2025專升本金融學(xué)必考知識點

以下是一些2025年專升本金融學(xué)可能的必考知識點：一、貨幣與貨幣制度1.貨幣的職能-價值尺度：貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價值大小的職能。例如，一件衣服標(biāo)價500元，這里的500元就是價值尺度的體現(xiàn)。-流通手段：貨幣充當(dāng)商品交換媒介的職能。在一手交錢、一手交貨的交易過程中，貨幣發(fā)揮著流通手段的作用。-貯藏手段：貨幣退出流通領(lǐng)域，被人們當(dāng)作社會財富的一般代表加以貯藏的職能。需要注意必須是足值的金屬貨幣或金銀條塊等。-支付手段：貨幣在清償債務(wù)、繳納稅款、支付工資和租金等方面所執(zhí)行的職能。如賒購商品時，先取得商品，之后再支付貨幣。-世界貨幣：貨幣在世界市場上作為一般等價物發(fā)揮作用的職能，如購買外國商品、支付國際收支差額等。2.貨幣制度的構(gòu)成要素-貨幣材料的確定：規(guī)定用何種材料充當(dāng)貨幣，這是貨幣制度的基礎(chǔ)。例如，歷史上曾有銀本位制（以白銀作為貨幣材料）、金本位制（以黃金作為貨幣材料）等。-貨幣單位的確定：包括貨幣單位的名稱和貨幣單位的“值”（即含金量等）。如人民幣的單位是“元”，1元人民幣在不同時期有不同的實際購買力。-流通中貨幣種類的確定：包括主幣和輔幣。主幣是一個國家的基本通貨和法定的計價結(jié)算貨幣，如我國的主幣是“元”；輔幣是主幣單位以下的小額貨幣，如我國的角、分，主要用于小額交易和找零。-不同種類貨幣的鑄造和發(fā)行管理：對于金屬貨幣，有自由鑄造與限制鑄造之分；在現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣由中央銀行統(tǒng)一發(fā)行。-貨幣支付能力的規(guī)定：無限法償指不論用于何種支付，不論支付數(shù)額有多大，對方均不得拒絕接受；有限法償則是在一定金額內(nèi)，對方不得拒絕接受，但超過規(guī)定金額時，收款人有權(quán)拒收。二、信用1.信用的含義與特征-含義：信用是以償還和付息為條件的借貸行為。它反映了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是一種特殊的價值運動形式。-特征：-償還性：是信用的基本特征，即借貸必須有借有還。例如，企業(yè)從銀行借款，到期要歸還本金并支付利息。-付息性：信用關(guān)系中，借入方除了償還本金，還要支付一定的利息作為使用資金的代價。2.信用形式-商業(yè)信用：-含義：企業(yè)之間在買賣商品時，以延期付款或預(yù)收貨款等形式提供的信用。例如，企業(yè)A向企業(yè)B銷售一批貨物，允許企業(yè)B在3個月后付款，這就是商業(yè)信用。-特點：主體是工商企業(yè)；客體是商品資本；商業(yè)信用與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)一致，即產(chǎn)業(yè)繁榮時商業(yè)信用規(guī)模擴大，產(chǎn)業(yè)衰退時商業(yè)信用規(guī)模縮小。-局限性：規(guī)模受到企業(yè)資本數(shù)量和資本周轉(zhuǎn)速度的限制；范圍局限于有買賣關(guān)系的企業(yè)之間；期限較短。-銀行信用：-含義：銀行或其他金融機構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的信用。例如，銀行向企業(yè)發(fā)放貸款，個人在銀行的儲蓄存款等都涉及銀行信用。-特點：銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性，它以貨幣形式提供，可以不受商品流轉(zhuǎn)方向的限制；銀行信用的規(guī)模巨大，資金來源廣泛；銀行信用的期限相對靈活。-國家信用：-含義：國家（政府）以債務(wù)人身份，借助于債券等信用工具向國內(nèi)外籌集資金的一種信用形式。例如，政府發(fā)行國債向國內(nèi)民眾或國外投資者籌集資金用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。-作用：調(diào)節(jié)財政收支的短期不平衡；彌補財政赤字；調(diào)節(jié)經(jīng)濟總量與結(jié)構(gòu)。-消費信用：-含義：企業(yè)、銀行和其他金融機構(gòu)向消費者個人提供的、用于生活消費目的的信用。例如，銀行提供的住房貸款、汽車貸款，商家提供的分期付款等。-形式：賒銷（零售商向消費者提供的短期信用，消費者可以先提貨后付款）、分期付款（購買大件商品時，消費者按規(guī)定的期限、次數(shù)和金額分期支付貨款）、消費信貸（銀行或其他金融機構(gòu)直接向消費者提供的貨幣貸款，用于購買耐用消費品或支付其他費用）。三、利息與利率1.利息的本質(zhì)-利息是借貸關(guān)系中借入方支付給貸出方的報酬，是貨幣所有者因暫時讓渡貨幣使用權(quán)而從借款者手中獲得的一定補償。從馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)的角度看，利息是剩余價值的轉(zhuǎn)化形式，是利潤的一部分。2.利率的種類-按利率的決定方式劃分：-市場利率：由市場供求關(guān)系決定的利率，它隨著市場資金供求狀況的變化而波動。例如，民間借貸利率通常是市場利率，其高低取決于當(dāng)?shù)刭Y金的供求情況。-官定利率：由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率。如中央銀行規(guī)定的再貼現(xiàn)率、存貸款基準(zhǔn)利率等，它反映了政府對金融市場的干預(yù)意圖。-按利率是否隨市場規(guī)律自由變動劃分：-固定利率：在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率。例如，一筆5年期的固定利率貸款，在這5年期間利率保持不變，這有利于借貸雙方準(zhǔn)確計算成本和收益，但在通貨膨脹或市場利率波動較大時，可能會使一方承擔(dān)較大風(fēng)險。-浮動利率：在借貸期內(nèi)可根據(jù)市場利率的變化定期調(diào)整的利率。如某些房貸采用浮動利率，會根據(jù)央行公布的基準(zhǔn)利率進行周期性調(diào)整，它可以降低借貸雙方因利率波動帶來的風(fēng)險。-按利率的計算方法劃分：-單利：只以本金為基數(shù)計算利息，所生利息不再加入本金重復(fù)計算利息。計算公式為\(I=P\timesr\timesn\)（\(I\)為利息，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期限）。例如，將1000元本金按5%的單利利率存3年，利息\(I=1000\times0.05\times3=150\)元。-復(fù)利：將上期利息加入本金一并計算利息，即“利滾利”。計算公式為\(F=P(1+r)^n\)（\(F\)為終值，即本利和；\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期限）。例如，1000元本金按5%的復(fù)利利率存3年，\(F=1000\times(1+0.05)^3\approx1157.63\)元，利息約為157.63元。3.利率的決定因素-平均利潤率：利率通常在零和平均利潤率之間波動。因為如果利率高于平均利潤率，借款者就無利可圖，不會借款；如果利率為零或負數(shù)，貸款者就不會提供資金。-借貸資金的供求關(guān)系：當(dāng)借貸資金供大于求時，利率下降；當(dāng)借貸資金供小于求時，利率上升。-物價水平：物價上漲時，為了保持實際利率不變，名義利率會相應(yīng)提高；反之，物價下降時，名義利率會相應(yīng)降低。-國家經(jīng)濟政策：中央銀行可以通過調(diào)整貨幣政策，如改變貨幣供應(yīng)量、調(diào)整基準(zhǔn)利率等手段來影響利率水平，以實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟目標(biāo)，如促進經(jīng)濟增長、穩(wěn)定物價、實現(xiàn)充分就業(yè)等。-國際利率水平：在經(jīng)濟全球化背景下，國際利率水平會影響國內(nèi)利率。如果國際利率上升，國內(nèi)資金會有外流趨勢，為了留住資金，國內(nèi)利率可能會相應(yīng)提高；反之，國內(nèi)利率可能會降低。四、金融市場1.金融市場的概念與功能-概念：金融市場是資金供求雙方借助金融工具進行各種貨幣資金交易活動的場所。它可以是有形的，如證券交易所；也可以是無形的，如通過網(wǎng)絡(luò)進行的外匯交易等。-功能：-資金融通功能：這是金融市場的基本功能，將資金盈余者的資金轉(zhuǎn)移到資金短缺者手中，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。例如，企業(yè)通過發(fā)行股票或債券從投資者那里籌集資金用于擴大生產(chǎn)規(guī)模。-價格發(fā)現(xiàn)功能：金融市場通過交易形成各種金融資產(chǎn)的價格，這些價格反映了市場對各種金融資產(chǎn)的供求關(guān)系和預(yù)期。例如，股票市場上股票價格的波動反映了投資者對上市公司業(yè)績、行業(yè)前景等的預(yù)期。-風(fēng)險分散和轉(zhuǎn)移功能：投資者可以通過投資多種金融資產(chǎn)來分散風(fēng)險，如投資不同行業(yè)、不同地區(qū)的股票或債券。同時，金融市場也提供了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的手段，如通過金融衍生工具（如期貨、期權(quán)等）將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給愿意承擔(dān)風(fēng)險的投資者。-宏觀調(diào)控功能：中央銀行可以通過在金融市場上買賣有價證券（公開市場業(yè)務(wù)）來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，從而影響宏觀經(jīng)濟運行。政府也可以通過調(diào)整稅收政策等手段來影響金融市場，進而影響經(jīng)濟發(fā)展。2.金融市場的分類-按交易對象劃分：-貨幣市場：交易期限在一年以內(nèi)的短期金融市場。主要包括同業(yè)拆借市場（金融機構(gòu)之間短期資金拆借的市場，目的是調(diào)劑準(zhǔn)備金余缺）、回購市場（通過回購協(xié)議進行短期資金融通的市場，如國債回購）、票據(jù)市場（包括商業(yè)票據(jù)的發(fā)行、承兌、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等活動的市場）、短期國庫券市場等。-資本市場：交易期限在一年以上的長期金融市場。主要包括股票市場（股票的發(fā)行和交易市場）和債券市場（債券的發(fā)行和交易市場，債券按發(fā)行人不同可分為政府債券、金融債券和企業(yè)債券等）。-按交易性質(zhì)劃分：-發(fā)行市場（一級市場）：新發(fā)行的金融工具最初交易的市場。例如，企業(yè)首次公開發(fā)行股票（IPO）就在一級市場進行，發(fā)行市場的主要功能是資金籌集。-交易市場（二級市場）：已發(fā)行的金融工具進行買賣交易的市場。如股票在證券交易所的交易就屬于二級市場，二級市場的主要功能是為金融資產(chǎn)提供流動性。-按交割方式劃分：-現(xiàn)貨市場：在成交后1-3個營業(yè)日內(nèi)辦理交割的市場。例如，在股票現(xiàn)貨市場上，今天買入的股票，一般在1-3個工作日內(nèi)就可以完成股票和資金的交割。-期貨市場：交易雙方約定在未來某一特定時間按約定價格買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的市場。例如，投資者可以在期貨市場上買入或賣出3個月后的小麥期貨合約，到期時按合約規(guī)定進行交割。五、金融機構(gòu)1.商業(yè)銀行的職能與業(yè)務(wù)-職能：-信用中介：商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)（如吸收存款）將社會閑散資金集中起來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)（如發(fā)放貸款）將資金投向需要資金的部門和企業(yè)，在資金供求者之間充當(dāng)信用中介。例如，銀行吸收居民存款，然后向企業(yè)發(fā)放貸款，促進了資金的融通。-支付中介：商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中辦理貨幣收付、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)，成為企業(yè)和個人的支付中介。例如，企業(yè)之間通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，個人通過銀行賬戶進行水電費、工資等收付。-信用創(chuàng)造：商業(yè)銀行在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上，通過吸收原始存款，發(fā)放貸款，而貸款又會轉(zhuǎn)化為新的存款，如此循環(huán)，創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的派生存款。例如，銀行吸收100萬元原始存款，按照法定存款準(zhǔn)備金率為10%計算，銀行可以發(fā)放90萬元貸款，這90萬元貸款又會轉(zhuǎn)化為新的存款，銀行又可以繼續(xù)發(fā)放貸款，從而創(chuàng)造出更多的貨幣供應(yīng)量。-金融服務(wù)：商業(yè)銀行還為客戶提供多種金融服務(wù)，如代理銷售保險、基金等金融產(chǎn)品，提供財務(wù)咨詢、保險箱業(yè)務(wù)等。-業(yè)務(wù)：-負債業(yè)務(wù)：包括存款業(yè)務(wù)（活期存款、定期存款、儲蓄存款等）和借款業(yè)務(wù)（向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等）。-資產(chǎn)業(yè)務(wù)：包括貸款業(yè)務(wù)（按貸款對象可分為工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費者貸款等；按貸款保障程度可分為信用貸款、擔(dān)保貸款等）、證券投資業(yè)務(wù)（銀行購買有價證券，如國債、企業(yè)債券等）和現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)（庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)款項等）。-中間業(yè)務(wù)：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。如支付結(jié)算業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、資金托管業(yè)務(wù)、擔(dān)保類業(yè)務(wù)、承諾類業(yè)務(wù)、金融衍生業(yè)務(wù)等。2.中央銀行的職能與地位-職能：-發(fā)行的銀行：中央銀行是國家唯一的貨幣發(fā)行機構(gòu)，負責(zé)發(fā)行貨幣，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，保持貨幣幣值穩(wěn)定。例如，中國人民銀行負責(zé)人民幣的發(fā)行工作，根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展的需要確定貨幣發(fā)行量。-銀行的銀行：中央銀行與商業(yè)銀行等金融機構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來。它集中保管商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金（包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金）；充當(dāng)商業(yè)銀行的最后貸款人，當(dāng)商業(yè)銀行資金周轉(zhuǎn)困難時，中央銀行可以提供再貸款或再貼現(xiàn)；組織、參與和管理全國的清算。-政府的銀行：中央銀行代表政府執(zhí)行金融政策，代理國庫收支（如辦理政府預(yù)算資金的收付等）；代理政府債券的發(fā)行；為政府提供經(jīng)濟金融情報和決策建議；代表政府參加國際金融組織和國際金融活動等。-地位：中央銀行在一國金融體系中處于核心地位，它通過制定和執(zhí)行貨幣政策，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率水平，對整個國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控；通過對金融機構(gòu)的監(jiān)管，維護金融體系的穩(wěn)定和安全；通過國際金融合作，提高本國在國際金融領(lǐng)域的地位和影響力。六、貨幣政策1.貨幣政策目標(biāo)-最終目標(biāo)：-穩(wěn)定物價：將物價水平控制在一定范圍內(nèi)，避免通貨膨脹或通貨緊縮對經(jīng)濟造成不良影響。一般用物價指數(shù)（如消費者物價指數(shù)CPI、生產(chǎn)者物價指數(shù)PPI等）來衡量物價水平。-充分就業(yè)：使勞動力市場達到充分就業(yè)狀態(tài)，即失業(yè)率等于自然失業(yè)率（在沒有貨幣因素干擾的情況下，讓勞動力市場和商品市場自發(fā)供求力量起作用時，總供給和總需求處于均衡狀態(tài)時的失業(yè)率）。-經(jīng)濟增長：通常用國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）或人均GDP的增長來衡量。中央銀行通過貨幣政策促進經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定、健康地增長。-國際收支平衡：保持一國國際收支的基本平衡，即經(jīng)常項目和資本項目的收支大體相等。國際收支失衡可能會導(dǎo)致匯率波動、國內(nèi)貨幣供應(yīng)量變化等問題。-中介目標(biāo)：-貨幣供應(yīng)量：中央銀行可以通過控制貨幣供應(yīng)量來影響最終目標(biāo)。貨幣供應(yīng)量可分為\(M_0\)（流通中的現(xiàn)金）、\(M_1\)（\(M_0+\)活期存款）、\(M_2\)（\(M_1+\)定期存款+儲蓄存款+其他存款）等不同層次。-利率：利率的變化會影響投資、消費等經(jīng)濟活動。中央銀行可以通過調(diào)整基準(zhǔn)利率等手段來影響市場利率，進而影響經(jīng)濟運行。2.貨幣政策工具-一般性貨幣政策工具：-法定存款準(zhǔn)備金率：中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行必須繳存的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比率。提高法定存款準(zhǔn)備金率，商業(yè)銀行可