2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理常考點(diǎn)第一部分單選題(50題)1、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。

A.公司治理

B.資本管理

C.市場(chǎng)約束

D.市場(chǎng)準(zhǔn)入

【答案】：C

【解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場(chǎng)約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。市場(chǎng)約束旨在通過市場(chǎng)力量來監(jiān)督和約束商業(yè)銀行的行為，促使其穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。公司治理是商業(yè)銀行內(nèi)部的一種組織和管理架構(gòu)，主要側(cè)重于內(nèi)部權(quán)力分配、決策機(jī)制等方面，它是商業(yè)銀行內(nèi)部有效管理的重要內(nèi)容，而非外部保障，故A不正確。資本管理主要是對(duì)商業(yè)銀行的資本進(jìn)行規(guī)劃、配置和監(jiān)管等，以確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，這也是銀行內(nèi)部管理的一部分，并非外部保障，故B不正確。市場(chǎng)準(zhǔn)入是監(jiān)管部門對(duì)新的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)的一種審批控制，它是一種事前的監(jiān)管措施，并非與監(jiān)督檢查共同構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)管控的外部保障，故D不正確。因此，本題正確答案是C。"2、國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過（），說明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.80％

B.100％

C.120％

D.150％

【答案】：D

【解析】國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比是衡量一個(gè)國(guó)家國(guó)際收支風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。該比例越高，表明國(guó)際收支逆差相對(duì)國(guó)際儲(chǔ)備的規(guī)模越大，意味著該國(guó)在國(guó)際支付方面面臨的壓力越大，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。在本題中：A項(xiàng)80％，這一比例相對(duì)來說還處于相對(duì)安全的范圍，在這個(gè)比例下，國(guó)際儲(chǔ)備對(duì)逆差有一定的緩沖能力，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B項(xiàng)100％，意味著國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備規(guī)模相當(dāng)，此時(shí)風(fēng)險(xiǎn)有所上升，但仍有一定的調(diào)整空間。C項(xiàng)120％，表明逆差已經(jīng)超過國(guó)際儲(chǔ)備一定程度，風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，但還未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)較大的程度。D項(xiàng)150％，說明國(guó)際收支逆差已經(jīng)大幅超過國(guó)際儲(chǔ)備，這會(huì)使該國(guó)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中面臨較大的不確定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)。比如可能面臨外匯儲(chǔ)備不足，難以滿足對(duì)外支付需求，進(jìn)而影響匯率穩(wěn)定、國(guó)際貿(mào)易和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行等。所以當(dāng)國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過150％時(shí)，說明風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)選D。3、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

B.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時(shí)被轉(zhuǎn)移

D.選擇外包服務(wù)提供者時(shí)要對(duì)其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評(píng)估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)，一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)對(duì)于銀行的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和競(jìng)爭(zhēng)力至關(guān)重要，若外包出去可能會(huì)使銀行失去對(duì)核心業(yè)務(wù)的掌控，面臨信息泄露、業(yè)務(wù)中斷等風(fēng)險(xiǎn)，因此不應(yīng)外包出去，該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)外包后，與外包服務(wù)有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)仍然會(huì)對(duì)銀行產(chǎn)生影響，所以銀行有必要了解和管理這些后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，以保障自身的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該表述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，銀行將業(yè)務(wù)外包出去，但原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任并不會(huì)同時(shí)被轉(zhuǎn)移，銀行依然要對(duì)客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等負(fù)責(zé)。例如，若外包服務(wù)出現(xiàn)問題導(dǎo)致客戶利益受損，銀行不能以業(yè)務(wù)已外包為由推脫責(zé)任，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，選擇外包服務(wù)提供者時(shí)，對(duì)其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評(píng)估是非常必要的。財(cái)務(wù)狀況良好能保證外包服務(wù)提供者有足夠的資源和能力完成外包業(yè)務(wù)；信譽(yù)狀況良好可以降低違約風(fēng)險(xiǎn)；獨(dú)立程度合適能保證其在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中不受其他利益因素干擾，從而更好地為銀行服務(wù)，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。4、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序

C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D.保護(hù)債權(quán)人利益

【答案】：C

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)具有多方面意義和考量。促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行是保障銀行業(yè)自身健康發(fā)展的基礎(chǔ)。而維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心也十分關(guān)鍵。公眾對(duì)銀行業(yè)的信心是銀行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要支撐。當(dāng)公眾對(duì)銀行業(yè)充滿信心時(shí)，才會(huì)愿意將資金存入銀行、參與金融交易等，這對(duì)于整個(gè)銀行業(yè)乃至金融體系的穩(wěn)定運(yùn)行至關(guān)重要。A選項(xiàng)維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定，這雖然也是監(jiān)管的重要方面，但并非該題干所問目標(biāo)的準(zhǔn)確表述，銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)主要聚焦在銀行業(yè)本身及其與公眾的關(guān)系上，金融體系安全和穩(wěn)定范圍更廣。B選項(xiàng)維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序，市場(chǎng)秩序包含眾多領(lǐng)域，此描述過于寬泛，沒有精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行業(yè)監(jiān)管的核心目標(biāo)。D選項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益，保護(hù)債權(quán)人利益是銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中需要關(guān)注的一個(gè)點(diǎn)，但不是監(jiān)管的核心目標(biāo)表述。所以本題正確答案是C。5、下列關(guān)于收益率曲線的說法，不正確的是()。

A.收益率曲線的形狀是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷

B.收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動(dòng)收益率曲線

C.正向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高

D.反向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)收益率曲線相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)，收益率曲線的形狀反映了市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷。不同的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，收益率曲線會(huì)呈現(xiàn)出不同的形態(tài)，以此體現(xiàn)市場(chǎng)參與者對(duì)經(jīng)濟(jì)的預(yù)期和判斷，所以該說法正確。B選項(xiàng)，收益率曲線通常表現(xiàn)為正向、反向、水平、波動(dòng)這四種形態(tài)。正向收益率曲線是常見的形態(tài)；反向收益率曲線與正向相反；水平收益率曲線表示不同期限的收益率大致相等；波動(dòng)收益率曲線則是收益率波動(dòng)變化，該說法正確。C選項(xiàng)，正向收益率曲線的特征就是投資期限越長(zhǎng)，收益率越高。這符合一般的經(jīng)濟(jì)邏輯，因?yàn)橥顿Y者通常會(huì)要求更長(zhǎng)投資期限有更高的回報(bào)來補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)和資金的時(shí)間價(jià)值，該說法正確。D選項(xiàng)，反向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越低，而不是越高。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，不正確的說法是D。6、商業(yè)銀行為了更好的管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，下列最不恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動(dòng)性

B.建立多層次的流動(dòng)性屏障

C.通過金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)

D.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的恰當(dāng)做法。A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)盡可能提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的穩(wěn)定性。資產(chǎn)的流動(dòng)性越高，在需要資金時(shí)可迅速變現(xiàn)以滿足流動(dòng)性需求；負(fù)債的穩(wěn)定性越高，意味著資金來源較為可靠，不會(huì)突然大量流失。而該項(xiàng)說提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動(dòng)性，說法錯(cuò)誤，所以該項(xiàng)是最不恰當(dāng)?shù)淖龇?。B項(xiàng)，建立多層次的流動(dòng)性屏障有助于商業(yè)銀行在不同層面應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)一層屏障無法滿足流動(dòng)性需求時(shí)，其他層次的屏障可以發(fā)揮作用，增強(qiáng)銀行整體的流動(dòng)性保障能力，是恰當(dāng)?shù)淖龇?。C項(xiàng)，通過金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)，例如利用金融市場(chǎng)進(jìn)行資金的調(diào)劑、開展套期保值等業(yè)務(wù)，可以幫助商業(yè)銀行更好地管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是合理的做法。D項(xiàng)，提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性能夠讓商業(yè)銀行提前做好應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，采取有效的措施來防范風(fēng)險(xiǎn)，是很有必要的做法。綜上，答案選A。7、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展是一個(gè)逐步演進(jìn)的過程。最初是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，在這一階段，商業(yè)銀行主要關(guān)注資產(chǎn)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)，通過對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類、評(píng)估等方式來管理風(fēng)險(xiǎn)。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，負(fù)債業(yè)務(wù)在銀行經(jīng)營(yíng)中的重要性日益凸顯，進(jìn)入了負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，銀行開始注重通過負(fù)債的合理安排來滿足資金需求和降低成本。之后，為了更好地平衡資產(chǎn)和負(fù)債的關(guān)系，提高銀行的整體穩(wěn)定性和盈利能力，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段應(yīng)運(yùn)而生，該階段強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理，協(xié)調(diào)兩者之間的關(guān)系。而隨著金融全球化和金融創(chuàng)新的不斷推進(jìn)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜多樣，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段到來，此階段要求銀行將各種風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的管理框架，進(jìn)行全面、系統(tǒng)的管理。綜上所述，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段順序是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，所以答案選A。"8、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，采用操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，應(yīng)具備至少_________年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用_________年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

【答案】：A

【解析】依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，采用操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備至少5年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，對(duì)于初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。所以本題正確答案為A。"9、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預(yù)期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)違約損失率的計(jì)算公式來求解該筆貸款的違約損失率，再據(jù)此判斷正確選項(xiàng)。###步驟一：明確違約損失率的計(jì)算公式違約損失率指某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，其計(jì)算公式為：違約損失率\(=\)（違約風(fēng)險(xiǎn)暴露-回收金額）\(\div\)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(\times100\%\)，其中違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額；回收金額是指回收的金額扣除回收成本后的金額。###步驟二：計(jì)算該筆貸款的回收金額已知回收成本為\(50\)萬元，預(yù)期回收金額為\(350\)萬元，根據(jù)回收金額的計(jì)算方法，可得該筆貸款的回收金額為：\(350-50=300\)（萬元）。###步驟三：計(jì)算該筆貸款的違約損失率已知貸款金額為\(500\)萬元，即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為\(500\)萬元，回收金額為\(300\)萬元，將其代入違約損失率的計(jì)算公式可得：\((500-300)\div500\times100\%=200\div500\times100\%=0.4\times100\%=40\%\)所以，該筆貸款的違約損失率為\(40\%\)，答案選A。""10、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對(duì)其他事物的判斷凌駕于對(duì)審計(jì)事物的判斷之上

B.獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外

C.內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對(duì)獨(dú)立性

D.審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的理解。A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。A表述的內(nèi)容是客觀性的要求，客觀性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對(duì)其他事物的判斷凌駕于對(duì)審計(jì)事物的判斷之上，而非獨(dú)立性的要求。B選項(xiàng)，獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外，這確保了內(nèi)部審計(jì)能夠以客觀公正的態(tài)度開展工作，該說法正確。C選項(xiàng)，內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對(duì)獨(dú)立性，這樣能使其有效履行審計(jì)職責(zé)，減少外界干擾，該說法正確。D選項(xiàng)，審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作，這符合獨(dú)立性的內(nèi)涵，該說法正確。綜上，答案選A。11、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別計(jì)算出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，A選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本，與題干中按八類產(chǎn)品線計(jì)算的方式不同，C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法，主要用于估計(jì)違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，D選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案是A。12、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的特征是（）。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景應(yīng)能全面且準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行的狀況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)過程中面臨著各種不確定性和潛在損失的可能性，即風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也是為了實(shí)現(xiàn)盈利目的。所以壓力情景需要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營(yíng)方面的情況以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和收益”，僅強(qiáng)調(diào)了收益，而收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，沒有涵蓋銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，不夠全面。C選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和管理”，管理是銀行運(yùn)營(yíng)中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，并非壓力情景需要重點(diǎn)體現(xiàn)的銀行核心特征，沒有突出銀行經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)和關(guān)鍵要素。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，雖然涉及到了銀行運(yùn)營(yíng)中的兩個(gè)重要方面，但沒有從銀行整體經(jīng)營(yíng)的角度出發(fā)，經(jīng)營(yíng)包含了更多的內(nèi)容，如業(yè)務(wù)開展、市場(chǎng)定位等，該選項(xiàng)不夠全面準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是B。13、（）指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.傳染風(fēng)險(xiǎn)

C.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

D.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，與題目所描述的內(nèi)容相符。B選項(xiàng)傳染風(fēng)險(xiǎn)，通常是指一個(gè)市場(chǎng)或機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題后，通過各種渠道迅速擴(kuò)散到其他市場(chǎng)或機(jī)構(gòu)，引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性，與題目中描述的因外匯儲(chǔ)備或管制導(dǎo)致無法償還境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)含義不同。C選項(xiàng)貨幣風(fēng)險(xiǎn)，一般是指由于匯率變動(dòng)而導(dǎo)致的資產(chǎn)或負(fù)債價(jià)值的不確定性，主要側(cè)重于匯率波動(dòng)帶來的影響，并非是因外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制導(dǎo)致無法償還外債的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，主要是指一國(guó)政府或主權(quán)實(shí)體由于政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等方面的原因，可能無法履行其債務(wù)義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)在于政府的償債能力和意愿等方面，和題目描述的情況不一致。綜上，本題正確答案是A。14、關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)

B.某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高

C.同樣的資本，風(fēng)險(xiǎn)越高的組合計(jì)劃的授信額越高

D.通過資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)資本轉(zhuǎn)換因子相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：資本轉(zhuǎn)換因子是衡量資本與計(jì)劃授信風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的一個(gè)指標(biāo)，它明確表示了需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，意味著需要更多的資本來覆蓋其風(fēng)險(xiǎn)，所以其資本轉(zhuǎn)換因子越高，這樣才能確保有足夠的資本應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：在資本一定的情況下，風(fēng)險(xiǎn)和授信額是呈反向關(guān)系的。風(fēng)險(xiǎn)越高的組合，為了保證資本能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)劃的授信額應(yīng)該越低，而不是越高，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：通過資本轉(zhuǎn)換因子，利用其與資本和授信額之間的關(guān)系，能夠?qū)⒁再Y本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額，從而更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和授信安排，該項(xiàng)說法正確。本題要求選擇說法錯(cuò)誤的，答案是C。15、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)不需要重視的是（）。

A.數(shù)據(jù)的時(shí)效

B.數(shù)據(jù)的流程

C.數(shù)據(jù)的難度

D.數(shù)據(jù)的來源

【答案】：C

【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)的時(shí)效對(duì)于及時(shí)做出準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)判斷和決策至關(guān)重要，若數(shù)據(jù)不及時(shí)，可能導(dǎo)致決策失誤，因此需要重視數(shù)據(jù)時(shí)效，A不符合要求。數(shù)據(jù)的流程清晰合理，能夠保證數(shù)據(jù)的有序收集、處理和傳遞，避免數(shù)據(jù)混亂和錯(cuò)誤，這對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)正常運(yùn)行起著關(guān)鍵作用，需要重視數(shù)據(jù)流程，B不符合要求。數(shù)據(jù)的來源是否可靠、準(zhǔn)確，會(huì)直接影響到整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的質(zhì)量和有效性，如果數(shù)據(jù)來源不可靠，那么基于這些數(shù)據(jù)得出的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策也會(huì)存在較大偏差，所以要重視數(shù)據(jù)來源，D不符合要求。而數(shù)據(jù)本身的難度并不是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)重點(diǎn)關(guān)注的方面，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時(shí)、可靠以及合理的流程等。因此本題答案選C。16、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。

A.內(nèi)部模型法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。A選項(xiàng)內(nèi)部模型法，是一種通過建立模型來衡量風(fēng)險(xiǎn)的方法，在商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)中是常用的方法之一，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，較為精確地計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)敞口和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等指標(biāo)。B選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方法，具有統(tǒng)一的計(jì)算規(guī)則和參數(shù)，為商業(yè)銀行提供了一種相對(duì)簡(jiǎn)單、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方式，也可用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，它側(cè)重于對(duì)借款人或交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和分級(jí)，以確定相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，并非專門用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。所以C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法，是計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方法，它主要關(guān)注當(dāng)前時(shí)點(diǎn)交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，通過計(jì)算現(xiàn)期的風(fēng)險(xiǎn)敞口來衡量潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是內(nèi)部評(píng)級(jí)法，答案選C。17、客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過程是（）。

A.違約概率模型→專家判斷法→信用評(píng)分模型

B.信用風(fēng)險(xiǎn)模型→專家判斷法→違約概率模型

C.專家判斷法→信用評(píng)分模型→違約概率模型

D.專家判斷法→違約概率模型→信用評(píng)分模型

【答案】：C

【解析】本題考查客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過程?？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)的發(fā)展歷經(jīng)了不同階段。最初是專家判斷法，該方法主要依賴專家的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和主觀判斷來評(píng)估客戶信用。它憑借專家對(duì)各種因素的綜合考量，如客戶的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營(yíng)管理能力等得出信用評(píng)估結(jié)果。然而，這種方法主觀性較強(qiáng)，缺乏統(tǒng)一、客觀的標(biāo)準(zhǔn)，不同專家可能會(huì)給出不同的評(píng)估結(jié)果。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和數(shù)據(jù)分析技術(shù)的進(jìn)步，信用評(píng)分模型應(yīng)運(yùn)而生。信用評(píng)分模型是基于大量的歷史數(shù)據(jù)，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法和數(shù)學(xué)模型來計(jì)算客戶的信用得分。它通過選取一系列與信用相關(guān)的變量，如客戶的收入、負(fù)債、還款記錄等，構(gòu)建數(shù)學(xué)模型來預(yù)測(cè)客戶違約的可能性。信用評(píng)分模型相對(duì)客觀、準(zhǔn)確，能夠快速處理大量數(shù)據(jù)，提高了信用評(píng)估的效率和一致性。后來，違約概率模型得到發(fā)展和應(yīng)用。違約概率模型是在信用評(píng)分模型的基礎(chǔ)上進(jìn)一步深化和完善。它更加精確地估計(jì)客戶在未來特定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的概率，運(yùn)用了更為復(fù)雜的統(tǒng)計(jì)技術(shù)和金融理論，考慮了更多的風(fēng)險(xiǎn)因素和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)。違約概率模型為金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和決策提供了更為科學(xué)、準(zhǔn)確的依據(jù)。綜上所述，客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過程是從專家判斷法到信用評(píng)分模型，再到違約概率模型，答案選C。18、甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評(píng)級(jí)低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于（）

A.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)分散

D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

【答案】：A

【解析】此題考查的是風(fēng)險(xiǎn)管理方法的判斷。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。題干中，甲的信用評(píng)級(jí)低于乙，意味著甲的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定更高的貸款利率，就是通過提高價(jià)格（貸款利率）的方式，對(duì)可能承受的甲的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇，如擔(dān)保、備用信用證等。題干中并未體現(xiàn)將甲的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的情況，所以該項(xiàng)不符合。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。常見的方式是投資組合，通過投資不同的資產(chǎn)來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。本題沒有涉及到分散投資等相關(guān)內(nèi)容，故該項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，比如利用期貨、期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行對(duì)沖操作。題干中不存在對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)操作，因此該項(xiàng)也不符合。綜上，答案是A。19、商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)為（），該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.集中度風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型概念的理解。A項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，重點(diǎn)在于交易對(duì)手的信用狀況導(dǎo)致的違約風(fēng)險(xiǎn)，并非是相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大所表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動(dòng)性以及主體對(duì)環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的可能性，與相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大的情況不相關(guān)，所以B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，集中度風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)，且該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一，符合題意。D項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要側(cè)重于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來的損失，并非相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。20、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)量VaR值時(shí)通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.VaR值只在99％的置信區(qū)問內(nèi)有效

B.壓力測(cè)試提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平

C.壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題考查計(jì)量VaR值時(shí)采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，其置信區(qū)間可以根據(jù)需要設(shè)定，該說法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，壓力測(cè)試主要關(guān)注的是極端市場(chǎng)情形下的風(fēng)險(xiǎn)，而非一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平，此說法不正確。C選項(xiàng)，壓力測(cè)試是用于評(píng)估在極端不利的情況下，如市場(chǎng)崩潰、金融危機(jī)等異常市場(chǎng)條件下，投資組合可能遭受的潛在損失，而不是計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，VaR值（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）反映了在一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出來的，能夠給出在正常市場(chǎng)波動(dòng)情況下的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)。然而，它沒有考慮到極端事件的影響，即沒有說明極端損失。壓力測(cè)試則可以模擬各種極端情況，補(bǔ)充VaR值在這方面的不足，所以計(jì)量VaR值時(shí)通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。21、下列不屬于市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.依法

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】該題主要考查市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則。市場(chǎng)準(zhǔn)入遵循的原則包括公開、便民、效率等。公開原則能夠保障市場(chǎng)信息透明，使各類市場(chǎng)主體清晰了解準(zhǔn)入條件和程序；便民原則強(qiáng)調(diào)簡(jiǎn)化手續(xù)、優(yōu)化服務(wù)，為市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)提供便利；效率原則則注重在合理的時(shí)間內(nèi)完成準(zhǔn)入審批等流程，提高市場(chǎng)資源配置的速度。而依法并不是專門針對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的特定原則，依法是各項(xiàng)工作都需要遵循的普遍要求。所以答案選A。"22、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起

B.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于外部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的所有層面和環(huán)節(jié)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等交織在一起

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程相關(guān)知識(shí)的理解。A項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程需要確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密相連，這樣才能保證商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實(shí)施，并且在實(shí)施過程中合理管理風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)既來源于外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境，也來源于自身內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，并非僅來源于外部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。C項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的所有層面和環(huán)節(jié)，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的戰(zhàn)略決策會(huì)影響到各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，任何一個(gè)層面出現(xiàn)問題都可能引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。D項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等相互交織。比如戰(zhàn)略決策失誤可能導(dǎo)致市場(chǎng)份額下降，進(jìn)而引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)之間相互影響、相互關(guān)聯(lián)，該項(xiàng)說法正確。本題要求選擇說法錯(cuò)誤的，答案選B。23、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

B.專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專有信息和保密信息的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求具有權(quán)威性和規(guī)范性，有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定需要與之協(xié)調(diào)一致，若產(chǎn)生沖突會(huì)影響財(cái)務(wù)信息披露的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，因此該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：專有信息往往是銀行在產(chǎn)品和系統(tǒng)研發(fā)等方面投入大量資源所形成的獨(dú)特知識(shí)或技術(shù)，如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，會(huì)使銀行在這些方面的優(yōu)勢(shì)喪失，投資價(jià)值下降，競(jìng)爭(zhēng)地位被削弱，所以該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：即使專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，銀行也不能完全免除披露義務(wù)。雖然可以不披露具體內(nèi)容，但一般性披露通常是不能免除的，還是需要按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行適當(dāng)披露，以保證信息的透明度和市場(chǎng)的公平性，因此該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：保密信息涵蓋了與客戶相關(guān)的信息以及銀行內(nèi)部安排的詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等，這些信息一旦泄露可能會(huì)對(duì)銀行或客戶造成不利影響，所以需要進(jìn)行保密，該項(xiàng)表述正確。綜上，本題答案選C。24、（）是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利。

A.外匯期貨

B.外匯掉期

C.外匯期權(quán)

D.外匯遠(yuǎn)期

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同外匯交易工具概念的理解。A項(xiàng)，外匯期貨是交易雙方約定在未來某一時(shí)間，依據(jù)現(xiàn)在約定的比例，以一種貨幣交換另一種貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非是買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利合約，不符合題意。B項(xiàng)，外匯掉期是交易雙方約定以貨幣A交換一定數(shù)量的貨幣B，并以約定價(jià)格在未來的約定日期用貨幣B反向交換同樣數(shù)量的貨幣A，它強(qiáng)調(diào)的是不同時(shí)間的兩次貨幣交換，并非賦予購買者按規(guī)定價(jià)格購買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，不符合題意。C項(xiàng)，外匯期權(quán)是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，符合題目描述。D項(xiàng)，外匯遠(yuǎn)期是交易雙方約定在未來某一特定日期，以交易當(dāng)時(shí)所約定的匯率，買賣特定金額的外匯，它是一種約定交易，而非像期權(quán)那樣是一種權(quán)利，不符合題意。綜上，正確答案是C。25、（）應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.操作風(fēng)險(xiǎn)部門

D.合規(guī)部門

【答案】：A

【解析】董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策及制度。操作風(fēng)險(xiǎn)部門主要負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施，組織開展操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制等工作。合規(guī)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)性審查和監(jiān)督，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。所以應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性最終責(zé)任的是董事會(huì)，答案選A。"26、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計(jì)算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計(jì)劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計(jì)算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。27、2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，以替代此前的（）；2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則》，以替代原有的（）

A.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；標(biāo)準(zhǔn)法

C.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；標(biāo)準(zhǔn)法

D.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融監(jiān)管相關(guān)規(guī)則的替代情況。2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，其目的是替代此前的現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則》，該規(guī)則替代了原有的現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法。A選項(xiàng)符合上述兩個(gè)規(guī)則的替代情況。B選項(xiàng)中2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布的規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，且2018年替代的也不是標(biāo)準(zhǔn)法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)2014年替代情況錯(cuò)誤，2018年也不是替代內(nèi)部模型法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。28、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

A.監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各管理機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)是對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司財(cái)務(wù)等，并不承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。B選項(xiàng)，董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃等重大事項(xiàng)的職權(quán)，并非風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。D選項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和政策，組織開展風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作，但最終責(zé)任由董事會(huì)承擔(dān)，高級(jí)管理層并不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。綜上，答案選B。29、監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括的是（）。

A.核心一級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.二級(jí)資本

D.三級(jí)資本

【答案】：D

【解析】監(jiān)管資本是指銀行滿足監(jiān)管要求而持有的資本，主要包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A選項(xiàng)核心一級(jí)資本是銀行最核心的資本組成部分，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最重要防線，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點(diǎn)。B選項(xiàng)其他一級(jí)資本是補(bǔ)充銀行資本實(shí)力的重要部分，它在資本質(zhì)量和損失吸收能力上僅次于核心一級(jí)資本。C選項(xiàng)二級(jí)資本是在破產(chǎn)清算條件下可以吸收損失的資本工具，當(dāng)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，二級(jí)資本能夠承擔(dān)一定的損失，以保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益。而D選項(xiàng)三級(jí)資本并不在監(jiān)管資本的范疇內(nèi)，所以監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括三級(jí)資本，答案選D。30、香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率相關(guān)知識(shí)。法定流動(dòng)資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個(gè)重要指標(biāo)，對(duì)于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性和穩(wěn)定性具有關(guān)鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%。所以本題應(yīng)選C。31、（）是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

【答案】：B

【解析】本題考查衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法。A選項(xiàng)，敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)或多個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，并非專門衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。具體而言，久期分析是對(duì)各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口，然后對(duì)所有時(shí)段的加權(quán)缺口進(jìn)行匯總，以此估算某一給定的小幅（通常小于1%）利率變動(dòng)可能會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法，重點(diǎn)在于匯率對(duì)收益的影響，而非利率對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。32、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.通過合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?/p>

B.壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開展

C.盡量以定性方法來確定壓力測(cè)試情景的相關(guān)參數(shù)

D.壓力測(cè)試不僅包括設(shè)計(jì)情景、分析結(jié)果，還包括提出改進(jìn)措施

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試相關(guān)描述的正誤判斷。A項(xiàng)：商業(yè)銀行壓力測(cè)試需要通過合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?。這有助于確保壓力測(cè)試能夠全面、準(zhǔn)確地評(píng)估銀行在不同壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)描述正確。B項(xiàng)：壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開展。定量分析可以通過具體的數(shù)據(jù)和模型來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的程度和影響，而定性分析則可以考慮一些難以量化的因素，如市場(chǎng)信心、政策變化等，二者結(jié)合能更全面地進(jìn)行壓力測(cè)試，該項(xiàng)描述正確。C項(xiàng)：在確定壓力測(cè)試情景的相關(guān)參數(shù)時(shí)，應(yīng)盡量采用定量方法。定量方法能夠基于歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)模型等客觀依據(jù)來確定參數(shù)，使壓力測(cè)試結(jié)果更加準(zhǔn)確和可靠。相比之下，單純依靠定性方法主觀性較強(qiáng)，可能導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果偏差較大，所以該項(xiàng)描述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：壓力測(cè)試不僅包括設(shè)計(jì)情景、分析結(jié)果，還包括提出改進(jìn)措施。完整的壓力測(cè)試流程，在得出結(jié)果后，需要根據(jù)測(cè)試結(jié)果提出針對(duì)性的改進(jìn)措施，以提高銀行應(yīng)對(duì)壓力情景的能力，該項(xiàng)描述正確。綜上，答案選C。33、普遍認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法不包括（）。

A.改善公司治理結(jié)構(gòu)

B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

C.利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化

D.確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和排序

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法多樣且各有其作用。A選項(xiàng)，改善公司治理結(jié)構(gòu)能夠明確各部門與人員職責(zé)，優(yōu)化決策流程，增強(qiáng)組織整體透明度與規(guī)范性，減少因治理不善引發(fā)聲譽(yù)問題的可能性，是有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理手段。B選項(xiàng)，預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，能夠?qū)赡艹霈F(xiàn)的聲譽(yù)危機(jī)提前制定應(yīng)對(duì)策略、預(yù)案，進(jìn)行演練，在危機(jī)來臨時(shí)可以迅速反應(yīng)，降低危機(jī)對(duì)聲譽(yù)的損害程度，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。D選項(xiàng)，確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和排序，有助于集中資源優(yōu)先處理高風(fēng)險(xiǎn)問題，避免因風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)引發(fā)聲譽(yù)危機(jī)，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作。而C選項(xiàng)，利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的主觀性和不確定性，難以用精確的數(shù)量模型進(jìn)行全面準(zhǔn)確的量化，所以該方法不是普遍認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法。因此本題正確答案選C。34、下列說法正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】：B

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是計(jì)算所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計(jì)量范圍。這種計(jì)量方法比較保守，因?yàn)樗w了所有的外匯敞口，沒有考慮不同貨幣之間的抵消效應(yīng)。凈總敞口頭寸法是指以多頭總額與空頭總額中的絕對(duì)值較大的一方作為銀行的總敞口頭寸。它只考慮了多頭和空頭相互抵消后的剩余敞口，相對(duì)忽略了未抵消部分以外的其他外匯頭寸情況，這種方式較為激進(jìn)。所以，累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)，答案選B。35、假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.貸款金額為2000萬元且可收回率為40％

B.貸款金額為1000萬元且無任何擔(dān)保

C.貸款金額為1100萬元且有保證擔(dān)保

D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50％

【答案】：A

【解析】本題可通過計(jì)算各選項(xiàng)的損失金額來判斷哪種貸款風(fēng)險(xiǎn)最大。損失金額越大，則貸款風(fēng)險(xiǎn)越大。A項(xiàng)：貸款金額為2000萬元且可收回率為40％，那么不可收回金額（即損失金額）為貸款金額乘以不可收回率，不可收回率為\(1-40\%=60\%\)，所以損失金額為\(2000×60\%=1200\)萬元。B項(xiàng)：貸款金額為1000萬元且無任何擔(dān)保，無擔(dān)保意味著存在一定風(fēng)險(xiǎn)，但在沒有更多風(fēng)險(xiǎn)量化信息的情況下，可簡(jiǎn)單認(rèn)為在極端情況下?lián)p失金額為1000萬元。C項(xiàng)：貸款金額為1100萬元且有保證擔(dān)保，有保證擔(dān)保在一定程度上降低了貸款風(fēng)險(xiǎn)，所以其損失金額應(yīng)小于1100萬元。D項(xiàng)：貸款金額為2200萬元且可收回率為50％，不可收回率為\(1-50\%=50\%\)，則損失金額為\(2200×50\%=1100\)萬元。比較各選項(xiàng)的損失金額，\(1200＞1100＞1000\)，A項(xiàng)的損失金額最大，所以這幾種貸款中風(fēng)險(xiǎn)最大的是A。36、某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款貸款的融資來源，存款按照美國(guó)國(guó)庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次;該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）

A.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)指的是利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。該銀行存款按美國(guó)國(guó)庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次，這兩種利率是不同的基準(zhǔn)利率，會(huì)面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是因匯率波動(dòng)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，涉及美元和歐元兩種貨幣，匯率的變動(dòng)會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債產(chǎn)生影響，所以會(huì)面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由利率變動(dòng)引起的，表現(xiàn)為資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。本題中存款和貸款都是每半年定價(jià)一次，不存在到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同的問題，不存在重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于期權(quán)性合約的存在而給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，貸款方擁有提前償還的期權(quán)，這會(huì)給銀行帶來期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。37、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場(chǎng)流動(dòng)性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價(jià)證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)，它并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B選項(xiàng)，交易和銷售是商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)活動(dòng)之一，商業(yè)銀行會(huì)參與金融市場(chǎng)的交易和銷售金融產(chǎn)品等。C選項(xiàng)，零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人客戶所提供的一系列金融服務(wù)，如個(gè)人儲(chǔ)蓄、個(gè)人貸款、信用卡等。D選項(xiàng)，公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，包括企業(yè)貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問等。綜上，答案選A。38、下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.債券的到期收益通常不等于票面利率

B.收益率曲線對(duì)應(yīng)著各類期限的貸款利率

C.收益率曲線斜向下意味著長(zhǎng)期收益率較低

D.收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各內(nèi)容逐一分析，判斷其描述是否正確。-A：債券的票面利率是固定的，而到期收益會(huì)受到債券價(jià)格波動(dòng)、利息再投資收益等多種因素的影響，通常不等于票面利率，該項(xiàng)描述正確。-B：收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線，主要反映的是債券等金融工具不同期限對(duì)應(yīng)的收益率情況，并非對(duì)應(yīng)著各類期限的貸款利率，該項(xiàng)描述錯(cuò)誤。-C：收益率曲線斜向下即長(zhǎng)期收益率低于短期收益率，意味著長(zhǎng)期收益率較低，該項(xiàng)描述正確。-D：收益率曲線是通過收集市場(chǎng)上具有代表性的交易品種的利率和期限數(shù)據(jù)，然后繪制而成的利率曲線，該項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。39、如果商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業(yè)銀行傾向于持有什么樣的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)?（）

A.將短期借款與長(zhǎng)期貸款匹配

B.將長(zhǎng)期借款與長(zhǎng)期貸款匹配

C.將短期借款與短期貸款匹配

D.資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行在對(duì)市場(chǎng)利率升降不敏感時(shí)傾向持有的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A：將短期借款與長(zhǎng)期貸款匹配。短期借款的利率通常會(huì)隨著市場(chǎng)利率波動(dòng)較快調(diào)整，而長(zhǎng)期貸款的利率相對(duì)固定。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，短期借款成本增加，而長(zhǎng)期貸款收益固定，銀行利潤(rùn)會(huì)受到壓縮；當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，雖然短期借款成本降低，但長(zhǎng)期貸款不能及時(shí)調(diào)整利率，銀行也無法及時(shí)享受到市場(chǎng)利率下降帶來的收益增加。所以這種期限結(jié)構(gòu)下銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)較為敏感，不符合題意。B：將長(zhǎng)期借款與長(zhǎng)期貸款匹配。長(zhǎng)期借款和長(zhǎng)期貸款的利率調(diào)整都相對(duì)滯后，不過這也使得銀行在市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，面臨著較大的利率風(fēng)險(xiǎn)。例如市場(chǎng)利率大幅下降時(shí)，銀行長(zhǎng)期借款成本較高，而長(zhǎng)期貸款利率難以下調(diào)以吸引更多業(yè)務(wù)，會(huì)影響銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和收益；市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行可能無法及時(shí)提高長(zhǎng)期貸款利率來增加收益。因此這種結(jié)構(gòu)也表明銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)是有敏感度的，不符合題意。C：將短期借款與短期貸款匹配。短期借款和短期貸款的利率都與市場(chǎng)利率聯(lián)系緊密且變動(dòng)頻繁。當(dāng)市場(chǎng)利率上升或下降時(shí)，短期借款和短期貸款的利率都會(huì)隨之快速變動(dòng)，這會(huì)使銀行的收益情況隨著市場(chǎng)利率的波動(dòng)而大幅波動(dòng)，銀行對(duì)市場(chǎng)利率非常敏感，不符合題意。D：資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡。當(dāng)商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)利率的上升和下降都不那么敏感時(shí)，意味著銀行希望減少因市場(chǎng)利率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)平衡可以使銀行在市場(chǎng)利率波動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的收益與成本變動(dòng)相對(duì)較為同步，從而降低市場(chǎng)利率變動(dòng)對(duì)銀行整體收益的影響。所以這種情況下，商業(yè)銀行傾向于持有資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)比較平衡的狀態(tài)，符合題意。故本題正確答案選D。40、下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患及其控制措施的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性

B.建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制可以有效降低前臺(tái)交易員操作失誤概率

C.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺(tái)結(jié)算操作人員與前臺(tái)交易員核對(duì)交易明細(xì)

D.代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)隱患及控制措施相關(guān)表述的判斷。A項(xiàng)：借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，能夠?yàn)橹信_(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供更科學(xué)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和分析依據(jù)，從而提高其對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確了前臺(tái)交易員在操作過程中的責(zé)任，促使其更加謹(jǐn)慎地進(jìn)行操作，從而有效降低操作失誤概率，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)、崗位分離制度是為了防范風(fēng)險(xiǎn)，但后臺(tái)結(jié)算操作人員與前臺(tái)交易員核對(duì)交易明細(xì)是必要的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，嚴(yán)禁該操作是錯(cuò)誤的，會(huì)導(dǎo)致無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)交易過程中的差錯(cuò)和問題，不能有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：代客資金業(yè)務(wù)中，客戶可能對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)了解不足，向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、獲取必要的履約保證，既保護(hù)了客戶利益，也降低了銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。41、對(duì)內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

D.止損

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)不同類型限額概念的理解。A項(xiàng)，交易限額是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它主要側(cè)重于交易的規(guī)模和數(shù)量方面的限制，并非針對(duì)內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，頭寸限額是指對(duì)各交易品種持倉合約的最大數(shù)量限制，同樣是從交易的持倉數(shù)量角度進(jìn)行限制，并非針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的限額，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來設(shè)定限額，即對(duì)內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額，因此C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達(dá)到止損限額時(shí)，應(yīng)及時(shí)斬倉出局以避免更大的損失，它和基于內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額不是同一概念，所以D項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。42、下列哪項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)?（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)

D.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)主要包括促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無序競(jìng)爭(zhēng)；對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A項(xiàng)高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，符合良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)中對(duì)監(jiān)管資源使用的要求，是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容。B項(xiàng)對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制，這也是良好銀行監(jiān)管中保障監(jiān)管有效性和責(zé)任落實(shí)的重要方面，屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。C項(xiàng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)環(huán)境中面臨各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素，無法確保其不破產(chǎn)，該項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。D項(xiàng)對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制，這有利于營(yíng)造良好的監(jiān)管環(huán)境，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。43、張某向商業(yè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類為（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)不同成因類型的判斷。A選項(xiàng)：貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)，在個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)中，辦理他項(xiàng)權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對(duì)抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴(yán)格按照貸款流程執(zhí)行，最終導(dǎo)致張某身亡后該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，所以此情況應(yīng)歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級(jí)或相關(guān)授權(quán)進(jìn)行的交易活動(dòng)，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進(jìn)行交易的情況，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強(qiáng)調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，題干中沒有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。""44、商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的理解與區(qū)分。A項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行核心雇員掌握技術(shù)和關(guān)鍵信息，過度依賴他們所帶來的風(fēng)險(xiǎn)并非由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)引起，所以不是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。題干描述的情況主要是關(guān)于對(duì)核心雇員的依賴，與因各種行為或事件引發(fā)的負(fù)面評(píng)價(jià)關(guān)聯(lián)不大，并非聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。而題干強(qiáng)調(diào)的是對(duì)核心雇員的過度依賴問題，不是信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行核心雇員掌握大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，若過度依賴他們，一旦這些核心雇員出現(xiàn)問題，如離職、違規(guī)操作等，可能會(huì)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)造成重大影響，進(jìn)而帶來操作風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。45、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）。

A.銀行應(yīng)合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景

B.壓力測(cè)試適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測(cè)試應(yīng)確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)

D.銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，建立定期評(píng)估、更新壓力測(cè)試方法的機(jī)制

【答案】：B

【解析】本題可通過對(duì)各選項(xiàng)的分析判斷來明確最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)。A選項(xiàng)：銀行合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景是非常合理且必要的。不同嚴(yán)重程度的壓力情景可以更全面地評(píng)估銀行在各種不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，有助于銀行提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，所以該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)：壓力測(cè)試并非適宜選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)。在實(shí)際操作中，多因素壓力變量可能會(huì)使情景假設(shè)變得過于復(fù)雜，難以準(zhǔn)確把握各因素之間的關(guān)系以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響，可能導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果的可靠性和有效性下降。通常壓力測(cè)試會(huì)根據(jù)銀行的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，有針對(duì)性地選擇關(guān)鍵因素進(jìn)行壓力測(cè)試，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)：銀行所選擇的壓力測(cè)試確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是壓力測(cè)試的核心要求之一。只有這樣，才能準(zhǔn)確評(píng)估銀行在壓力情景下各類風(fēng)險(xiǎn)的暴露程度和損失情況，從而為銀行制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供準(zhǔn)確依據(jù)，所以該表述恰當(dāng)。D選項(xiàng)：銀行根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，建立定期評(píng)估、更新壓力測(cè)試方法的機(jī)制是符合實(shí)際情況的。內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不斷變化，原有的壓力測(cè)試方法可能不再適應(yīng)新的風(fēng)險(xiǎn)特征和市場(chǎng)環(huán)境，定期評(píng)估和更新壓力測(cè)試方法可以保證測(cè)試結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性，確保銀行能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以該表述恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是B。46、如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)（）。

A.不變

B.負(fù)相關(guān)

C.增加

D.降低

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散化對(duì)資產(chǎn)組合總體風(fēng)險(xiǎn)的影響。當(dāng)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶時(shí)，不同行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素不同。如果某一行業(yè)或地區(qū)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件，由于資產(chǎn)分散在多個(gè)負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的對(duì)象上，其他行業(yè)或地區(qū)受到該風(fēng)險(xiǎn)事件的影響較小，不會(huì)出現(xiàn)所有資產(chǎn)同時(shí)遭受損失的情況。這樣一來，就可以通過分散資產(chǎn)來降低單一風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)整個(gè)資產(chǎn)組合的沖擊，從而使資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)降低。A選項(xiàng)，資產(chǎn)分散化不會(huì)使總體風(fēng)險(xiǎn)不變，因?yàn)椴煌瑢?duì)象的風(fēng)險(xiǎn)特征不同，分散后風(fēng)險(xiǎn)狀況會(huì)改變，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，負(fù)相關(guān)是資產(chǎn)分散所基于的條件，并非資產(chǎn)組合總體風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，資產(chǎn)分散的目的就是降低風(fēng)險(xiǎn)，而不是增加風(fēng)險(xiǎn)，所以C錯(cuò)誤。綜上，答案選D。47、在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的監(jiān)管理念是（??）。

A.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

B.管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

C.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

D.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：D

【解析】國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念?！肮芊ㄈ恕笔侵笇y行機(jī)構(gòu)作為一個(gè)法人整體實(shí)施監(jiān)管，強(qiáng)化法人的責(zé)任，從法人層面上加強(qiáng)對(duì)整個(gè)銀行系統(tǒng)的管理；“管風(fēng)險(xiǎn)”強(qiáng)調(diào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要全面、持續(xù)地關(guān)注銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)，通過識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等手段，確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)；“管內(nèi)控”要求銀行建立健全內(nèi)部控制制度，通過完善的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，保證銀行自身能夠合規(guī)運(yùn)營(yíng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部問題；“提高透明度”則是要求銀行及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露相關(guān)信息，以便監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者、存款人和社會(huì)公眾能夠充分了解銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和風(fēng)險(xiǎn)程度，增強(qiáng)市場(chǎng)約束和公眾監(jiān)督。A選項(xiàng)中“管流程”并非該監(jiān)管理念內(nèi)容，銀行監(jiān)管重點(diǎn)在于法人治理、風(fēng)險(xiǎn)防控和內(nèi)控機(jī)制等關(guān)鍵方面，而非單純強(qiáng)調(diào)流程。B選項(xiàng)“管機(jī)構(gòu)”表述不準(zhǔn)確，主要強(qiáng)調(diào)的是“管法人”，突出法人整體的管理；“管制度”范圍較寬泛，“管內(nèi)控”更精準(zhǔn)地體現(xiàn)了監(jiān)管對(duì)銀行內(nèi)部管理機(jī)制的要求。C選項(xiàng)“管制度”不如“管內(nèi)控”貼合銀行監(jiān)管對(duì)內(nèi)部管理精細(xì)化和有效性的要求。因此正確答案是D。48、商業(yè)銀行可以采用流動(dòng)性比率法評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況。下列關(guān)于流動(dòng)性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性比例不低于25%

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)

C.我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150%

D.商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色設(shè)定多種流動(dòng)性比率/指標(biāo)，滿足流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的需要

【答案】：C

【解析】對(duì)于該題，需依據(jù)相關(guān)規(guī)定逐一分析各選項(xiàng)。A項(xiàng)，我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性比例不低于25%，該項(xiàng)描述準(zhǔn)確合理。B項(xiàng)，商業(yè)銀行依據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)，這是其進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)常見且合理的做法。C項(xiàng)，我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%，而非150%，所以該項(xiàng)描述不恰當(dāng)。D項(xiàng)，商業(yè)銀行根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色設(shè)定多種流動(dòng)性比率/指標(biāo)，以滿足流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，這符合實(shí)際情況且具有可操作性。綜上，最不恰當(dāng)?shù)拿枋鍪荂。49、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足的條件不包括()。

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤

B.不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.能夠準(zhǔn)確估值

D.能夠進(jìn)行積極的管理

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件。A選項(xiàng)，在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤，這是交易賬戶頭寸應(yīng)具備的特點(diǎn)之一，這樣能夠保證交易的靈活性和及時(shí)性，符合交易賬戶的要求；C選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值，準(zhǔn)確的估值是對(duì)交易賬戶進(jìn)行有效管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，只有準(zhǔn)確估值才能合理評(píng)估頭寸的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)，所以這也是合理?xiàng)l件；D選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理，交易賬戶需要根據(jù)市場(chǎng)情況等進(jìn)行主動(dòng)的調(diào)整和管理，以實(shí)現(xiàn)盈利或控制風(fēng)險(xiǎn)，該條件也是必要的。而B選項(xiàng)，交易賬戶的目的之一就是通過合理的操作來對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)合格的交易賬戶中的頭寸應(yīng)該是能夠較好地對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而不是不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，所以B不符合規(guī)定。綜上，答案選B。"50、從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失通常分為（）。

A.實(shí)際損失、無形損失、災(zāi)難性損失

B.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實(shí)際損失、災(zāi)難性損失

D.實(shí)際損失、機(jī)會(huì)成本/損失、非預(yù)期損失

【答案】：B

【解析】從風(fēng)險(xiǎn)管理角度，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失有其特定分類。預(yù)期損失是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析，在正常經(jīng)營(yíng)情況下能夠合理預(yù)計(jì)到的損失，這是銀行在日常運(yùn)營(yíng)中可提前預(yù)估并通過提取相應(yīng)準(zhǔn)備金來應(yīng)對(duì)的部分。非預(yù)期損失是指在一定置信水平下，超出預(yù)期損失的那部分損失，它具有不確定性，難以精確預(yù)測(cè)，銀行通常需依靠資本來抵御這部分風(fēng)險(xiǎn)。災(zāi)難性損失則是發(fā)生概率極低但一旦發(fā)生就會(huì)給銀行帶來極其嚴(yán)重后果，甚至可能導(dǎo)致銀行倒閉的重大損失。A中無形損失并非風(fēng)險(xiǎn)管理中對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)損失的常規(guī)分類方式，實(shí)際損失表述不準(zhǔn)確，所以A錯(cuò)誤。C里實(shí)際損失沒有準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)管理中對(duì)損失分類的概念，銀行更關(guān)注可預(yù)期性和潛在性進(jìn)行分類，所以C錯(cuò)誤。D中機(jī)會(huì)成本/損失不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失的分類范疇，所以D錯(cuò)誤。只有B選項(xiàng)的預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失符合從風(fēng)險(xiǎn)管理角度對(duì)商業(yè)銀行所面臨風(fēng)險(xiǎn)損失的分類。本題正確答案為B。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊機(jī)構(gòu),為了有效（）風(fēng)險(xiǎn),有必要對(duì)其所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確分類。

A.識(shí)別

B.分析

C.計(jì)量

D.監(jiān)測(cè)

E.控制

【答案】：ACD

【解析】商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊機(jī)構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確分類是有效管理風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。A選項(xiàng)“識(shí)別”，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確分類是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵步驟，通過分類能清晰地確定所面臨的不同類型風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做好準(zhǔn)備，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)“計(jì)量”，在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類后，才能更精準(zhǔn)地對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量和評(píng)估，比如不同類型風(fēng)險(xiǎn)的損失概率、損失程度等，因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類是計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的必要前提，該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)“監(jiān)測(cè)”，對(duì)所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確分類，有助于有針對(duì)性地對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，所以此選項(xiàng)也正確。B選項(xiàng)“分析”，風(fēng)險(xiǎn)分析是一個(gè)綜合的過程，不僅僅依賴于風(fēng)險(xiǎn)分類，它還包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、影響因素等多方面的研究，題干強(qiáng)調(diào)通過分類來有效達(dá)成的目標(biāo)，分析并非主要通過分類就能直接有效完成，故該選項(xiàng)不合適。E選項(xiàng)“控制”，控制風(fēng)險(xiǎn)需要綜合多種策略和措施，雖然風(fēng)險(xiǎn)分類有一定作用，但不是直接通過分類就能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，還需要制定具體的控制方案等，所以該選項(xiàng)也不符合。綜上，答案選ACD。2、下列關(guān)于流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，說法正確的有()。

A.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.可能因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損

D.操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響

E.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)

【答案】：AB

【解析】本題主要考查流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A選項(xiàng)，承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)，意味著借款人違約的可能性增加，這極有可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升。因?yàn)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能按時(shí)還本付息的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)信用風(fēng)險(xiǎn)過高時(shí)，違約情況會(huì)增多，不良貸款和違約損失自然會(huì)上升，所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)，一方面可能導(dǎo)致違約情況增多，貸款無法按時(shí)收回，使得貸款收益顯著下降；另一方面，收益減少會(huì)影響銀行的資金狀況，降低銀行的資金流動(dòng)性，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，貸款收益下降影響了資金的正常流轉(zhuǎn)，進(jìn)而增加了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，這主要體現(xiàn)的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而非流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，故該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失從而影響流動(dòng)性狀況，這體現(xiàn)的是操作風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，并非流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)不符合題意。E選項(xiàng)，任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)，這體現(xiàn)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，不是流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，因此該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選AB。3、按照損失事件類型劃分，操作風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.信息科技系統(tǒng)事件

C.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

D.對(duì)外賠償

E.追索失敗

【答案】：ABC"

【解析】按照損失事件類型劃分操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇；信息科技系統(tǒng)事件是由于信息科技系統(tǒng)失效或故障而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件，也屬于操作風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)物資產(chǎn)的損壞，比如因自然災(zāi)害、人為破壞等導(dǎo)致的實(shí)物資產(chǎn)價(jià)值受損，同樣是操作風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。而對(duì)外賠償和追索失敗并不屬于按照損失事件類型劃分的操作風(fēng)險(xiǎn)類別。所以正確答案是ABC。"4、對(duì)于商業(yè)銀行而言，下列屬于通過加強(qiáng)公司治理來提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的措施有（）

A.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建立健全聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善工作機(jī)制，制定重大事項(xiàng)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案和處置方案

B.商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與同業(yè)溝通聯(lián)系，互相吸收和借鑒經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，共同維護(hù)行業(yè)整體聲譽(yù)

C.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況，并將相關(guān)情況納入監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告

D.商業(yè)銀行應(yīng)建立或指定部門作為本機(jī)構(gòu)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并配備相應(yīng)管理資源

E.董事會(huì)負(fù)責(zé)確定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和總體目標(biāo)，掌握聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)督高級(jí)管理層開展聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行通過加強(qiáng)公司治理來提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的措施。A選項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建立健全聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善工作機(jī)制，制定重大事項(xiàng)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案和處置方案。高級(jí)管理層作為商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，承擔(dān)著具體執(zhí)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略、制度和流程的職責(zé)，建立健全相關(guān)制度和制定應(yīng)對(duì)預(yù)案是其在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要工作內(nèi)容，該措施有助于通過公司治理提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，所以A正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行加強(qiáng)與同業(yè)溝通聯(lián)系，互相吸收和借鑒經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，共同維護(hù)行業(yè)整體聲譽(yù)，這屬于商業(yè)銀行之間的行業(yè)交流與合作措施，并非直接從公司治理層面來提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，公司治理主要側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織架構(gòu)、職責(zé)分工等方面的管理，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況，并將相關(guān)情況納入監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告。監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行公司治理中的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職情況進(jìn)行監(jiān)督是其重要職責(zé)，通過監(jiān)督可以確保聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作得到有效落實(shí)，屬于加強(qiáng)公司治理提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的措施，所以C正確。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行建立或指定部門作為本機(jī)構(gòu)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并配備相應(yīng)管理資源。明確聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門并配備資源，是從組織架構(gòu)上保障聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展，屬于公司治理中對(duì)職責(zé)分工和資源配置的范疇，有助于提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，所以D正確。E選項(xiàng)，董事會(huì)負(fù)責(zé)確定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和總體目標(biāo)，掌握聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)督高級(jí)管理層開展聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。雖然董事會(huì)在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中確實(shí)承擔(dān)著重要職責(zé)，但這是董事會(huì)在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的常規(guī)職能，而題目強(qiáng)調(diào)的是通過加強(qiáng)公司治理來提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，此表述未突出“加強(qiáng)公司治理”這一關(guān)鍵，所以E錯(cuò)誤。綜上，答案選ACD。5、在商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃中應(yīng)當(dāng)包括（）等方面的內(nèi)容。

A.明確在危機(jī)情況下各部門的分工和應(yīng)采取的措施

B.彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序

C.如何維持良好的公共關(guān)系.樹立積極的公眾形象

D.制定在危機(jī)情況下對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施

E.如何處理與