行業(yè)集中度較高，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，決定對(duì)該銀行提出特定的集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求，這符合第二支柱資本要求的特點(diǎn)，所以該項(xiàng)正確。B.儲(chǔ)備資本要求是為了確保銀行在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期有足夠的資本來吸收損失，是要求銀行在最低資本要求之上計(jì)提的一定比例的資本，與題干中針對(duì)特定集中度風(fēng)險(xiǎn)提出的資本要求不符，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C.逆周期資本要求是根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期的變化，在經(jīng)濟(jì)上行期要求銀行多計(jì)提資本，在經(jīng)濟(jì)下行期則少計(jì)提資本，以平滑經(jīng)濟(jì)周期對(duì)銀行資本的影響，并非針對(duì)銀行的集中度風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求是針對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出的額外資本要求，目的是降低系統(tǒng)重要性銀行倒閉對(duì)金融體系造成的沖擊，與題干中因行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)提出的資本要求不相關(guān)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。18、商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需考慮的因素是（）。

A.組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B.組合在戰(zhàn)略層面上的重要性

C.經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè))

D.當(dāng)前組合集中度情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配權(quán)重時(shí)需考慮的因素。對(duì)于B選項(xiàng)，組合在戰(zhàn)略層面上的重要性是確定資本分配權(quán)重時(shí)需要考慮的因素。因?yàn)閼?zhàn)略層面重要的組合，銀行往往會(huì)給予更多的資源和資本支持，以保障其發(fā)展，所以在確定資本分配權(quán)重時(shí)必須考量其戰(zhàn)略重要性。對(duì)于C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè)）也會(huì)影響資本分配權(quán)重。宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)不同組合的影響差異較大，在經(jīng)濟(jì)前景較好時(shí)，一些高風(fēng)險(xiǎn)高收益的組合可能更有投資價(jià)值，銀行會(huì)相應(yīng)調(diào)整資本分配；而在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)，則可能傾向于更穩(wěn)健的組合，因此經(jīng)濟(jì)前景是重要的考慮因素。對(duì)于D選項(xiàng)，當(dāng)前組合集中度情況同樣需要考慮。如果某一組合的集中度較高，意味著風(fēng)險(xiǎn)較為集中，可能面臨較大的潛在損失，銀行需要根據(jù)集中度情況調(diào)整資本分配權(quán)重，以分散風(fēng)險(xiǎn)。而A選項(xiàng)組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重并非確定資本分配權(quán)重時(shí)需要考慮的因素。資本分配權(quán)重的確定主要圍繞與組合的戰(zhàn)略地位、宏觀經(jīng)濟(jì)影響以及風(fēng)險(xiǎn)分散等相關(guān)因素，組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常是在其他風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量過程中使用，并非確定資本分配權(quán)重的直接考慮因素。綜上，答案選A。19、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理

B.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭

C.只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng)“對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理”是良好銀行監(jiān)管的重要體現(xiàn)?？茖W(xué)合理地設(shè)置監(jiān)管限制，能使監(jiān)管既有效又不過度干預(yù)銀行的正常運(yùn)營，有助于營造健康的金融環(huán)境，所以A屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭”對(duì)于銀行業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。公平的競(jìng)爭環(huán)境可以促使銀行提升自身服務(wù)質(zhì)量、創(chuàng)新能力和經(jīng)營效率，推動(dòng)整個(gè)銀行業(yè)的良性發(fā)展，因此B也屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。C選項(xiàng)“只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制”存在錯(cuò)誤。良好的銀行監(jiān)管需要對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制，這樣才能確保監(jiān)管的公正性和有效性，防止監(jiān)管權(quán)力濫用或監(jiān)管不力等問題的出現(xiàn)。只對(duì)被監(jiān)管者問責(zé)是片面的，所以C不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng)“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”也是良好銀行監(jiān)管的要求。合理利用監(jiān)管資源，避免資源的浪費(fèi)，能夠以較低的成本實(shí)現(xiàn)更有效的監(jiān)管，提高監(jiān)管的效率和效益，故D屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。20、在正常市場(chǎng)條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的是（）。

A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負(fù)債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的高低。對(duì)于各選項(xiàng)分析如下：A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，公司/機(jī)構(gòu)存款往往具有集中性和大額性的特點(diǎn)，穩(wěn)定性相對(duì)較差，一旦公司或機(jī)構(gòu)有資金調(diào)動(dòng)需求，可能會(huì)出現(xiàn)大量存款集中提取的情況。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對(duì)中長期貸款流動(dòng)性稍好，但由于負(fù)債端的不穩(wěn)定，整體仍面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B.負(fù)債以零售客戶存款為主，零售客戶存款通常較為分散，單個(gè)客戶的存款金額相對(duì)較小，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性和黏性，波動(dòng)相對(duì)較小。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款能夠在相對(duì)較短的時(shí)間內(nèi)收回資金，保證了資產(chǎn)的流動(dòng)性。所以這種資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低。C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，其穩(wěn)定性欠佳。資產(chǎn)以中長期貸款為主，中長期貸款資金回收周期長，資金被長期占用，當(dāng)負(fù)債端出現(xiàn)資金集中提取時(shí)，資產(chǎn)端難以迅速變現(xiàn)來滿足資金需求，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來維持資金，面臨著再融資風(fēng)險(xiǎn)，如果市場(chǎng)環(huán)境不利，可能無法順利發(fā)行新的債券來償還到期債券。資產(chǎn)以中長期貸款為主，資金回收慢，難以應(yīng)對(duì)短期債券到期的資金需求，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)很大。綜上，正確答案是B。21、商業(yè)銀行的（）直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)。

A.盈利狀況

B.流動(dòng)性狀況

C.資產(chǎn)狀況

D.負(fù)債狀況

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況至關(guān)重要，它直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)。A項(xiàng)盈利狀況主要體現(xiàn)的是銀行在一定時(shí)期內(nèi)的盈利水平和獲利能力，雖然盈利是銀行運(yùn)營的重要目標(biāo)，但它不能全面反映銀行從宏觀到微觀所有層面的運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)，盈利好并不代表銀行在資金流動(dòng)性等其他方面沒有問題。C項(xiàng)資產(chǎn)狀況側(cè)重于銀行所擁有的各類資產(chǎn)的質(zhì)量、規(guī)模和結(jié)構(gòu)等，它是銀行運(yùn)營的一個(gè)重要方面，但單獨(dú)的資產(chǎn)狀況不能直接等同于從宏觀到微觀所有層面的運(yùn)營狀況以及市場(chǎng)聲譽(yù)，例如即使資產(chǎn)規(guī)模大，但如果流動(dòng)性不足，也會(huì)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)負(fù)債狀況主要關(guān)注銀行的債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和成本等，它反映了銀行資金的來源情況，但同樣不能全面體現(xiàn)銀行的整體運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)。而流動(dòng)性狀況涵蓋了銀行資金的流入與流出、資金的可獲取性等多個(gè)方面。如果銀行流動(dòng)性良好，說明它能及時(shí)滿足客戶的資金需求，在宏觀層面上適應(yīng)市場(chǎng)變化，微觀層面上保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展，這有助于提升其市場(chǎng)聲譽(yù)；反之，流動(dòng)性出現(xiàn)問題可能會(huì)引發(fā)一系列運(yùn)營危機(jī)，嚴(yán)重?fù)p害市場(chǎng)聲譽(yù)。所以商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)，本題答案選B。22、缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行（）的影響。

A.短期收益

B.長期收益

C.中期收益

D.經(jīng)濟(jì)價(jià)值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，當(dāng)期一般指短期，所以缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響。故答案選A。"23、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.關(guān)注類貸款遷徙率

C.可疑類貸款遷徙率

D.預(yù)期損失率

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性進(jìn)行分析。-A項(xiàng)正常貸款遷徙率：它反映的是正常貸款中變?yōu)椴涣假J款等其他類別的比例情況，能直接體現(xiàn)商業(yè)銀行正常貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，與自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)正常貸款遷徙率上升時(shí)，意味著有更多的正常貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣紶顟B(tài)，資產(chǎn)質(zhì)量變差。-B項(xiàng)關(guān)注類貸款遷徙率：關(guān)注類貸款本身就是處于有潛在風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)，該遷徙率體現(xiàn)了關(guān)注類貸款向不良貸款或其他類別貸款的變動(dòng)情況，能夠反映商業(yè)銀行對(duì)于這部分有潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)質(zhì)量的管控情況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)程度較高。若關(guān)注類貸款遷徙率升高，說明潛在風(fēng)險(xiǎn)向?qū)嶋H不良轉(zhuǎn)化的可能性增加，資產(chǎn)質(zhì)量面臨挑戰(zhàn)。-C項(xiàng)可疑類貸款遷徙率：可疑類貸款已經(jīng)是不良貸款的一種，其遷徙率體現(xiàn)了可疑類貸款最終的走向，是變?yōu)閾p失類貸款還是有部分收回等情況，直接反映了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中這部分可疑貸款的質(zhì)量狀況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量緊密相關(guān)。-D項(xiàng)預(yù)期損失率：預(yù)期損失率是指未來可能損失的期望值，它更多地是從宏觀層面和基于一定統(tǒng)計(jì)模型、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等對(duì)整體可能面臨的損失進(jìn)行預(yù)估，不僅僅取決于商業(yè)銀行自身的資產(chǎn)質(zhì)量，還受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)因素、行業(yè)趨勢(shì)等多種外部因素的影響。相比之下，它與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的直接關(guān)聯(lián)程度最低。綜上，答案選D。24、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說法，不正確的是（）。

A.CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B.CreditMetrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C.CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

D.CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)CreditMetrics模型的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：CreditMetrics模型將信用風(fēng)險(xiǎn)量化，成功解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）的難題。該選項(xiàng)說法正確。-B選項(xiàng)：CreditMetrics模型憑借其科學(xué)的方法和有效的風(fēng)險(xiǎn)度量能力，是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一。該選項(xiàng)說法正確。-C選項(xiàng)：CreditMetrics模型的目的是計(jì)算資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失，而非單一資產(chǎn)。所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，它通過將信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，以VaR的形式來衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。25、董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢（）的意見和建議。

A.股東

B.專家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門

【答案】：C

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，需要充分考量各方面因素與意見，以確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合實(shí)際情況和發(fā)展需求。員工處于企業(yè)運(yùn)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)有著最直接的了解和感受，最大多數(shù)員工的意見能夠反映企業(yè)運(yùn)營中的實(shí)際問題、現(xiàn)實(shí)需求以及潛在機(jī)會(huì)等多方面信息。聽取最大多數(shù)員工的意見和建議，有助于使戰(zhàn)略規(guī)劃更具針對(duì)性、可操作性，也能讓員工更有參與感和認(rèn)同感，有利于戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實(shí)施。A選項(xiàng)股東主要關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、投資回報(bào)等宏觀層面的利益，他們可能缺乏對(duì)企業(yè)日常運(yùn)營細(xì)節(jié)的了解，其意見不一定能貼合實(shí)際業(yè)務(wù)情況。B選項(xiàng)專家雖然在專業(yè)領(lǐng)域有深入的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，但專家往往不熟悉企業(yè)內(nèi)部的具體運(yùn)營和員工的實(shí)際工作狀態(tài)，其提出的建議可能缺乏實(shí)際可操作性。D選項(xiàng)各職能部門通常從自身部門的角度出發(fā)，可能會(huì)存在一定的局限性，不能全面綜合地反映企業(yè)整體的情況和員工的普遍需求。綜上所述，董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議，正確答案選C。26、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.對(duì)不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)施

D.對(duì)不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置相關(guān)表述的理解。A選項(xiàng)，對(duì)于不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)降低風(fēng)險(xiǎn)容忍度，減少經(jīng)濟(jì)資本配置，而不是提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置，這樣才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，所以該表述最不恰當(dāng)。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終會(huì)通過授信額度和交易限額等各種限制條件表現(xiàn)出來，以此來約束和規(guī)范銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)，該表述正確。C選項(xiàng)，董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好是經(jīng)濟(jì)資本分配的重要依據(jù)，銀行會(huì)根據(jù)其確定各業(yè)務(wù)板塊的經(jīng)濟(jì)資本分配比例，該表述正確。D選項(xiàng)，對(duì)于不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，符合風(fēng)險(xiǎn)控制和經(jīng)濟(jì)資本合理配置的原則，該表述正確。綜上，答案選A。27、采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)．商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】在采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是衡量該資產(chǎn)在信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中重要性和風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)。通常情況下，其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具具有一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，這類資產(chǎn)并不屬于風(fēng)險(xiǎn)極低甚至無風(fēng)險(xiǎn)的類別。A選項(xiàng)100％意味著該資產(chǎn)具有較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要商業(yè)銀行按照全額的資本要求來覆蓋可能出現(xiàn)的損失。其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具在信用等級(jí)上相對(duì)較低，面臨著一定的違約風(fēng)險(xiǎn)，所以將其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定為100％是合理的。B選項(xiàng)20％一般適用于風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較低的資產(chǎn)，如某些高質(zhì)量的短期債權(quán)等，而其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具風(fēng)險(xiǎn)明顯高于此類資產(chǎn)，所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)0％通常針對(duì)的是幾乎無信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、國債等，其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具顯然不具備這樣低的風(fēng)險(xiǎn)特征。D選項(xiàng)50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重適用于一些風(fēng)險(xiǎn)適中的資產(chǎn)，但其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具由于信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，并不適合這一權(quán)重。綜上所述，正確答案為A。28、商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列哪一項(xiàng)是不正確的假設(shè)（）。

A.準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

B.預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失

C.風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的

D.如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)

【答案】：C

【解析】本題是關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本假設(shè)的考查。A選項(xiàng)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的，這是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)之一。只有當(dāng)商業(yè)銀行能夠在一定程度上準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來的風(fēng)險(xiǎn)事件，才有可能提前制定相應(yīng)的戰(zhàn)略和措施來應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，所以該假設(shè)是合理的。B選項(xiàng)，預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要理念。通過采取一系列的預(yù)防措施，如建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部控制等，可以在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前進(jìn)行干預(yù)，從而降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和造成的損失，該假設(shè)符合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的邏輯。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)雖然在一定程度上難以完全消除，但并不是無法避免的。商業(yè)銀行可以通過有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等，來降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，所以“風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的”這一表述過于絕對(duì)，該假設(shè)不正確。D選項(xiàng)，如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)往往是并存的。商業(yè)銀行如果能夠準(zhǔn)確識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并采取恰當(dāng)?shù)拇胧?duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和利用，就有可能將潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為發(fā)展的機(jī)遇，例如在市場(chǎng)波動(dòng)中發(fā)現(xiàn)新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)等，該假設(shè)是合理的。綜上，答案選C。29、商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估大致經(jīng)歷了三個(gè)主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評(píng)級(jí)模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評(píng)分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評(píng)級(jí)模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的發(fā)展進(jìn)程中，主要經(jīng)歷了三個(gè)主要階段。專家判斷法是早期信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來評(píng)估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，由于其依賴個(gè)人判斷，主觀性較強(qiáng)。信用評(píng)分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計(jì)等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過收集大量數(shù)據(jù)并運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法建立模型，對(duì)客戶的各項(xiàng)信用指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)分，根據(jù)評(píng)分結(jié)果來評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，相較于專家判斷法更加客觀和標(biāo)準(zhǔn)化。違約概率模型則是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更為高級(jí)的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計(jì)算客戶違約的可能性，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了更科學(xué)、精準(zhǔn)的依據(jù)。A選項(xiàng)中打分卡模型其實(shí)是信用評(píng)分模型的一種具體形式，表述不夠全面準(zhǔn)確；B選項(xiàng)評(píng)級(jí)模型并非信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展階段的代表性類型；D選項(xiàng)人工分析法表述不準(zhǔn)確且不具有代表性，評(píng)級(jí)模板也并非信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評(píng)分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。30、（）是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

【答案】：B

【解析】本題考查衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法。A選項(xiàng)，敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)或多個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，并非專門衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。具體而言，久期分析是對(duì)各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口，然后對(duì)所有時(shí)段的加權(quán)缺口進(jìn)行匯總，以此估算某一給定的小幅（通常小于1%）利率變動(dòng)可能會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法，重點(diǎn)在于匯率對(duì)收益的影響，而非利率對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。31、監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力／危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：C

【解析】本題是關(guān)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性要求的考查，需要判斷哪個(gè)表述不屬于相關(guān)要求。A項(xiàng)，滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，是商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的重要體現(xiàn)。當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行問詢時(shí)，商業(yè)銀行能夠及時(shí)準(zhǔn)確地提供相關(guān)數(shù)據(jù)以滿足監(jiān)管要求，同時(shí)內(nèi)部也可依據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行決策等活動(dòng)，所以該項(xiàng)屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。B項(xiàng)，能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。隨著監(jiān)管政策的調(diào)整、銀行自身組織架構(gòu)的改變以及新業(yè)務(wù)的開展，數(shù)據(jù)需要能夠進(jìn)行相應(yīng)的定制和調(diào)整，以確保商業(yè)銀行的運(yùn)營符合各種變化的需求，因此該項(xiàng)屬于要求范疇。C項(xiàng)，銀行應(yīng)能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，這強(qiáng)調(diào)的是數(shù)據(jù)的獲取和匯總功能，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)的完整性和全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性。靈活性更側(cè)重于數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同的情況進(jìn)行調(diào)整和變化，該項(xiàng)描述與數(shù)據(jù)靈活性的核心要點(diǎn)不直接相關(guān)，不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)有針對(duì)性地滿足壓力／危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，這體現(xiàn)了數(shù)據(jù)能夠在特定情境下進(jìn)行調(diào)整和適應(yīng)，以滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，反映了數(shù)據(jù)的靈活性，所以該項(xiàng)屬于相關(guān)要求。綜上，答案選C。32、在商業(yè)銀行國別風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。

A.交易對(duì)手限額

B.經(jīng)濟(jì)資本限額

C.敞口限額

D.期限限額

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行國別風(fēng)險(xiǎn)管理中不同限額的概念。A選項(xiàng)，交易對(duì)手限額是指對(duì)與本銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來的客戶或交易對(duì)手設(shè)定的限額，主要是為了控制與特定交易對(duì)手的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)暴露，并非針對(duì)某國家或地區(qū)敞口的持有量進(jìn)行控制，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本限額是銀行根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力，為覆蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失而設(shè)定的資本限額，它是一種基于風(fēng)險(xiǎn)的資本分配方式，主要目的是確保銀行在一定的風(fēng)險(xiǎn)水平下保持充足的資本，并非直接針對(duì)國家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，敞口限額的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，其作用是防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)，避免因該國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致銀行遭受重大損失，故C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，期限限額是對(duì)不同期限的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)設(shè)定的限額，主要是為了管理銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，防范期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，與某國家或地區(qū)敞口的持有量控制無關(guān)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。33、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價(jià)格

D.股票價(jià)格

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，具體是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價(jià)的期限劃分到不同的時(shí)間段，然后將各個(gè)時(shí)間段內(nèi)的生息資產(chǎn)和付息負(fù)債進(jìn)行比較，得出缺口，再分析在利率變動(dòng)的情況下，該缺口對(duì)銀行凈利息收入的影響。久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。通過對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債久期的計(jì)算和分析，評(píng)估利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響程度，進(jìn)而分析對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。所以，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析，正確答案是B。A選項(xiàng)匯率敏感性分析主要關(guān)注匯率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)主體的影響；C選項(xiàng)商品價(jià)格敏感性分析聚焦于商品價(jià)格變化帶來的影響；D選項(xiàng)股票價(jià)格敏感性分析著重于股票價(jià)格波動(dòng)產(chǎn)生的影響，這三個(gè)選項(xiàng)均不符合題意。34、權(quán)重法下，對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件之一為（）。

A.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過100萬元

B.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過300萬元

C.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元

D.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過1000萬元

【答案】：C

【解析】本題主要考查權(quán)重法下對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件。在權(quán)重法下，對(duì)于商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露有明確規(guī)定，當(dāng)對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)進(jìn)行考量時(shí)，其必須滿足的條件之一是商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元，所以正確答案是C。而A選項(xiàng)的100萬元、B選項(xiàng)的300萬元以及D選項(xiàng)的1000萬元均不符合相關(guān)規(guī)定。35、商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)當(dāng)僅僅停留在單筆貸款層面上，而應(yīng)當(dāng)在貸款組合的層面上進(jìn)行綜合考量，這是因?yàn)椋ǎ?/p>

A.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于提高工作效率

B.組合層面上的風(fēng)險(xiǎn)管理以單筆貸款層面上的風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)，同時(shí)又促進(jìn)后者的進(jìn)一步完善

C.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于擴(kuò)大規(guī)模經(jīng)濟(jì)

D.貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單加總

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行在貸款組合層面進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的原因。A項(xiàng)：雖然將許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，在一定程度上可能提高工作效率，但這并非是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在貸款組合層面綜合考量的核心原因。提高工作效率更多地側(cè)重于操作層面的便利性，而不是從風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)特性出發(fā)，故該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)：說明組合層面與單筆貸款層面風(fēng)險(xiǎn)管理的相互關(guān)系，重點(diǎn)在于兩者之間的聯(lián)系，并非是強(qiáng)調(diào)為什么要在貸款組合層面進(jìn)行綜合考量，沒有直接針對(duì)題干問題的關(guān)鍵原因進(jìn)行闡述，所以該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)：把許多單筆貸款匯集成貸款組合集中管理有利于擴(kuò)大規(guī)模經(jīng)濟(jì)，規(guī)模經(jīng)濟(jì)主要涉及成本和收益方面，與商業(yè)銀行在貸款組合層面進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)原因并無直接關(guān)聯(lián)，不能解釋為什么要從貸款組合層面綜合考量信用風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單加總。這體現(xiàn)了貸款組合風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)優(yōu)勢(shì)，從風(fēng)險(xiǎn)的角度說明了在貸款組合層面進(jìn)行綜合考量的必要性，因?yàn)橥ㄟ^組合可以分散風(fēng)險(xiǎn)，降低整體風(fēng)險(xiǎn)水平，所以商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)僅停留在單筆貸款層面，而應(yīng)在貸款組合層面綜合考量，該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。36、下列不屬于基本面指標(biāo)的是()。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.實(shí)力類指標(biāo)

C.環(huán)境類指標(biāo)

D.盈利能力指標(biāo)

【答案】：D

【解析】此題考查對(duì)基本面指標(biāo)的理解。基本面指標(biāo)通常用于對(duì)事物基本情況、基礎(chǔ)層面進(jìn)行評(píng)估和分析。A選項(xiàng)品質(zhì)類指標(biāo)，它反映了事物在品質(zhì)方面的特征，能夠從一個(gè)重要的基礎(chǔ)層面展現(xiàn)事物的特性，屬于基本面指標(biāo)。B選項(xiàng)實(shí)力類指標(biāo)，體現(xiàn)的是事物在實(shí)力方面的狀況，實(shí)力是事物基本情況的重要組成部分，所以屬于基本面指標(biāo)。C選項(xiàng)環(huán)境類指標(biāo)，描述了事物所處的外部環(huán)境狀況，外部環(huán)境對(duì)事物的發(fā)展有著至關(guān)重要的影響，是基本面分析中需要考慮的重要因素，屬于基本面指標(biāo)。D選項(xiàng)盈利能力指標(biāo)，主要側(cè)重于衡量事物獲取利潤的能力，這是從經(jīng)營成果和效益的角度來考量的，更偏向于財(cái)務(wù)績效方面，并非直接反映事物基礎(chǔ)層面的特征，不屬于基本面指標(biāo)。綜上，答案選D。37、下列風(fēng)險(xiǎn)都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作流程、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)給商業(yè)銀行帶來一定損失，但一般不會(huì)直接導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)雖然可能使銀行面臨較大損失，但它不是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)更多地影響銀行的長期發(fā)展和競(jìng)爭力，通常也不會(huì)直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。D項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，無法按時(shí)償還債務(wù)時(shí)，就可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。綜上所述，答案選D。38、以下哪種存款為商業(yè)銀行的主要資金來源，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低（）。

A.居民儲(chǔ)蓄

B.同業(yè)存款

C.財(cái)政存款

D.企業(yè)存款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行主要資金來源及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，是商業(yè)銀行最主要的資金來源之一。居民儲(chǔ)蓄具有分散性、穩(wěn)定性的特點(diǎn)，一般不會(huì)出現(xiàn)大規(guī)模集中支取的情況，所以其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。B選項(xiàng)同業(yè)存款，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存款的資金規(guī)模較大且期限較短，受市場(chǎng)資金供求狀況和金融機(jī)構(gòu)間合作關(guān)系等因素影響較大，資金穩(wěn)定性較差，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。C選項(xiàng)財(cái)政存款，是財(cái)政部門存放在銀行的貨幣資金。財(cái)政存款的數(shù)量和期限主要取決于財(cái)政收支狀況，其資金的變動(dòng)通常與財(cái)政政策和預(yù)算執(zhí)行情況相關(guān)，并不是商業(yè)銀行的主要資金來源，且其資金的穩(wěn)定性較強(qiáng)是因?yàn)槭艿截?cái)政政策等因素的嚴(yán)格控制，而非像居民儲(chǔ)蓄那樣是基于自身的特點(diǎn)成為主要資金來源。D選項(xiàng)企業(yè)存款，企業(yè)存款受企業(yè)經(jīng)營狀況、資金周轉(zhuǎn)需求等因素影響較大。當(dāng)企業(yè)面臨資金緊張、經(jīng)營困難或有重大資金需求時(shí)，可能會(huì)集中支取存款，導(dǎo)致銀行資金的流動(dòng)性面臨較大壓力，所以企業(yè)存款的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。綜上，正確答案是A。39、下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。

A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B.危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略

C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南

D.危機(jī)可能永遠(yuǎn)不會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值

【答案】：C

【解析】首先分析A，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃不僅僅是制定危機(jī)管理規(guī)劃這一項(xiàng)內(nèi)容，它是一個(gè)全面且復(fù)雜的體系，涵蓋諸多方面，所以A表述不準(zhǔn)確。B選項(xiàng)，在危機(jī)管理中，“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略往往會(huì)激化矛盾，不利于解決聲譽(yù)危機(jī)，更恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ欠e極主動(dòng)溝通、承擔(dān)責(zé)任等，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理確實(shí)需要多方面的要素，技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃缺一不可。有了這些，才能夠在危機(jī)情況出現(xiàn)時(shí)，為商業(yè)銀行提供有效的行動(dòng)指南，幫助其保全甚至提高聲譽(yù)，該表述正確。D選項(xiàng)，雖然危機(jī)可能不會(huì)發(fā)生，但“居安思危，思則有備，有備無患”，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃能夠提高商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)危機(jī)的能力，為其在可能出現(xiàn)的危機(jī)中減少損失、保護(hù)聲譽(yù)，是能夠創(chuàng)造附加價(jià)值的，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。40、商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度，第一維度(客戶評(píng)級(jí))必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，第二維度（）必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

A.債務(wù)人評(píng)級(jí)

B.債項(xiàng)評(píng)級(jí)

C.不良貸款評(píng)級(jí)

D.貸款評(píng)級(jí)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度。第一維度客戶評(píng)級(jí)針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，而第二維度需要反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。A選項(xiàng)債務(wù)人評(píng)級(jí)，其實(shí)在本題語境下，客戶評(píng)級(jí)在某種程度上已經(jīng)可看作對(duì)債務(wù)人違約風(fēng)險(xiǎn)的考量，并非交易本身特定風(fēng)險(xiǎn)要素的體現(xiàn)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)債項(xiàng)評(píng)級(jí)，它重點(diǎn)關(guān)注的是交易本身的特征，包括貸款的抵押情況、還款優(yōu)先順序等，這些都是交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素，與題目中第二維度的要求相契合，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)不良貸款評(píng)級(jí)，它主要是針對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)不良狀況的貸款進(jìn)行評(píng)估，并非針對(duì)所有交易本身特定風(fēng)險(xiǎn)要素的一般性評(píng)級(jí)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)貸款評(píng)級(jí)，表述比較寬泛，沒有像債項(xiàng)評(píng)級(jí)那樣精準(zhǔn)地針對(duì)交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素，所以D選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上，答案是B。41、依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)提的是（）特定風(fēng)險(xiǎn)。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.股票風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查特定風(fēng)險(xiǎn)中不同類型風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重確定依據(jù)。A選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)：通常會(huì)依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息來確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。不同性質(zhì)的主體（如政府、企業(yè)等）其信用狀況不同，評(píng)級(jí)高低反映了主體的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，剩余期限也會(huì)影響利率風(fēng)險(xiǎn)的大小，綜合這些因素可以合理確定利率風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)：股票風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提更多地與股票的市場(chǎng)波動(dòng)、公司基本面狀況、行業(yè)特征等因素相關(guān)，并非主要依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)：匯率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算和資本計(jì)提主要受匯率波動(dòng)幅度、貨幣種類、國際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素的影響，而不是依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提主要與期權(quán)的類型（如看漲期權(quán)、看跌期權(quán)）、行權(quán)價(jià)格、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)等期權(quán)相關(guān)的因素有關(guān)，與題干中所提到的依據(jù)不相符，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。42、下列哪項(xiàng)不屬于清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的內(nèi)容?（）

A.外部審計(jì)

B.監(jiān)測(cè)和報(bào)告

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要涵蓋聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告等環(huán)節(jié)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行查找和確定；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)；監(jiān)測(cè)和報(bào)告則是對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤并及時(shí)匯報(bào)相關(guān)情況。而外部審計(jì)是一種獨(dú)立的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)，并非聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程本身的內(nèi)容。所以答案選A。"43、1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時(shí)，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與交易對(duì)方的正常結(jié)算，這屬于（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)類型的判斷。A項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中描述的情況并非是由于市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干未體現(xiàn)出與操作相關(guān)的因素導(dǎo)致無法結(jié)算，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，本題重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是交易對(duì)方信用問題導(dǎo)致的無法結(jié)算，而非銀行自身資金流動(dòng)性問題，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)方未能履行義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。在本題中，德國赫斯塔特銀行已經(jīng)收到許多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與交易對(duì)方的正常結(jié)算，這意味著該銀行作為交易一方未能履行其結(jié)算義務(wù)，給交易對(duì)方帶來了損失，符合信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。44、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比，具有（）的特點(diǎn)。

A.普遍性和非營利性

B.普遍性和營利性

C.流動(dòng)性和非營利性

D.風(fēng)險(xiǎn)性和非營利性

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比，具有普遍性和非營利性的特點(diǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，具有普遍性；操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，反而可能因?yàn)椴僮魇д`等導(dǎo)致?lián)p失，具有非營利性。B選項(xiàng)中營利性表述錯(cuò)誤；C選項(xiàng)中流動(dòng)性并非操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)；D選項(xiàng)中風(fēng)險(xiǎn)性表述不準(zhǔn)確，所有風(fēng)險(xiǎn)都具有風(fēng)險(xiǎn)性，這不是操作風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。所以正確答案是A。"45、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。（）情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。

A.中國銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開放，競(jìng)爭加劇

B.房貸市場(chǎng)長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在何種情況下不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃需定期審核或修正以適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境變化。A項(xiàng)：中國銀行業(yè)實(shí)行全面對(duì)外開放且競(jìng)爭加劇，這是外部市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了重大變化。在這種競(jìng)爭更為激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競(jìng)爭格局，需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對(duì)新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。B項(xiàng)：房貸市場(chǎng)長期看好，但遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這僅僅是在既定戰(zhàn)略規(guī)劃下，某個(gè)具體業(yè)務(wù)（房貸業(yè)務(wù)）受到了臨時(shí)性政策因素的影響。這種情況并非戰(zhàn)略層面的根本性改變，只是短期業(yè)務(wù)執(zhí)行中的問題，可以通過調(diào)整業(yè)務(wù)執(zhí)行策略來應(yīng)對(duì)，而不需要調(diào)整整個(gè)戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)：中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場(chǎng)主體結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，銀行原有的客戶定位和服務(wù)模式可能無法適應(yīng)新的市場(chǎng)環(huán)境。為了更好地滿足市場(chǎng)需求和提高自身競(jìng)爭力，銀行需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，開拓中小企業(yè)貸款市場(chǎng)。D項(xiàng)：客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這直接影響到商業(yè)銀行的目標(biāo)客戶群體和服務(wù)內(nèi)容。銀行需要根據(jù)客戶結(jié)構(gòu)和需求的變化來調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，以提供更符合客戶需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)。綜上，答案選B。46、關(guān)于國家風(fēng)險(xiǎn)的說法不正確的是（）。

A.在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國家風(fēng)險(xiǎn)

B.國家風(fēng)險(xiǎn)分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.國家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國家的行為引起的

D.個(gè)人一般不會(huì)遭受國家風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)國家風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：國家風(fēng)險(xiǎn)是指在國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，致使他國的經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。而在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)，不存在不同國家之間的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以不存在國家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)：從分類上看，國家風(fēng)險(xiǎn)通常分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)涉及政治動(dòng)蕩、政策變化等；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)涵蓋社會(huì)不穩(wěn)定、民族沖突等；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括經(jīng)濟(jì)衰退、匯率波動(dòng)等，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)：國家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，比如該國的政治決策、經(jīng)濟(jì)政策等方面的變動(dòng)，可能會(huì)使債權(quán)人面臨損失，該選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)：個(gè)人在國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，也可能會(huì)遭受國家風(fēng)險(xiǎn)。例如，個(gè)人在國外進(jìn)行投資、旅游等活動(dòng)，如果所在國家發(fā)生政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況，個(gè)人的財(cái)產(chǎn)、人身安全等都可能受到影響，所以并非個(gè)人一般不會(huì)遭受國家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。47、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的特征是（）。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景應(yīng)能全面且準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行的狀況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營過程中面臨著各種不確定性和潛在損失的可能性，即風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，銀行的經(jīng)營活動(dòng)也是為了實(shí)現(xiàn)盈利目的。所以壓力情景需要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營方面的情況以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營和收益”，僅強(qiáng)調(diào)了收益，而收益只是經(jīng)營成果的一個(gè)方面，沒有涵蓋銀行經(jīng)營中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，不夠全面。C選項(xiàng)“經(jīng)營和管理”，管理是銀行運(yùn)營中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，并非壓力情景需要重點(diǎn)體現(xiàn)的銀行核心特征，沒有突出銀行經(jīng)營的本質(zhì)和關(guān)鍵要素。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，雖然涉及到了銀行運(yùn)營中的兩個(gè)重要方面，但沒有從銀行整體經(jīng)營的角度出發(fā)，經(jīng)營包含了更多的內(nèi)容，如業(yè)務(wù)開展、市場(chǎng)定位等，該選項(xiàng)不夠全面準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是B。48、商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，應(yīng)以評(píng)估借款人的（）為核心

A.盈利能力

B.還款記錄

C.還款意愿

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)，核心考量因素應(yīng)是借款人的還款能力。還款能力是判斷借款人是否能夠按時(shí)足額償還貸款的關(guān)鍵指標(biāo)。盈利能力雖然在一定程度上有助于還款，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能盈利但由于資金周轉(zhuǎn)等問題無法及時(shí)還款，A排除；還款記錄是以往還款情況的體現(xiàn)，能為評(píng)估提供參考，但它不能完全代表未來的還款能力，B排除；還款意愿固然重要，但僅有還款意愿而沒有實(shí)際的還款能力，貸款仍可能面臨風(fēng)險(xiǎn)，C排除。所以應(yīng)以評(píng)估借款人的還款能力為核心來進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，答案選D。"49、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)（）。

A.資產(chǎn)敏感性缺口

B.凈缺口

C.資產(chǎn)缺口

D.負(fù)債敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同缺口概念的理解。A項(xiàng)資產(chǎn)敏感性缺口是指利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)的缺口狀態(tài)，與題干中負(fù)債和資產(chǎn)的關(guān)系表述不相符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)凈缺口并非一個(gè)特定且與本題所述情況對(duì)應(yīng)的專業(yè)術(shù)語，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)資產(chǎn)缺口通常是從資產(chǎn)的角度來衡量相關(guān)差異，并非指負(fù)債大于資產(chǎn)的情況，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)負(fù)債敏感性缺口，該項(xiàng)符合題干描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。50、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)類型。A項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也叫利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的信息，故該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、各級(jí)資本的細(xì)項(xiàng)如何變動(dòng)受到（）等的影響。

A.投資計(jì)劃

B.融資計(jì)劃

C.撥備政策

D.利潤增速

E.利潤留存比例

【答案】：ABCD"

【解析】各級(jí)資本的細(xì)項(xiàng)變動(dòng)會(huì)受到多方面因素的影響。投資計(jì)劃會(huì)直接影響資本的投向和規(guī)模，不同的投資方向和規(guī)模會(huì)導(dǎo)致各級(jí)資本細(xì)項(xiàng)發(fā)生變化；融資計(jì)劃決定了資金的來源和數(shù)量，資金的增減會(huì)促使各級(jí)資本細(xì)項(xiàng)產(chǎn)生相應(yīng)變動(dòng)；撥備政策會(huì)對(duì)資本的儲(chǔ)備和使用產(chǎn)生作用，進(jìn)而影響各級(jí)資本細(xì)項(xiàng)；利潤增速反映了企業(yè)盈利的變化情況，盈利的不同增長速度會(huì)改變各級(jí)資本細(xì)項(xiàng)。而利潤留存比例主要影響企業(yè)內(nèi)部留存利潤的多少，它更多地與企業(yè)的留存收益相關(guān)，并非直接影響各級(jí)資本細(xì)項(xiàng)的變動(dòng)。所以各級(jí)資本的細(xì)項(xiàng)如何變動(dòng)受到投資計(jì)劃、融資計(jì)劃、撥備政策、利潤增速等的影響，答案選ABCD。"2、根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為8大類。下列選項(xiàng)屬于其中的有（）。

A.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.國家風(fēng)險(xiǎn)

E.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：BCD"

【解析】巴塞爾委員會(huì)依據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為8大類，分別是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，屬于巴塞爾委員會(huì)劃分的8大類風(fēng)險(xiǎn)范疇；C選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)，也是8大類風(fēng)險(xiǎn)之一；D選項(xiàng)國家風(fēng)險(xiǎn)是指在國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性，同樣包含在8大類風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中。而A選項(xiàng)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指因經(jīng)濟(jì)前景的不確定性，各經(jīng)濟(jì)實(shí)體在從事正常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性，它并不在巴塞爾委員會(huì)所劃分的8大類商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)之內(nèi)；E選項(xiàng)雖然戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)本身是8大類風(fēng)險(xiǎn)之一，但題目答案未選它，故不做入選考慮。所以本題正確答案為BCD。"3、銀行監(jiān)管的“公開原則”的“公開”包含（）。

A.行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開

B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開

C.監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開

D.監(jiān)管職權(quán)的信息公開

E.監(jiān)管范圍的信息公開

【答案】：ABC"

【解析】銀行監(jiān)管的“公開原則”中的“公開”主要包含以下幾個(gè)方面：行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開，這有助于保障行政相對(duì)人的合法權(quán)益，使其在復(fù)議過程中清楚了解相關(guān)規(guī)則和流程，增強(qiáng)行政復(fù)議的公正性和透明度，A正確；監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開，能讓被監(jiān)管對(duì)象明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)的執(zhí)法尺度和要求，規(guī)范自身行為，同時(shí)也便于社會(huì)監(jiān)督執(zhí)法的公正性和規(guī)范性，B正確；監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開，可使市場(chǎng)主體及時(shí)了解監(jiān)管政策的動(dòng)態(tài)和方向，更好地調(diào)整經(jīng)營策略，適應(yīng)監(jiān)管要求，促進(jìn)銀行業(yè)的健康有序發(fā)展，C正確。而監(jiān)管職權(quán)的信息公開和監(jiān)管范圍的信息公開并非“公開原則”所明確涵蓋的典型“公開”內(nèi)容，D、E錯(cuò)誤。所以本題正確答案是ABC。"4、商業(yè)銀行面臨的國別風(fēng)險(xiǎn)存在于（）經(jīng)營活動(dòng)中。

A.代理行往來

B.由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)

C.設(shè)立境外機(jī)構(gòu)

D.國際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)

E.對(duì)“一帶一路”國家的授信

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行面臨的國別風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于多種經(jīng)營活動(dòng)中。以下對(duì)各情況進(jìn)行分析：A，在代理行往來中，由于涉及與不同國家的代理行合作，不同國家政治、經(jīng)濟(jì)、法律等環(huán)境各異，可能面臨所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等方面的不穩(wěn)定因素帶來的風(fēng)險(xiǎn)，從而產(chǎn)生國別風(fēng)險(xiǎn)。B，由境外服務(wù)提供商提供外包服務(wù)時(shí)，若境外服務(wù)提供商所在國家出現(xiàn)政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)危機(jī)、法律政策變更等情況，可能會(huì)影響服務(wù)的正常提供，使商業(yè)銀行面臨國別風(fēng)險(xiǎn)。C，商業(yè)銀行設(shè)立境外機(jī)構(gòu)，境外機(jī)構(gòu)直接處于當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)環(huán)境中，當(dāng)?shù)氐恼尉謩?shì)不穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)衰退、監(jiān)管政策變化等都可能對(duì)境外機(jī)構(gòu)的運(yùn)營造成不利影響，進(jìn)而使商業(yè)銀行面臨國別風(fēng)險(xiǎn)。D，國際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行參與國際資本市場(chǎng)的交易，如投資境外證券、開展跨境并購等，不同國家的資本市場(chǎng)發(fā)展程度、監(jiān)管政策、市場(chǎng)波動(dòng)性等差異較大，會(huì)面臨來自不同國家的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)，即國別風(fēng)險(xiǎn)。E，對(duì)“一帶一路”國家授信雖然涉及境外業(yè)務(wù)，但“一帶一路”涵蓋眾多國家，不單純以國別來界定統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)特征，且并非所有對(duì)“一帶一路”國家的授信都會(huì)產(chǎn)生典型意義上的國別風(fēng)險(xiǎn)，與題目中涵蓋的廣泛國別風(fēng)險(xiǎn)概念有所不同。綜上，答案選ABCD。5、商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)當(dāng)考慮的主要因素包括（）。

A.借款人在銀行持有的補(bǔ)償余額

B.貸款發(fā)放的相關(guān)費(fèi)用

C.貸款的到期期限

D.借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平

E.銀行的資金成本

【答案】：BCD

【解析】商業(yè)銀行貸款定價(jià)需綜合考慮多方面因素。貸款發(fā)放的相關(guān)費(fèi)用是重要考量內(nèi)容，它涵蓋了諸如評(píng)估費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)用等在貸款發(fā)放過程中產(chǎn)生的各項(xiàng)成本，這些費(fèi)用會(huì)直接影響貸款定價(jià)，所以B應(yīng)予以考慮。貸款的到期期限也對(duì)貸款定價(jià)起著關(guān)鍵作用。不同的到期期限面臨不同的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和資金時(shí)間價(jià)值影響，通常期限越長，不確定性越大，風(fēng)險(xiǎn)越高，貸款定價(jià)也會(huì)相應(yīng)調(diào)整，故C需要考慮。借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平同樣不容忽視。信用風(fēng)險(xiǎn)高意味著借款人違約的可能性較大，銀行面