中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力練習題(一)第一部分單選題(50題)1、行政強制設施的設定分為（）和（）。

A.行政強制措施的設定，行政強制執(zhí)行的設定

B.行政強制監(jiān)管的設定，行政強制處罰的設定

C.行政強制措施的設定，行政強制監(jiān)管的設定

D.行政強制執(zhí)行的設定，行政強制監(jiān)管的設定

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政強制設施設定的分類。行政強制包括行政強制措施和行政強制執(zhí)行，這是行政強制領域的兩個關鍵組成部分。行政強制措施是行政機關在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴大等情形，依法對公民的人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。行政強制執(zhí)行則是行政機關或者行政機關申請人民法院，對不履行行政決定的公民、法人或者其他組織，依法強制履行義務的行為。所以行政強制設施的設定就分為行政強制措施的設定和行政強制執(zhí)行的設定，選項A正確。而選項B中的行政強制監(jiān)管并非行政強制設施設定的分類內容，行政強制處罰也與本題所問的行政強制設施設定分類不相關；選項C中的行政強制監(jiān)管同樣不屬于該分類；選項D同理，行政強制監(jiān)管不符合要求。因此，本題答案選A。2、（）的緩釋作用主要體現為降低違約風險暴露。

A.合格的抵質押品

B.凈額結算

C.保證

D.信用衍生工具

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同方式在緩釋作用方面的體現，即降低違約風險暴露的相關知識。凈額結算指交易雙方對所承擔的風險進行互相沖抵，它能有效降低實際的違約風險暴露。凈額結算可以根據合約的盈虧情況，將多筆交易的金額進行軋差計算，使得最終的風險暴露規(guī)模大幅降低。合格的抵質押品是通過提供資產作為擔保來緩釋風險，在違約發(fā)生時，債權人可以通過處置抵質押品來彌補損失，但它并非主要體現為降低違約風險暴露。保證是由第三方為債務人的債務提供擔保，當債務人違約時，由保證人承擔責任，重點在于增強信用保障而非直接降低違約風險暴露。信用衍生工具是用來轉移、對沖信用風險的金融工具，其核心功能是分散和轉移信用風險，并非直接降低違約風險暴露。綜上所述，能夠將緩釋作用主要體現為降低違約風險暴露的是凈額結算，所以本題答案選B。3、能夠決定破產企業(yè)繼續(xù)或者停止營業(yè)的是()。

A.債權人會議?

B.管理人?

C.清算人?

D.人民法院

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對破產企業(yè)經營決策主體的理解。在破產程序中，各主體有著不同的職責。債權人會議是由全體債權人組成，負責對破產程序中的重大事項進行表決和決策。對于破產企業(yè)繼續(xù)或者停止營業(yè)這一重要事項，債權人的利益與企業(yè)的經營狀況密切相關，他們有權利通過債權人會議來決定企業(yè)的經營走向。而管理人主要負責管理破產企業(yè)的財產和事務，執(zhí)行債權人會議的決議等，其職責并非決定企業(yè)是否繼續(xù)營業(yè)。清算人則側重于對企業(yè)的資產進行清算處理等工作，并不負責決定企業(yè)的營業(yè)狀態(tài)。人民法院主要是對破產程序進行監(jiān)督和裁定相關法律事項，也不會直接決定企業(yè)繼續(xù)或停止營業(yè)。所以能夠決定破產企業(yè)繼續(xù)或者停止營業(yè)的是債權人會議，答案選A。4、單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（）。

A.借款相關業(yè)務

B.轉賬結算

C.現金繳存

D.現金支取

【答案】：D

【解析】本題考查單位活期存款賬戶中一般存款賬戶的業(yè)務辦理范圍相關知識。在單位活期存款賬戶體系里，不同類型的賬戶具有不同的功能和業(yè)務限制。首先來看選項A，一般存款賬戶是可以辦理借款相關業(yè)務的。企業(yè)可以利用該賬戶進行借款資金的存入與后續(xù)結算等操作，所以A選項不符合題意。選項B，轉賬結算是一般存款賬戶的常規(guī)業(yè)務之一。企業(yè)日常的資金往來、交易款項的收付等很多都通過轉賬結算的方式進行，一般存款賬戶能夠滿足這一需求，因此B選項也不正確。選項C，現金繳存也是一般存款賬戶的可辦理業(yè)務。企業(yè)可以將現金存入該賬戶，以便后續(xù)開展其他相關業(yè)務，所以C選項同樣不符合要求。而選項D，一般存款賬戶是不得辦理現金支取的。這是為了規(guī)范賬戶管理，保障資金安全和金融秩序穩(wěn)定。通常只有基本存款賬戶可以辦理現金支取業(yè)務，所以本題正確答案是D。5、制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準則的宗旨是：“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員（），建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)良好信譽，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。”

A.信用水平和業(yè)務水準

B.整體素質和職業(yè)道德水準

C.信用水平和道德水準

D.業(yè)務水平和道德水準

【答案】：B

【解析】這道題重點考查的是制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準則宗旨中關于提升中國銀行業(yè)從業(yè)人員相關內容的準確表述。我們需要對每個選項進行細致分析。A選項提及的“信用水平和業(yè)務水準”，“信用水平”表述較為狹隘，無法全面涵蓋從業(yè)人員應具備的綜合素質；“業(yè)務水準”也只是其中一部分能力體現，不能代表整體，所以該選項不合適。C選項“信用水平和道德水準”，同樣“信用水平”具有局限性，不能體現從業(yè)人員各方面的素養(yǎng)，不能完整契合宗旨要求。D選項“業(yè)務水平和道德水準”，只強調了業(yè)務和道德兩方面，沒有體現出整體素質的提升，對于建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化來說不夠全面。而B選項“整體素質和職業(yè)道德水準”，“整體素質”涵蓋了從業(yè)人員的知識、技能、能力等多方面；“職業(yè)道德水準”則突出了在職業(yè)行為中的道德規(guī)范，這兩者結合全面且準確地符合制定該職業(yè)操守和行為準則提升從業(yè)人員相關要求的宗旨，能夠更好地建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)良好信譽，促進銀行業(yè)健康發(fā)展。因此，本題的正確答案是B。6、對于商業(yè)銀行而言，傳統資產負債管理的對象為銀行的（）。

A.資產負債表

B.利潤表

C.收入表

D.現金流量表

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行傳統資產負債管理對象的理解。在商業(yè)銀行的運營管理中，資產負債管理是極為重要的一環(huán)。資產負債表作為會計報表的一種，它全面且系統地呈現了銀行在特定日期的財務狀況，涵蓋了銀行的資產、負債和所有者權益等關鍵內容。傳統資產負債管理的核心就在于對銀行資產和負債進行合理的規(guī)劃、協調和控制。通過對資產負債表的分析和管理，銀行能夠精準把握自身的資金來源與運用情況，進而優(yōu)化資產負債結構，有效應對流動性風險、利率風險等各類風險。而利潤表主要反映的是銀行在一定會計期間的經營成果，側重于收入、費用和利潤等方面；現金流量表則重點體現銀行在一定時期內現金和現金等價物的流入和流出情況。它們都并非傳統資產負債管理的直接對象。所以本題正確答案是A。7、國家開發(fā)銀行成立時的主要任務是()。

A.國家重點建設項目融資

B.儲蓄業(yè)務

C.支持進出口貿易融資

D.農業(yè)政策性貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對國家開發(fā)銀行主要任務的了解。國家開發(fā)銀行作為政策性銀行，其成立目的是為國家特定領域提供金融支持。A選項國家重點建設項目融資是國家開發(fā)銀行的核心任務之一。國家在基礎設施等重點領域的建設需要大量資金，國開行通過提供長期、大額的資金支持，推動項目順利開展，促進經濟發(fā)展。B選項儲蓄業(yè)務并非國家開發(fā)銀行的業(yè)務范疇，儲蓄業(yè)務一般是商業(yè)銀行的常見業(yè)務，用于吸納公眾存款。C選項支持進出口貿易融資主要是中國進出口銀行的職能，它專注于為進出口企業(yè)提供金融服務，推動對外貿易發(fā)展。D選項農業(yè)政策性貸款是中國農業(yè)發(fā)展銀行的主要任務，為農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供資金支持。所以本題正確答案是A。8、商業(yè)銀行因支付清算和業(yè)務合作等需要，存在同業(yè)及其他金融機構的款項叫做()。

A.同業(yè)拆入

B.同業(yè)拆出

C.存放同業(yè)

D.同業(yè)存放

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同資金業(yè)務概念的理解。首先分析選項A，同業(yè)拆入是指金融機構從其他金融機構借入資金的行為，主要目的是解決短期資金不足的問題，并非因支付清算和業(yè)務合作將款項存于其他金融機構，所以選項A不符合題意。選項B，同業(yè)拆出是指金融機構將資金拆借給其他金融機構的業(yè)務，強調的是資金的借出方向，而不是自身資金的存放，故選項B錯誤。再看選項C，存放同業(yè)是指商業(yè)銀行因支付清算和業(yè)務合作等需要，將款項存放在其他同業(yè)及其他金融機構，這與題目所描述的情形完全相符，所以選項C正確。最后看選項D，同業(yè)存放是指其他金融機構存放在商業(yè)銀行的款項，是資金存入方為其他金融機構，而不是商業(yè)銀行將款項存于其他機構，因此選項D也不正確。綜上，答案選C。9、1979年，新中國第一家信托投資公司是()。

A.上海國際信托投資公司

B.廣州國際信托投資公司

C.中國國際信托投資公司

D.中華國際信托投資公司

【答案】：C

【解析】本題考查新中國第一家信托投資公司的相關知識。信托投資公司在金融體系中扮演著重要角色，對于推動經濟發(fā)展和金融創(chuàng)新有著積極作用。在1979年，為適應改革開放的需要，中國國際信托投資公司應運而生，它是新中國成立的第一家信托投資公司。該公司由榮毅仁同志向中央建議并經國務院批準成立，它的成立標志著中國信托業(yè)的重新起步，拉開了中國信托業(yè)發(fā)展的序幕，對中國金融市場的發(fā)展有著深遠的影響和重要的意義。而上海國際信托投資公司于1981年正式成立；廣州國際信托投資公司成立于1984年；并不存在中華國際信托投資公司。所以本題答案選C。10、（）是指貨幣政策工具通過調控貨幣供給量的增加和減少，影響到銀行規(guī)模和結構的變化，從而對實際經濟產生影響。

A.利率渠道

B.資產價格渠道

C.匯率渠道

D.信貸渠道

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣政策工具影響實際經濟的不同渠道。破題點在于理解每個選項所代表的渠道含義，并結合題目中對影響機制的描述來確定正確答案。選項A利率渠道，主要是通過利率的變動來影響投資和消費，進而影響實際經濟，它側重于利率的傳導作用，并非通過調控貨幣供給量影響銀行規(guī)模和結構來影響經濟，所以A項不符合題意。選項B資產價格渠道，是指貨幣政策通過影響資產價格（如股票、房地產等），進而影響消費和投資，與題目中描述的對銀行規(guī)模和結構產生影響的機制不同，因此B項也不正確。選項C匯率渠道，主要是通過匯率的變動影響進出口，從而對實際經濟產生作用，和題目中強調的貨幣供給量影響銀行規(guī)模結構的內容不相關，所以C項也可排除。選項D信貸渠道，當貨幣政策工具調控貨幣供給量增加或減少時，銀行可貸資金規(guī)模會相應變化，銀行的信貸規(guī)模和結構也會改變，比如貨幣供給量增加，銀行可貸資金增多，可能會增加對企業(yè)和個人的貸款，從而影響實際經濟活動，這與題目描述的機制一致，所以答案選D。11、中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券、吞吐基礎貨幣的政策措施屬于貨幣政策工具中的（）。

A.存款準備金

B.再貸款

C.利率政策

D.公開市場業(yè)務

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣政策工具的相關知識。解題的關鍵在于準確理解每個貨幣政策工具的概念，并將其與題干描述進行匹配。首先來看選項A，存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的，是繳存在中央銀行的存款，與題干中中央銀行在金融市場上買賣有價證券、吞吐基礎貨幣的行為無關，所以A選項錯誤。選項B，再貸款是指中央銀行對金融機構發(fā)放的貸款，主要是為了調節(jié)金融機構的資金頭寸等，并非通過買賣有價證券來實現，因此B選項不符合題意。選項C，利率政策是指中央銀行控制和調節(jié)市場利率以影響社會資金供求的方針和各種措施，側重于利率的調整，和題干中通過買賣有價證券吞吐基礎貨幣的操作不相符，故C選項也不正確。而選項D，公開市場業(yè)務正是中央銀行在金融市場上買賣有價證券、吞吐基礎貨幣，以此來調節(jié)貨幣供應量和市場利率的政策措施，與題干描述完全一致。綜上，答案選D。12、某客戶在2008年9月1日存入一筆50000元一年期整存整取定期存款，假設年利率是3．00％．一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是多少?()

A.51425元

B.51500元

C.51200元

D.51400元

【答案】：B

【解析】本題可根據利息的計算公式先算出利息，再將利息與本金相加，從而得到到期時從銀行取回的全部金額。步驟一：明確利息計算公式利息的計算公式為：利息=本金×年利率×存款年限。步驟二：計算利息已知本金為\(50000\)元，年利率是\(3.00\%\)，存款年限為\(1\)年，將這些數據代入上述公式可得：利息\(=50000\times3.00\%\times1=50000\times0.03\times1=1500\)（元）步驟三：計算到期時取回的全部金額到期時從銀行取回的全部金額即本金與利息之和，本金為\(50000\)元，利息為\(1500\)元，所以全部金額為：\(50000+1500=51500\)（元）綜上，正確答案是B選項。13、（）是我國商業(yè)銀行最為復雜的風險種類，同時也是銀行面臨的最主要的風險。

A.法律風險

B.操作風險

C.信用風險

D.市場風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對我國商業(yè)銀行不同風險種類特點的理解。在商業(yè)銀行面臨的眾多風險中，信用風險是最為復雜且最主要的風險。法律風險主要是指因法律不完善、法律執(zhí)行不當等導致的風險，它并非商業(yè)銀行面臨的最主要風險類型。操作風險側重于內部流程、人員和系統的不完善或失誤引發(fā)的風險，雖然對銀行有一定影響，但復雜程度和重要性與信用風險相比稍遜一籌。市場風險通常與市場價格波動相關，如利率、匯率等變動帶來的風險。然而，從商業(yè)銀行的業(yè)務本質來看，其核心業(yè)務是信貸業(yè)務，信用風險貫穿其中。由于借款人和交易對手的信用狀況存在不確定性，違約可能性難以精準預估，涉及面廣、影響因素多，所以信用風險成為我國商業(yè)銀行最為復雜且最主要的風險。因此，本題正確答案選C。14、銀行的很多創(chuàng)新在本質上是（）的創(chuàng)新。

A.風險管理方式

B.金融工具

C.業(yè)務模式

D.業(yè)務流程

【答案】：A

【解析】在銀行的各類創(chuàng)新活動中，選項A風險管理方式的創(chuàng)新具有基礎性和根本性的意義。風險管理是銀行運營的核心環(huán)節(jié)，貫穿于銀行各項業(yè)務的始終。銀行所開展的很多創(chuàng)新，其本質往往是對風險管理方式進行變革與優(yōu)化。創(chuàng)新的風險管理方式有助于銀行更精準地識別、評估和控制風險，從而保障銀行資產安全和穩(wěn)健運營。雖然金融工具、業(yè)務模式和業(yè)務流程的創(chuàng)新在銀行發(fā)展中也至關重要。金融工具創(chuàng)新可提供更多投資和融資選擇；業(yè)務模式創(chuàng)新能拓展銀行盈利渠道和服務范圍；業(yè)務流程創(chuàng)新可以提高運營效率和客戶體驗。但這些創(chuàng)新大多是在優(yōu)化風險管理方式的基礎上展開的，是為了更好地適應不斷變化的風險環(huán)境。如果風險管理方式不革新，其他方面的創(chuàng)新可能會因風險管控不足而面臨諸多問題。因此，銀行的很多創(chuàng)新在本質上是風險管理方式的創(chuàng)新，本題應選A。15、在我國，公司債的監(jiān)督管理主體是（）。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.國家發(fā)展與改革委員會

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：C

【解析】在我國金融市場監(jiān)管體系中，各監(jiān)管主體有著明確的職責劃分。對于公司債的監(jiān)督管理主體這一問題，我們需分析每個選項對應的監(jiān)管范圍。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，重點關注銀行的運營、風險等方面，并非公司債的監(jiān)管主體。國家發(fā)展與改革委員會，主要承擔宏觀經濟調控、產業(yè)政策制定等職責，在債券市場方面，主要負責企業(yè)債的審核等工作，而非公司債。中國證券監(jiān)督管理委員會，依據相關法律法規(guī)，對證券市場進行全面監(jiān)管。公司債作為證券市場的重要組成部分，其發(fā)行、交易等活動受到中國證券監(jiān)督管理委員會的嚴格監(jiān)督管理，以維護市場秩序和投資者權益。中國人民銀行，主要職責是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、提供金融服務等，并非公司債的直接監(jiān)督管理主體。綜上，答案選中國證券監(jiān)督管理委員會，即選項C。16、下列不屬于我國個人貸款業(yè)務的是()。

A.個人住房貸款

B.房地產開發(fā)貸款

C.個人消費額度貸款

D.個人助學貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國個人貸款業(yè)務類型的了解。個人貸款業(yè)務是指向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。選項A，個人住房貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款，屬于典型的個人貸款業(yè)務，目的是滿足個人的住房需求。選項B，房地產開發(fā)貸款是銀行向房地產開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于住房、商業(yè)用房和其他房地產開發(fā)建設的中長期項目貸款，其貸款對象是房地產開發(fā)企業(yè)，并非個人，所以不屬于個人貸款業(yè)務。選項C，個人消費額度貸款是銀行對個人客戶發(fā)放的可在一定期限和額度內隨時支用的人民幣貸款，主要用于個人消費，符合個人貸款業(yè)務的范疇。選項D，個人助學貸款是銀行向正在接受高等教育的在校學生或其直系親屬、法定監(jiān)護人發(fā)放的用于滿足其就學資金需求的貸款，是為了幫助個人完成學業(yè)，屬于個人貸款業(yè)務。綜上，答案選B，因為房地產開發(fā)貸款的對象是企業(yè)而非個人，與個人貸款業(yè)務的定義不符。17、按金融商品的融資期限劃分，融資期限較短的金融市場稱為（）

A.貨幣市場

B.資本市場

C.初級市場

D.次級市場

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融市場按融資期限劃分后的不同類型市場的概念。在金融領域，按金融商品的融資期限劃分金融市場是一個重要的分類方式。貨幣市場是指融資期限較短的金融市場，通常融資期限在一年以內。該市場的主要功能是調節(jié)短期資金供求，其交易對象包括短期國債、商業(yè)票據、銀行承兌匯票等。這些金融工具具有期限短、流動性強、風險相對較低等特點。資本市場則是融資期限較長的金融市場，一般融資期限在一年以上，主要用于滿足企業(yè)的長期投資需求和政府的長期建設資金需求，常見的交易工具如股票、債券等。初級市場，也稱為一級市場，是證券發(fā)行的市場，新發(fā)行的證券會在這里首次出售給投資者，它與融資期限并無直接關聯。次級市場，即二級市場，是已發(fā)行證券進行交易的市場，投資者可以在這個市場上買賣已有的證券，同樣與融資期限的劃分沒有直接關系。本題問的是融資期限較短的金融市場，根據上述概念，答案是貨幣市場，所以應選A選項。18、對破產企業(yè)特定財產享有擔保權利的債權人，可對該特定財產優(yōu)先受償，債權人的這種權利稱為（）。

A.取回權

B.撤銷權

C.別除權

D.追回權

【答案】：C

【解析】本題主要考查對破產企業(yè)相關權利概念的理解與區(qū)分。對破產企業(yè)特定財產享有擔保權利的債權人所擁有的對該特定財產優(yōu)先受償的權利，在相關法律概念中被稱作別除權。選項A，取回權是指財產的權利人可以通過管理人取回其被債務人占有的財產的權利，并非是對特定財產的優(yōu)先受償權，所以A選項不符合題意。選項B，撤銷權是指管理人對債務人在破產程序開始前的法定期間內進行的欺詐逃債或損害公平清償的行為，有申請法院予以撤銷的權利，與本題所描述的優(yōu)先受償權無關，故B選項錯誤。選項C，別除權就是基于擔保物權及法定特別優(yōu)先權，對特定財產享有的優(yōu)先受償的權利，與題干描述相符，所以C選項正確。選項D，追回權是指為了債權人的整體利益，管理人依法對債務人財產的不當減少進行追回的權利，并非是本題所說的優(yōu)先受償的權利，因此D選項不正確。綜上，本題答案選C。19、金融犯罪的客觀方面要件，是指能夠說明行為主體侵害國家金融管理秩序及其侵害程度，而被《中華人民共和國刑法》所規(guī)定的構成金融犯罪必具備的客觀方面的事實特征?？陀^方面要件不包括()。

A.危害金融管理秩序的行為?

B.金融犯罪的危害后果

C.金融犯罪的行為對象?

D.金融犯罪的自然人主體

【答案】：D

【解析】本題主要考查對金融犯罪客觀方面要件的理解，需要明確哪些屬于客觀方面要件，哪些不屬于，以此來判斷各個選項的正確性。金融犯罪的客觀方面要件是指能說明行為主體侵害國家金融管理秩序及其侵害程度，且被《中華人民共和國刑法》規(guī)定構成金融犯罪必須具備的客觀方面事實特征。選項A，危害金融管理秩序的行為是客觀上對金融管理秩序造成侵害的具體表現，屬于金融犯罪客觀方面要件。選項B，金融犯罪的危害后果是該犯罪行為在客觀上所產生的結果，能夠體現行為對國家金融管理秩序的侵害程度，也屬于客觀方面要件。選項C，金融犯罪的行為對象是犯罪行為所指向的具體目標，是客觀存在的，同樣屬于客觀方面要件。而選項D，金融犯罪的自然人主體，這是構成金融犯罪的主體要素，主體要素強調的是實施犯罪的人，與客觀方面所強調的行為、后果等客觀事實特征不同，不屬于金融犯罪的客觀方面要件。所以本題應選D。20、商業(yè)銀行的信息披露中，關于經營業(yè)績必須披露的內容不包括（）。

A.資本收益率

B.凈利差

C.資產收益率

D.客戶名單

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信息披露中關于經營業(yè)績必須披露的內容。商業(yè)銀行在信息披露時，經營業(yè)績相關指標能夠反映銀行的運營狀況和盈利能力。資本收益率衡量的是銀行運用資本獲得收益的能力，是評估銀行經營效益的重要指標之一，故需要披露。凈利差體現了銀行利息收入與利息支出之間的差額，反映了銀行在資金運用方面的盈利水平，屬于重要的經營業(yè)績指標，必須披露。資產收益率反映了銀行利用全部資產獲取利潤的能力，也是衡量銀行經營業(yè)績的關鍵指標，應當披露。而客戶名單屬于銀行的商業(yè)機密和客戶隱私信息，一旦披露可能會侵犯客戶權益以及損害銀行的商業(yè)利益，并不屬于經營業(yè)績必須披露的內容。所以本題答案選D。21、我國《證券法》規(guī)定，證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)()。

A.混業(yè)經營、集中管理

B.混業(yè)經營、分業(yè)管理

C.分業(yè)經營、分業(yè)管理

D.分業(yè)經營、統一管理

【答案】：C

【解析】我國在金融領域實行的是分業(yè)經營、分業(yè)管理的模式，這在《證券法》中有明確規(guī)定。分業(yè)經營指的是證券業(yè)、銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)各自獨立開展業(yè)務，彼此之間有清晰的業(yè)務邊界，避免不同行業(yè)風險的交叉?zhèn)鬟f，保障金融體系的穩(wěn)定。分業(yè)管理則是由不同的監(jiān)管機構對各個行業(yè)進行專門監(jiān)管，這樣能更有針對性地制定監(jiān)管政策和法規(guī)，提高監(jiān)管效率和專業(yè)性。選項A混業(yè)經營、集中管理不符合我國金融行業(yè)的實際情況，集中管理難以有效應對不同行業(yè)的復雜特性和風險。選項B混業(yè)經營、分業(yè)管理容易造成監(jiān)管混亂和職責不清。選項D分業(yè)經營、統一管理也不能充分發(fā)揮各行業(yè)專業(yè)化和監(jiān)管專業(yè)化的優(yōu)勢。因此本題正確答案是C。22、下列符合金融創(chuàng)新原則的是（）。

A.銀行在創(chuàng)新過程中對不涉及商業(yè)秘密、不影響知識產權的部分進行充分披露

B.銀行在創(chuàng)新過程中堅持信息保密的原則，不披露任何信息

C.銀行在開展金融創(chuàng)新的過程中進行低價傾銷、惡性競爭

D.銀行在創(chuàng)新過程中以銀行自身利益為中心

【答案】：A

【解析】本題主要考查對金融創(chuàng)新原則的理解。金融創(chuàng)新需要遵循一系列原則，以保障金融市場的健康、有序發(fā)展。選項A正確。銀行在創(chuàng)新過程中對不涉及商業(yè)秘密、不影響知識產權的部分進行充分披露，這有助于增強市場的透明度，讓客戶更好地了解創(chuàng)新產品和服務，促進公平競爭，維護金融消費者的知情權，符合金融創(chuàng)新應遵循的規(guī)范和原則。選項B錯誤。堅持信息保密原則固然重要，但并非不披露任何信息。在金融創(chuàng)新中，需要在保護商業(yè)秘密和必要信息披露之間找到平衡，完全不披露信息會使市場缺乏透明度，不利于金融市場的有效運行和消費者的利益保護。選項C錯誤。銀行在開展金融創(chuàng)新過程中進行低價傾銷、惡性競爭，這種行為會破壞金融市場的正常競爭秩序，損害其他金融機構和消費者的利益，不符合金融創(chuàng)新應遵循的公平、有序競爭的原則。選項D錯誤。銀行在創(chuàng)新過程中如果僅以自身利益為中心，而忽視了客戶需求、市場規(guī)律和社會責任，可能會導致創(chuàng)新產品和服務無法滿足市場實際需求，甚至帶來潛在的金融風險，不利于金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。綜上，本題正確答案是A。23、在金本位制度下，匯率的決定基礎是（）。

A.購買力平價

B.黃金輸送點

C.鑄幣平價

D.利率平價

【答案】：C

【解析】本題主要考查金本位制度下匯率的決定基礎。金本位制度是以黃金作為本位貨幣的貨幣制度，在該制度下，各國貨幣都規(guī)定有含金量，兩國貨幣含金量之比就稱為鑄幣平價。鑄幣平價是金本位制度下決定兩國貨幣匯率的基礎。選項A購買力平價是指兩種貨幣之間的匯率決定于它們單位貨幣購買力之間的比例，它是紙幣流通條件下的匯率決定基礎，并非金本位制度下的決定基礎。選項B黃金輸送點是指在金本位制度下，外匯匯率波動引起黃金輸出和輸入國境的界限，它是匯率波動的界限而非決定基礎。選項D利率平價理論認為遠期差價是由兩國利率差異決定的，與金本位制度下匯率的決定基礎無關。綜上所述，本題正確答案是C。24、銀行或其他金融機構的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構成貸款詐騙罪的共犯，也可能構成職務侵占罪或貪污罪的共犯，關鍵區(qū)別在于（）。

A.主觀方面是否是故意

B.是否采用虛構事實、隱瞞真相的方法

C.銀行是否被騙

D.所侵犯的客體是否是貸款

【答案】：C

【解析】這道題主要考察銀行或金融機構工作人員與詐騙貸款犯罪分子串通提供幫助時，構成不同犯罪共犯的關鍵區(qū)別。選項A，無論構成貸款詐騙罪共犯，還是職務侵占罪或貪污罪共犯，主觀方面必然都是故意的，所以主觀方面是否故意并非區(qū)別這幾種犯罪共犯的關鍵，該項不符合題意。選項B，采用虛構事實、隱瞞真相的方法是貸款詐騙等犯罪常見的手段，但職務侵占罪或貪污罪也可能存在此類行為，不能以此作為區(qū)分是否構成不同犯罪共犯的關鍵，故該項不正確。選項C，銀行是否被騙是區(qū)分構成貸款詐騙罪共犯，還是職務侵占罪或貪污罪共犯的關鍵。若銀行被騙，工作人員與犯罪分子構成貸款詐騙罪共犯；若銀行未被騙，而是工作人員利用職務便利與犯罪分子勾結，則可能構成職務侵占罪或貪污罪共犯，該項正確。選項D，貸款詐騙罪和職務侵占罪、貪污罪所侵犯的客體并不單純是貸款，且不能通過所侵犯客體是否為貸款來判斷構成何種犯罪共犯，該項錯誤。綜上，本題正確答案是C。25、在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以提高資本充足率的方法是（）。

A.將持有的國債換成企業(yè)債

B.降低核心資本

C.增加風險加權總資產

D.增加附屬資本

【答案】：D

【解析】在分析商業(yè)銀行提高資本充足率的方法這一問題時，需要明確資本充足率的相關概念，即資本充足率等于資本與風險加權總資產的比率。接下來對各選項進行逐一分析。選項A，將持有的國債換成企業(yè)債。國債通常被視為低風險資產，而企業(yè)債風險相對較高。這樣的資產替換會使銀行的風險加權總資產增加。在資本不變的情況下，根據資本充足率的計算公式，分母增大，資本充足率會降低，所以該選項不符合要求。選項B，降低核心資本。核心資本是銀行資本的重要組成部分，降低核心資本意味著資本總量減少。同樣依據資本充足率的計算公式，分子減小，資本充足率也會降低，該選項不正確。選項C，增加風險加權總資產。這會直接導致資本充足率計算公式中的分母增大，在資本不變時，資本充足率會隨之下降，因此該選項也不符合題意。選項D，增加附屬資本。附屬資本屬于銀行資本的范疇，增加附屬資本會使資本總量增加。在風險加權總資產不變的情況下，根據資本充足率的計算公式，分子增大，資本充足率會提高，所以該選項正確。綜上所述，在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以通過增加附屬資本的方法來提高資本充足率，答案選D。26、下列不屬于信用卡主要功能的是（）

A.消費信貸

B.儲蓄功能

C.存取現金

D.支付結算

【答案】：B

【解析】本題主要考查對信用卡主要功能的理解和掌握。信用卡是一種非現金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。接下來對本題各選項進行逐一分析。選項A，消費信貸是信用卡的重要功能之一。消費者在購物消費時，可使用信用卡進行透支消費，在規(guī)定的還款期限內還款即可，這為消費者提供了短期的資金融通，滿足了其消費需求，所以選項A屬于信用卡主要功能。選項B，儲蓄功能通常是指將資金存入銀行等金融機構，以獲取利息收益等。而信用卡的本質是一種信用支付工具，它不具備儲蓄功能，存入信用卡賬戶的資金一般不會產生利息收益，反而有些信用卡取出溢繳款還可能會收取手續(xù)費，所以選項B不屬于信用卡主要功能。選項C，信用卡具有存取現金的功能。持卡人可以在銀行網點或ATM機上進行現金的存入與取出操作，方便了持卡人的資金使用，因此選項C屬于信用卡主要功能。選項D，支付結算是信用卡最常見的功能之一。在日常消費中，持卡人可以使用信用卡在各類商戶進行刷卡消費，通過銀行系統進行資金的結算，實現了便捷的支付過程，所以選項D也屬于信用卡主要功能。綜上所述，不屬于信用卡主要功能的是選項B。27、抵消的作用不包括（）。

A.簡化交易程序

B.降低交易成本

C.提高交易安全性

D.提高交易速度

【答案】：D

【解析】本題主要考查對抵消作用的理解。抵消是指雙方當事人互負債務時，各以其債權充當債務之清償，而使其債務與對方的債務在對等額內相互消滅。首先分析選項A，在交易過程中，通過抵消可以避免雙方之間復雜的債務往來程序，使得交易流程更加簡潔，從而起到簡化交易程序的作用。選項B，簡化交易程序必然會減少相關的人力、物力和時間成本等，進而降低交易成本。選項C，抵消在一定程度上可以減少現金的流動和債務的追討等環(huán)節(jié)，降低了交易過程中可能出現的風險，提高了交易安全性。而選項D，抵消主要側重于債務的處理和交易程序的優(yōu)化等方面，其本身并不能直接提高交易速度，交易速度往往更多地取決于交易的基礎設施、流程效率等因素。所以答案選D。28、以下關于票據特征的表述錯誤的是（）。

A.票據權利、義務的大小必須完全依據票據上所記載的文字內容為準，不得以票據以外的任何事項來變更其效力

B.票據一經簽發(fā)，其票據權利與基礎關系相分離，無論基礎關系是否存在或者是否有效，對票據權利的效力不產生影響

C.票據的流通性是票據的基本特征之一

D.票據權利的行使是以持有票據為必要，持票人需要證明其取得票據的原因

【答案】：D

【解析】本題考查票據特征相關知識。解題關鍵在于準確理解每個選項所描述的票據特征，并判斷其正確性。A選項，票據是文義證券，票據上的權利義務必須嚴格依據票據上記載的文字內容來確定，不能用票據以外的事項變更其效力，該表述符合票據的文義性特征，是正確的。B選項，票據具有無因性，票據權利與基礎關系相分離，基礎關系的存在與否及是否有效，對票據權利的效力沒有影響，此說法正確地體現了票據無因性的特點。C選項，流通性是票據的基本特征之一，通過票據的流通可以促進資金的周轉和經濟的發(fā)展，這一表述是正確的。D選項，票據權利的行使以持有票據為必要，但持票人無需證明其取得票據的原因，這是由票據的無因性決定的，所以該選項表述錯誤。綜上，答案選D。29、金融資產的價格變動反映了整體經濟運行的態(tài)勢和企業(yè)、行業(yè)的發(fā)展前景．從而引導貨幣資金流向產生最大投資收益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風險分散與風險管理

C.優(yōu)化資源配置

D.經濟調節(jié)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對金融市場不同功能的理解與區(qū)分。金融市場具有貨幣資金融通、風險分散與風險管理、優(yōu)化資源配置、經濟調節(jié)等多種功能。貨幣資金融通主要指金融市場充當資金供給者與需求者之間資金融通的橋梁；風險分散與風險管理是通過金融工具幫助投資者分散和管理風險。而題干中明確指出金融資產價格變動能引導貨幣資金流向產生最大投資收益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這一過程體現了資源從效率低的地方流向效率高的地方，實現了資源的優(yōu)化配置。經濟調節(jié)功能側重于金融市場對宏觀經濟的調節(jié)作用。所以本題應選優(yōu)化資源配置功能，答案為C。30、張某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法與李某簽訂了合同。對于該合同的簽訂（）。

A.張某承擔民事責任

B.王某承擔民事責任

C.張某與王某共同承擔民事責任

D.張某與王某均不承擔民事責任

【答案】：B

【解析】本題主要考查代理行為中民事責任的承擔問題。在民事法律關系里，代理是指代理人在代理權限內，以被代理人的名義實施民事法律行為，被代理人對代理人的代理行為，承擔民事責任。在本題情境中，張某接受王某的委托，是以王某代理人的身份依法與李某簽訂合同。這意味著張某的簽訂合同行為屬于代理行為，其行為是在王某的委托授權范圍內進行的，并且是以王某的名義實施。所以，根據代理的相關法律規(guī)定，對于該合同簽訂所產生的民事責任，應由被代理人王某承擔，而非張某承擔，也不是張某與王某共同承擔或均不承擔。因此，答案選B。31、2004年12月28日頒布的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政復議辦法》規(guī)定，公民對銀監(jiān)會派出機構作出的具體行政行為不服申請行政復議的，則該行政復議的被申請人是（）。

A.中國銀行業(yè)協會

B.銀監(jiān)會派出機構

C.銀監(jiān)局

D.中國人民銀行

【答案】：B

【解析】本題主要考查《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政復議辦法》中關于行政復議被申請人的規(guī)定。解題的關鍵在于準確理解在公民對銀監(jiān)會派出機構作出的具體行政行為不服申請行政復議時，被申請人的確定規(guī)則。依據2004年12月28日頒布的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政復議辦法》，當公民對銀監(jiān)會派出機構作出的具體行政行為不服而申請行政復議時，該銀監(jiān)會派出機構即為行政復議的被申請人。選項A，中國銀行業(yè)協會是銀行業(yè)的自律組織，并非作出具體行政行為的主體，也不會成為此行政復議的被申請人。選項C，銀監(jiān)局屬于銀監(jiān)會派出機構的范疇，但這里強調的是具體實施該行政行為的銀監(jiān)會派出機構，而不是統稱的銀監(jiān)局。選項D，中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策等宏觀調控職能，并非本題所涉及的行政復議被申請人。綜上，正確答案是B選項。32、關于我國公司債，下列說法不正確的是（）。

A.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的有限責任公司

B.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的股份有限公司

C.公司債的發(fā)行、交易須依據《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D.公司債的監(jiān)管機構為財政部

【答案】：D

【解析】本題主要考查對我國公司債相關知識的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，依據《公司法》的規(guī)定，依照該法設立的有限責任公司具備發(fā)行公司債的主體資格，所以該選項說法正確。選項B，同樣，依照《公司法》設立的股份有限公司也是公司債合格的發(fā)行主體，此選項說法無誤。選項C，公司債的發(fā)行和交易活動必須嚴格遵循《公司法》和《證券法》的相關規(guī)定，以確保其合法合規(guī)性，該選項表述正確。選項D，公司債的監(jiān)管機構并非財政部，而是中國證券監(jiān)督管理委員會等相關部門。所以選項D的說法不正確。綜上，答案選D。33、備用信用證是開證行應借款人的要求，以（）作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。

A.借款人

B.收款人

C.放款人

D.申請人

【答案】：C

【解析】本題考查備用信用證中受益人的相關知識。備用信用證是開證行應借款人要求而開具的特殊信用證，其目的在于保障在借款人無法及時履行義務或者破產的情形下，有相應的支付保障措施。選項A，借款人是向開證行申請開具備用信用證的一方，若以借款人為受益人，那么就失去了備用信用證保障放款人權益的意義，所以A選項錯誤。選項B，收款人一般是指在普通交易中收取款項的一方，在備用信用證的情境中，其概念并不準確，不能體現備用信用證的核心保障對象，所以B選項錯誤。選項C，放款人將資金借給借款人，存在借款人不能按時履約的風險，開證行開具備用信用證以放款人為受益人，當借款人出現不能及時履行義務或破產的情況時，開證行向放款人及時支付本利，能有效保障放款人的利益，所以C選項正確。選項D，申請人通常就是借款人，是請求開證行開具信用證的主體，并非受益人，所以D選項錯誤。綜上，本題答案選C。34、（）是指本行理財產品之間不得相互交易，不得相互調節(jié)收益。

A.理財業(yè)務與信貸業(yè)務相分離

B.自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離

C.理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離

D.銀行理財產品之間相分離

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對銀行理財業(yè)務相關分離原則概念的理解。我們需要逐一分析每個選項，判斷其是否符合題目所描述的內容。選項A“理財業(yè)務與信貸業(yè)務相分離”，主要強調的是理財業(yè)務和信貸業(yè)務在操作、管理等方面的相互獨立，避免兩者之間可能出現的風險傳遞和利益沖突，但并非指理財產品之間的交易和收益調節(jié)問題，所以該選項不符合題意。選項B“自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離”，重點在于區(qū)分銀行自身的自營業(yè)務和為客戶提供的代客業(yè)務，防止自營業(yè)務的風險影響到代客業(yè)務，或者利用代客業(yè)務為自營業(yè)務謀取不當利益，和理財產品之間的相互交易及收益調節(jié)沒有直接關聯，因此該選項也不正確。選項C“理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離”，是為了保證理財業(yè)務操作的獨立性和專業(yè)性，避免其他業(yè)務對理財業(yè)務操作造成干擾，但這與理財產品之間不得相互交易、調節(jié)收益的概念不同，故該選項也不符合要求。而選項D“銀行理財產品之間相分離”，明確指出了本行理財產品之間不能相互進行交易，也不能相互調節(jié)收益，這與題目中所描述的內容完全一致，所以本題正確答案是D。35、（）可以設定除限制人身自由以外的行政處罰。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.地方性法規(guī)

D.各級地方政府指制定的行業(yè)法規(guī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同法規(guī)在設定行政處罰方面的權限?！吨腥A人民共和國行政處罰法》對不同層級法規(guī)設定行政處罰的范圍有明確規(guī)定。首先，法律可以設定各種行政處罰，且限制人身自由的行政處罰只能由法律設定，但本題問的是可以設定除限制人身自由以外行政處罰的主體，所以A選項不符合題意。其次，行政法規(guī)可以設定除限制人身自由以外的行政處罰。行政法規(guī)是國務院為領導和管理國家各項行政工作，根據憲法和法律，按照有關程序制定發(fā)布的各類法規(guī)的總稱，在設定行政處罰上有一定的權限和范圍，故B選項正確。再者，地方性法規(guī)可以設定除限制人身自由、吊銷營業(yè)執(zhí)照以外的行政處罰，其權限范圍小于行政法規(guī)，C選項不正確。最后，各級地方政府制定的行業(yè)法規(guī)并非規(guī)范表述，且地方政府規(guī)章只能在法律、法規(guī)規(guī)定的給予行政處罰的行為、種類和幅度的范圍內作出具體規(guī)定，其設定行政處罰的權限更小，D選項也不符合。綜上，本題正確答案為B選項。36、下列不屬于風險權重較低的貸款業(yè)務的是（）。

A.住房按揭

B.個人貸款

C.信用卡

D.評級低、風險高的資本消耗型資產貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對風險權重較低的貸款業(yè)務的識別。在貸款業(yè)務中，不同類型的貸款因其風險程度不同，風險權重也有所差異。住房按揭貸款通常有房產作為抵押物，銀行面臨的違約風險相對較低，所以其風險權重一般較低。個人貸款往往基于個人的信用狀況、收入水平等多方面因素進行評估發(fā)放，整體風險處于可控范圍，風險權重也不高。信用卡業(yè)務雖然存在一定的信用風險，但銀行通過一系列的風控措施，如信用評估、額度管理等，將風險控制在合理區(qū)間，其風險權重也相對較低。而評級低、風險高的資本消耗型資產貸款，從名稱就可以看出其具有高風險的特點。這類貸款的借款人信用狀況不佳、還款能力存疑，發(fā)生違約的可能性較大，銀行需要承擔較高的風險，因此其風險權重不屬于較低的范疇。綜上，答案選D。37、衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標是（）。

A.成本收入比

B.市值

C.凈息差

D.每股收益

【答案】：B

【解析】本題主要考查對衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標的理解。下面對本題各選項進行分析。選項A，成本收入比是銀行營業(yè)費用與營業(yè)收入的比率，它主要反映的是銀行每取得一個單位的收入所耗費的成本，側重于體現銀行的成本控制能力和運營效率，并非衡量銀行規(guī)模的指標。選項B，市值是指一家上市公司的發(fā)行股份按市場價格計算出來的股票總價值，對于銀行而言，市值綜合反映了市場對其整體實力、業(yè)務規(guī)模、發(fā)展前景等多方面的認可程度，是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標，該選項正確。選項C，凈息差是銀行凈利息收入和銀行全部生息資產的比值，它體現的是銀行資金運用的獲利能力，主要反映銀行的盈利水平，而不是銀行的規(guī)模。選項D，每股收益是指稅后利潤與股本總數的比率，它是反映公司盈利能力的重要指標之一，用來衡量普通股的獲利水平，并非衡量銀行規(guī)模的指標。綜上，本題答案選B。38、商業(yè)銀行提高資本充足率往往可以采取“雙管齊下”，同時采取分子對策和分母對策，其中一個綜合性方法是()。

A.銀行并購

B.貸款出售

C.貸款證券化

D.發(fā)行可轉換債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的綜合性方法。資本充足率是衡量銀行資本與風險加權資產比例的指標，提高資本充足率的策略包括分子對策（增加資本）和分母對策（降低風險加權資產）。選項A銀行并購是一種綜合性方法。一方面，通過并購可以擴大銀行規(guī)模，實現資源共享和優(yōu)勢互補，有可能增加銀行的核心資本與附屬資本，屬于分子對策；另一方面，并購可以對資產進行優(yōu)化配置，合理調整資產結構，降低高風險資產的占比，減少風險加權資產總額，起到分母對策的作用，從而提高資本充足率。選項B貸款出售主要是將銀行的貸款資產出售給其他機構，雖能在一定程度上降低風險加權資產，但它更多側重于分母對策，缺乏像銀行并購那樣的綜合性效果。選項C貸款證券化是將缺乏流動性但具有可預期收入的貸款資產轉變?yōu)樵诮鹑谑袌錾峡梢猿鍪酆土魍ǖ淖C券，主要也是在分母方面調整風險加權資產，并非綜合性方法。選項D發(fā)行可轉換債券，是銀行通過增加附屬資本的方式來提高資本充足率，這主要屬于分子對策，不具備綜合性特點。綜上所述，正確答案是A。39、（），即作出被訴具體行政行為的行政機關。

A.原告

B.被告

C.被申請人

D.第三人

【答案】：B"

【解析】本題考查行政訴訟中相關主體的概念。在行政訴訟里，明確各個主體的定義十分關鍵。原告是指認為行政機關的具體行政行為侵犯其合法權益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織。被告則是作出被訴具體行政行為的行政機關。當公民、法人或者其他組織不服行政機關的具體行政行為，向行政復議機關申請復議時，作出具體行政行為的行政機關是被申請人。第三人是同被訴具體行政行為有利害關系但沒有提起訴訟，或同案件處理結果有利害關系的其他公民、法人或者其他組織，可以申請參加訴訟，或者由人民法院通知參加訴訟。本題中，作出被訴具體行政行為的行政機關應是被告，所以答案選B。"40、根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率的最低要求為（）。

A.4.5％

B.2.5％

C.5％

D.2％

【答案】：C

【解析】依據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，核心一級資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本充足狀況的關鍵指標之一，反映了商業(yè)銀行核心一級資本在風險加權資產中應保持的最低比例，這對于保障銀行穩(wěn)健運營、抵御金融風險具有重要意義。本題中我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率的最低要求是5%，所以答案為C。選項A的4.5％并非核心一級資本充足率的最低要求，在資本管理體系中它可能對應其他相關指標的要求，但不符合本題所問。選項B的2.5％一般是儲備資本要求，并非核心一級資本充足率最低標準。而選項D的2％同樣不屬于核心一級資本充足率的最低數值規(guī)定。只有5％是符合《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中核心一級資本充足率最低要求的準確數值。41、按照《巴塞爾新資本協議》，若某銀行風險加權資產為1?000億元，則其核心資本不得(?)。

A.高于800億元?

B.低于800億元?

C.高于400億元?

D.低于400億元

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對《巴塞爾新資本協議》中核心資本與風險加權資產比例關系的理解?！栋腿麪栃沦Y本協議》明確規(guī)定，銀行的核心資本充足率不得低于4%。核心資本充足率的計算公式為核心資本與風險加權資產之比。在本題中，已知銀行風險加權資產為1000億元，按照不低于4%的核心資本充足率來計算，核心資本應至少達到1000×4%=400億元，也就是說核心資本不得低于400億元。選項A“高于800億元”，沒有依據表明核心資本要達到如此高的額度；選項B“低于800億元”，并沒有準確指出核心資本的下限；選項C“高于400億元”，表述不準確，協議規(guī)定的是不得低于400億元。所以本題的正確答案是D。42、單位外匯存款操作，正確的是()。

A.原則上經常項目外匯賬戶限額統一采用歐元定價

B.原則上只能開立一個經常項目賬戶

C.原則上只能開立一個外匯賬戶

D.原則上單位開立外匯賬戶不受管制

【答案】：B

【解析】本題主要考查單位外匯存款操作的相關知識。下面對各選項進行具體分析。選項A，在單位外匯存款操作中，原則上經常項目外匯賬戶限額統一采用美元定價，而非歐元，所以該選項錯誤。選項B，按照規(guī)定，原則上單位只能開立一個經常項目外匯賬戶，這樣便于外匯管理和監(jiān)督，該選項正確。選項C，單位可以根據自身業(yè)務需要開立多個外匯賬戶，并非只能開立一個，此選項錯誤。選項D，單位開立外匯賬戶是受到嚴格管制的，要遵循相關的法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定，該選項錯誤。綜上，正確答案是B。43、債權人行使撤銷權的必要費用，由（）承擔。

A.債權人

B.擔保人

C.人民法院

D.債務人

【答案】：D

【解析】這道題考查債權人行使撤銷權時必要費用的承擔主體相關法律知識。在法律規(guī)定中，債權人撤銷權是為了保護債權人的合法權益，當債務人實施了危害債權的行為時，債權人可行使此權利。從公平和合理的角度來看，撤銷權的行使是因為債務人的不當行為引發(fā)的。若讓債權人承擔行使撤銷權的必要費用，顯然對債權人不公平，會增加債權人維護自身權益的成本。而擔保人是為債務履行提供擔保，并非引發(fā)撤銷權行使的責任方；人民法院是司法裁判機構，也不應承擔該費用。所以，債權人行使撤銷權的必要費用由債務人承擔，本題應選D。44、(?)是指交易雙方在集中的交易所市場以公開競價方式所進行的期貨合約的交易。

A.金融期權?

B.期貨交易?

C.期貨合約?

D.金融期貨

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同金融交易概念的理解和區(qū)分，解題關鍵在于準確把握各選項所代表交易形式的定義和特征。首先看選項A，金融期權是一種賦予期權購買者在規(guī)定期限內按雙方約定價格購買或出售一定數量某種金融資產的權利的合約，并非是在集中交易所市場以公開競價方式進行期貨合約的交易，所以A選項不符合。選項B，期貨交易的定義正是交易雙方在集中的交易所市場以公開競價方式所進行的期貨合約的交易，與題目描述完全相符。選項C，期貨合約只是期貨交易的對象，它本身不是一種交易行為，而題目問的是哪種交易形式，所以C選項錯誤。選項D，金融期貨是期貨的一種特定類型，側重于金融領域相關的期貨合約交易，表述范圍較窄，不能全面涵蓋題目所描述的交易定義，所以D選項也不正確。綜上，正確答案是B。45、以下不屬于信用卡組織的是（）。

A.MasterCard

B.AmericanExpress

C.VISA

D.FedEx

【答案】：D"

【解析】本題主要考查對信用卡組織的認知。在當今金融領域，信用卡組織在支付結算等方面發(fā)揮著重要作用。選項A，MasterCard即萬事達卡，它是全球知名的信用卡組織，在全球范圍內擁有廣泛的業(yè)務網絡和眾多用戶，為持卡人提供了便捷的支付服務。選項B，AmericanExpress是美國運通，同樣是具有較高知名度和影響力的信用卡組織，以其優(yōu)質的服務和高端的產品線受到部分客戶的青睞。選項C，VISA也是大家熟知的信用卡組織，其標識在全球各地的商戶和ATM機上隨處可見，在國際支付領域占據重要地位。而選項D，FedEx是聯邦快遞，它是一家提供物流和運輸服務的公司，主要業(yè)務集中在貨物的運輸和配送方面，并不屬于信用卡組織。所以本題正確答案為D。"46、個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分為()。

A.外匯儲蓄賬戶、資本項目賬戶、個人外匯賬戶

B.外匯結算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶

C.境內個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶

D.個人外匯賬戶、外匯結算賬戶、資本項目賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查個人外匯賬戶按賬戶性質的分類。對于此類金融領域概念的分類問題，關鍵在于準確記憶不同分類標準下的具體類別。逐一分析各選項：A選項中“個人外匯賬戶”與題干所要求區(qū)分的“個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分”表述重復且概念不清晰，并非具體的按性質區(qū)分的賬戶類型，所以A選項錯誤。C選項“境內個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶”是按照個人身份的境內外屬性來區(qū)分的，并非按賬戶性質區(qū)分，故C選項不符合題意。D選項中“個人外匯賬戶”同樣存在與題干重復且概念寬泛的問題，不能作為按性質區(qū)分的具體類別，因此D選項也不正確。而B選項“外匯結算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶”，這三種賬戶是按照賬戶性質進行區(qū)分的。外匯結算賬戶主要用于經常項目項下經營性外匯收支；資本項目賬戶用于資本項目外匯收支；外匯儲蓄賬戶則是個人用于儲蓄外匯的賬戶。所以，本題的正確答案是B。47、商業(yè)銀行某項業(yè)務的經營利潤為10億元，稅項為5000萬元，當期需要計提撥備2.5億元，如該業(yè)務的風險調整后資本收益率（RAROC）為20％，則該業(yè)務的經濟資本占用規(guī)模為（）。

A.30億元

B.25億元

C.20億元

D.35億元

【答案】：D

【解析】本題可根據風險調整后資本收益率（RAROC）的計算公式來計算該業(yè)務的經濟資本占用規(guī)模。首先明確風險調整后資本收益率（RAROC）的計算公式為：RAROC=（經風險調整的收益）÷經濟資本，其中經風險調整的收益=經營利潤-稅項-當期計提撥備。接下來計算經風險調整的收益。已知經營利潤為10億元，稅項為5000萬元即0.5億元，當期需要計提撥備2.5億元，將數據代入公式可得經風險調整的收益為：10-0.5-2.5=7億元。然后根據RAROC公式求經濟資本。已知RAROC為20％，經風險調整的收益為7億元，設經濟資本占用規(guī)模為x億元，則20%=7÷x，通過計算可得x=7÷20%=35億元。綜上，該業(yè)務的經濟資本占用規(guī)模為35億元，答案選D。48、物權是（），債權是（）。

A.絕對權；相對權

B.相對權；絕對權

C.可能相對權，可能絕對權；相對權

D.絕對權；可能相對權，可能絕對權

【答案】：A

【解析】這道題主要考查物權和債權在權利性質方面的區(qū)別，是一道關于民法基礎概念的選擇題。解題關鍵在于準確把握絕對權和相對權的定義，并據此判斷物權和債權所屬類型。絕對權是指其效力及于一切人，即義務人為不特定的任何人的權利。物權是典型的絕對權，物權人對自己的物享有直接支配和排他的權利，其他任何人都負有不得非法干涉和侵害的義務，這種權利的行使無需借助他人的行為，具有對世性。相對權是指其效力僅及于特定當事人的權利。債權是典型的相對權，債權人只能請求特定的債務人為一定行為或不為一定行為，債權的實現依賴于債務人的履行行為，權利義務主體都是特定的，具有相對性。選項B將物權和債權的性質表述顛倒，不符合基本概念。選項C中說物權可能是相對權可能是絕對權，這與物權的絕對權屬性不符；選項D中說債權可能相對權可能絕對權，同樣不符合債權作為相對權的本質特征。所以，本題正確答案是A。49、民法調整的對象包括兩大類，分別是平等主體之間的（）

A.人生關系???財產關系

B.人身關系???財產關系

C.人身關系???社會關系

D.人生關系???經濟關系

【答案】：B

【解析】本題主要考查民法調整對象的相關知識。在民法領域，其調整對象主要分為兩大類，即平等主體之間的人身關系和財產關系。人身關系是基于人格和身份而產生的，關乎人的尊嚴、名譽、隱私等精神層面以及親屬身份等方面的社會關系。比如自然人的生命權、健康權、姓名權等人格權利，以及夫妻之間、父母與子女之間的身份關系等，都受到民法的規(guī)范和保護。財產關系則是人們在物質資料的生產、分配、交換和消費過程中形成的具有經濟內容的關系，涵蓋了物權、債權、知識產權等多個方面。例如，買賣交易中形成的債權債務關系，對房屋等不動產享有的物權關系等。選項A中的“人生關系”表述錯誤，不存在該民法術語；選項C的“社會關系”范圍過于寬泛，民法并不調整所有的社會關系；選項D的“人生關系”表述有誤，且“經濟關系”也不能準確概括民法調整的財產關系范疇。因此，正確答案是B。50、林小姐投資某債券，買入價格為100元，賣出價格為110元，期間取得利息收入10元，則其投資持有期收益率為（）。

A.10%

B.20%

C.25%

D.30%

【答案】：B

【解析】該題主要考查債券投資持有期收益率的計算。債券投資持有期收益率的計算公式為（賣出價格-買入價格+持有期間利息收入）÷買入價格×100%。在本題中，林小姐買入債券價格為100元，賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元。將這些數據代入公式，可得（110-100+10）÷100×100%=（10+10）÷100×100%=20÷100×100%=20%。所以林小姐投資該債券的持有期收益率為20%，正確答案選B。第二部分多選題(30題)1、下列業(yè)務中，屬于資產業(yè)務的有（）。

A.向中央銀行借款

B.吸收存款

C.信用卡透支

D.購買國債

E.代理財政

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對銀行資產業(yè)務的理解和判斷。資產業(yè)務是指銀行運用其資金的業(yè)務，是銀行獲取收益的主要途徑。選項A“向中央銀行借款”，這是銀行的負債業(yè)務。銀行向中央銀行借入資金，意味著銀行增加了自身的債務，需要在未來歸還借款，并非資金的運用，所以不屬于資產業(yè)務。選項B“吸收存款”同樣屬于負債業(yè)務。銀行吸收客戶的存款，相當于對客戶負有債務，需要在客戶要求時歸還本金并支付利息，不是銀行運用資金的方式，因此也不屬于資產業(yè)務。選項C“信用卡透支”屬于資產業(yè)務。當客戶信用卡透支時，銀行實際上是向客戶提供了短期貸款，銀行的資金被運用出去，并且會獲得相應的利息收入，符合資產業(yè)務的特征。選項D“購買國債”也是資產業(yè)務。銀行購買國債，是將自身資金用于投資國債，以獲取利息收益，是銀行資金運用的一種方式，屬于資產業(yè)務。選項E“代理財政”，這是銀行的中間業(yè)務。銀行只是作為代理人，為財政部門提供相關服務，并不涉及銀行資金的運用，所以不屬于資產業(yè)務。綜上，答案選擇CD。2、薪酬管理制度的制定應當科學、合理，并長期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應，包括的內容有（）。

A.基本薪酬的檔次分類及晉級辦法

B.中長期激勵及特殊獎勵的考核管理辦法

C.銀行員工職位職級分類體系及其薪酬對應標準

D.短期激勵與長期激勵相協調

E.薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對薪酬管理制度應包含內容的理解。逐一分析各選項，A選項基本薪酬的檔次分類及晉級辦法是薪酬管理制度的基礎組成部分，合理設置檔次分類和晉級辦法能保障員工薪酬的公平性和激勵性，促進員工職業(yè)發(fā)展，所以該選項正確。B選項中長期激勵及特殊獎勵的考核管理辦法對于吸引和留住人才、激發(fā)員工長期工作積極性有著重要意義，是薪酬管理制度科學合理制定的重要體現，因此該選項也正確。C選項銀行員工職位職級分類體系及其薪酬對應標準明確了不同職位職級的薪酬水平，有助于建立有序的薪酬體系，與薪酬管理制度的科學性、合理性相契合，該選項無誤。而D選項短期激勵與長期激勵相協調是薪酬管理的一個原則，并非薪酬管理制度具體內容。E選項薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應同樣是薪酬管理需遵循的原則，不屬于具體內容。綜上，答案選ABC。3、（）屬于歐洲評級體系中外部風險分析的方面。

A.政治/法律

B.社會人口統計

C.科學技術

D.業(yè)務風險

E.控制風險

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對歐洲評級體系中外部風險分析方面的理解。歐洲評級體系的外部風險分析主要聚焦于組織外部環(huán)境所帶來的風險因素。選項A“政治/法律”，政治環(huán)境的穩(wěn)定性、政策的變動以及法律法規(guī)的調整等，都會對組織的運營產生重大影響，屬于外部風險，因此該選項正確。選項B“社會人口統計”，社會的人口結構、消費習慣、文化觀念等社會人口統計因素的變化，也會對組織的市場、銷售等方面造成影響，屬于外部風險范疇，所以該選項正確。選項C“科學技術”，科技的快速發(fā)展和創(chuàng)新可能使現有技術和產品過時，給組織帶來競爭壓力和不確定性，這同樣是來自外部的風險因素，該選項也正確。而選項D“業(yè)務風險”主要是組織在自身業(yè)務運營過程中產生的風險，更多地與內部業(yè)務操作相關，并非外部風險。選項E“控制風險”一般是指組織內部在控制流程、內部控制體系方面的風險，屬于內部風險的一種。綜上，正確答案是ABC。4、對于（）等重大事項，應當由董事會2／3以上董事通過方可有效。

A.利潤分配方案

B.重大投資

C.聘任或解聘高級管理人員

D.資本補充方案

E.財務重組

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查應由董事會三分之二以上董事通過方可有效執(zhí)行的重大事項。在公司治理中，對于一些對公司發(fā)展和運營有著重大影響的決策，需要較高比例的董事表決通過，以確保決策的科學性和審慎性。選項A，利潤分配方案關乎公司股東的切身利益以及公司未來的資金規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，是公司財務決策中的重要部分，所以需要董事會三分之二以上董事通過。選項B，重大投資涉及公司大量資金的流向和公司未來的業(yè)務布局與發(fā)展方向，一旦決策失誤會對公司造成重大損失，因此需要董事會較高比例的董事達成共識。選項C，聘任或解聘高級管理人員會直接影響公司的管理團隊和運營效率，對公司的整體運營有著關鍵作用，故也需董事會三分之二以上董事通過。選項D，資本補充方案涉及公司的資金規(guī)模和資本結構，對公司的財務穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展至關重要，必須經過嚴格的決策程序。而選項E財務重組并非一定需要董事會三分之二以上董事通過方可有效，不在本題限定范圍內。綜上，本題正確答案為ABCD。5、下列關于商業(yè)銀行信用中介職能的表述，正確的是（）。

A.能為客戶辦理資金存取

B.能克服企業(yè)之間直接借貸的局限性

C.能對資本進行再分配

D.是銀行最基本的職能

E.通過吸收存款、發(fā)放貸款充當中介人

【答案】：ABCD

【解析】本題考查商業(yè)銀行信用中介職能的相關知識。商業(yè)銀行的信用中介職能是其最基本的職能，這一點選項D正確。該職能主要通過吸收存款、發(fā)放貸款來充當中介人，選項E雖描述了該職能的運作方式，但它并非表述正確的選項。從具體作用來看，商業(yè)銀行能為客戶辦理資金存取，選項A正確。在企業(yè)借貸方面，由于直接借貸存在信息不對稱、風險難以評估等局限性，而商業(yè)銀行作為信用中介能很好地克服這些問題，選項B正確。此外，商業(yè)銀行可根據自身的業(yè)務決策和市場需求對資本進行再分配，選項C正確。綜上所述，答案選ABCD。6、并購的方式主要有（）。

A.認購新增股權

B.收購資產

C.承接債務

D.發(fā)行新股

E.受讓現有股權

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查并購的方式。并購是企業(yè)進行資本運作和經營拓展的重要手段。下面對各選項進行逐一分析：-A選項：認購新增股權是常見的并購方式之一。企業(yè)通過認購目標公司新增發(fā)的股權，從而獲得對目標公司的部分或全部控制權，實現并購目的。這種方式有助于目標公司獲得新的資金注入，同時認購方也能借此參與目標公司的經營管理。-B選項：收購資產也是并購的重要途徑。收購方可以直接購買目標公司的核心資產，如固定資產、無形資產等，以此來實現對目標公司業(yè)務的吸收和整合，快速獲取目標公司的資源和市場份額。-C選項：承接債務是另一種可行的并購方式。當目標公司存在一定債務時，收購方通過承接其債務，換取對目標公司的相應權益，在解決目標公司債務問題的同時，實現并購整合，優(yōu)化資源配置。-D選項：發(fā)行新股是公司籌集資金的一種方式，并非并購的方式。發(fā)行新股通常是公司為了擴大生產規(guī)模、進行新項目投資等目的而向社會公眾或特定對象發(fā)售新的股份，它與并購行為沒有直接關聯。-E選項：受讓現有股權是股權交易的一種形式，但在本題中并非正確答案。受讓現有股權更多的是股東之間的股權流轉，不一定涉及對目標公司的控制權轉移和整體并購行為。綜上，并購的方式主要有認購新增股權、收購資產和承接債務，所以答案選ABC。7、根據《票據法》，下列關于票據權利的說法，正確的有(?)。

A.匯票被拒絕承兌，持票人可以行使追索權

B.付款請求權是第一順序請求權，追索權是第二順序請求權

C.票據權利的取得從取得方式分為原始取得與及繼承取得

D.票據權利的行使應當在票據債權人的營業(yè)場所和營業(yè)時間進行

E.持票人惡意取得票據，不得享有票據權利

【答案】：ABC

【解析】本題可根據《票據法》的相關規(guī)定，對每個選項逐一分析判斷。選項A匯票被拒絕承兌時，持票人的付款請求權無法實現，在此情形下持票人可以行使追索權，以維護自身合法權益，所以該選項說法正確。選項B付款請求權是持票人向票據主債務人請求按票據金額付款的權利，是第一順序請求權。當付款請求權無法實現時，持票人可行使追索權，向其前手等請求償還票據金額及其他法定款項，因此追索權是第二順序請求權，該選項說法無誤。選項C票據權利的取得從取得方式劃分，確實可分為原始取得與繼受取得。原始取得是指持票人不經其他前手權利人，而最初取得票據權利；繼受取得是指受讓人從有處分權的前手權利人處取得票據，從而獲得票據權利，所以該選項表述正確。選項D票據權利的行使應當在票據債務人的營業(yè)場所和營業(yè)時間進行，而不是在票據債權人的營業(yè)場所和營業(yè)時間，所以該選項說法錯誤。選項E持票人因重大過失取得不符合《票據法》規(guī)定的票據的，不得享有票據權利；而對于惡意取得票據的情形，法律規(guī)定持票人也不得享有票據權利，但這里題目表述不完整，應強調“重大過失或惡意”，所以該選項說法不準確。綜上，正確答案為ABC。8、可撤銷的合同類型包括（）。

A.因欺詐而訂立的合同

B.因重大誤解訂立的合同

C.乘人之危的合同

D.因脅迫而訂立的合同

E.顯失公平的合同

【答案】：ABCD

【解析】本題考查可撤銷的合同類型。可撤銷合同是指因意思表示不真實，通過有撤銷權的當事人行使撤銷權，使已經生效的合同歸于無效的合同?！睹穹ǖ洹分幸?guī)定，基于重大誤解實施的民事法律行為，行為人有權請求人民法院或者仲裁機構予以撤銷，所以因重大誤解訂立的合同屬于可撤銷合同，選項B正確。一方以欺詐手段，使對方在違背真實意思的情況下實施的民事法律行為，受欺詐方有權請求人民法院或者仲裁機構予以撤銷，因此因欺詐而訂立的合同可撤銷，選項A正確。一方或者第三人以脅迫手段，使對方在違背真實意思的情況下實施的民事法律行為，受脅迫方有權請求人民法院或者仲裁機構予以撤銷，故因脅迫而訂立的合同也在可撤銷之列，選項D正確。雖然《民法典》中取消了“乘人之?！边@一情形，將其納入“一方利用對方處于危困狀態(tài)、缺乏判斷能力等情形，致使民事法律行為成立時顯失公平的，受損害方有權請求人民法院或者仲裁機構予以撤銷”的范疇，但在以往的法律規(guī)定以及概念理解中，乘人之危訂立的合同也是可撤銷合同，選項C正確。而顯失公平單獨表述時，它更強調結果的公平性失衡，其可撤銷性已包含在新的規(guī)定中，單獨作為選項不選。所以本題正確答案為ABCD。9、下列關于銀行債券投資業(yè)務的表述，正確的有（）。

A.國債是銀行最安全的中長期投資品種

B.國債是銀行最主要的中長期投資品種

C.國債是銀行最具流動性的中長期投資品種

D.我國的公司債包括企業(yè)債和金融債

E.銀行可以將金融債作為投資和融資的工具

【答案】：ABC

【解析】本題考查銀行債券投資業(yè)務相關知識。下面對各選項進行逐一分析。選項A，國債是以國家信用為基礎發(fā)行的債券，由國家財政信譽作擔保，違約風險幾乎為零，所以是銀行最安全的中長期投資品種，該選項正確。選項B，國債具有風險低、收益穩(wěn)定等特點，在銀行的中長期投資中占據重要地位，是銀行最主要的中長期投資品種，該選項正確。選項C，國債的交易市場較為發(fā)達，其買賣交易較為活躍，銀行能夠較為容易地在市場上買賣國債，因此國債是銀行最具流動性的中長期投資品種，該選項正確。選項D，我國的公司債和企業(yè)債是不同的概念，公司債由上市公司發(fā)行，企業(yè)債由非上市公司發(fā)行，而金融債是由金融機構發(fā)行的債券，公司債并不包括企業(yè)債和金融債，該選項錯誤。選項E，金融債是金融機構發(fā)行的債券，銀行主要是金融債的投資者，一般不會將其作為融資工具，該選項錯誤。綜上，正確答案是ABC。10、商業(yè)銀行為了提高資本充足率，可以采取的方法包括（）。

A.發(fā)行普通股

B.提高留存利潤

C.貸款證券化

D.減少零售貸款，多發(fā)放公司類貸款

E.出售持有的國債，增加貸款

【答案】：ABC

【解析】商業(yè)銀行提高資本充足率的方法多樣。具體來看：發(fā)行普通股能夠直接增加銀行的核心資本，進而提高資本充足率，選項A正確。提高留存利潤意味著將更多的利潤留在銀行內部，充實了銀行的自有資本，有助于提升資本充足率，選項B合理。貸款證券化可以將缺乏流動性但具有未來現金收入流的貸款轉化為在金融市場上可以出售和流通的證券，降低了風險資產規(guī)模，相對提高了資本充足率，選項C可行。而選項D，減少零售貸款多發(fā)放公司類貸款，公司類貸款風險權重通常較高，會增加風險資產總額，降低資本充足率，所以該選項錯誤。選項E，出售持有的國債增加貸款，國債風險權重低，貸款風險權重高，這會使風險資產增加，資本充足率下降，該選