2025年綜合評(píng)級(jí)檢查考試題庫(kù)（附答案）一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20題）1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好體系中，明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平的核心文件是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)限額手冊(cè)B.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明書C.風(fēng)險(xiǎn)管理制度D.壓力測(cè)試報(bào)告答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明書是銀行董事會(huì)審批通過(guò)的綱領(lǐng)性文件，明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的總體目標(biāo)、可接受的風(fēng)險(xiǎn)類型及水平，是風(fēng)險(xiǎn)偏好體系的核心。2.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制的“三道防線”中，業(yè)務(wù)部門屬于（）。A.第一道防線B.第二道防線C.第三道防線D.第四道防線答案：A解析：業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險(xiǎn)防控的直接責(zé)任主體，是內(nèi)部控制的第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理部門為第二道防線；內(nèi)部審計(jì)為第三道防線。3.某銀行2023年末正常類貸款余額500億元，關(guān)注類100億元，次級(jí)類50億元，可疑類30億元，損失類20億元，不良貸款率為（）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：B解析：不良貸款率=（次級(jí)+可疑+損失）/貸款總額×100%。貸款總額=500+100+50+30+20=700億元，不良貸款=50+30+20=100億元，100/700≈14.29%，四舍五入為15%。4.以下不屬于《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中“合規(guī)”范疇的是（）。A.遵守國(guó)家法律B.遵守行業(yè)自律規(guī)范C.遵守銀行內(nèi)部規(guī)章制度D.遵守未正式頒布的監(jiān)管口頭指導(dǎo)答案：D解析：合規(guī)需以“法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”為依據(jù)，未正式頒布的口頭指導(dǎo)不構(gòu)成法定合規(guī)義務(wù)。5.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的分子是（）。A.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備B.未來(lái)30日資金凈流出量C.穩(wěn)定資金來(lái)源D.1年期以上負(fù)債答案：A解析：LCR=優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備/未來(lái)30日資金凈流出量×100%，分子為高流動(dòng)性、低風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)。6.某銀行資本凈額800億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)6000億元，核心一級(jí)資本凈額600億元，則一級(jí)資本充足率為（）。A.10%B.12%C.13.33%D.15%答案：A解析：一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本+其他一級(jí)資本）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%。本題未提及其他一級(jí)資本，默認(rèn)一級(jí)資本=核心一級(jí)資本=600億元，600/6000=10%。7.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，對(duì)非同業(yè)單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過(guò)一級(jí)資本凈額的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：非同業(yè)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露上限為一級(jí)資本凈額的10%；對(duì)關(guān)聯(lián)客戶的聯(lián)合暴露不超過(guò)15%。8.反洗錢“三反”監(jiān)管中，“三反”不包括（）。A.反洗錢B.反恐怖融資C.反逃稅D.反欺詐答案：D解析：“三反”指反洗錢、反恐怖融資、反逃稅，系2017年國(guó)務(wù)院辦公廳文件明確的監(jiān)管重點(diǎn)。9.某銀行2023年凈利潤(rùn)120億元，資產(chǎn)平均余額8000億元，資本平均余額600億元，則資產(chǎn)利潤(rùn)率和資本利潤(rùn)率分別為（）。A.1.5%、20%B.1.8%、25%C.2%、30%D.2.5%、40%答案：A解析：資產(chǎn)利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/資產(chǎn)平均余額×100%=120/8000=1.5%；資本利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/資本平均余額×100%=120/600=20%。10.以下不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型的是（）。A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.信用違約D.執(zhí)行、交割及流程管理答案：C解析：操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度與工作場(chǎng)所安全、客戶產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作、實(shí)物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件、執(zhí)行交割及流程管理七類，信用違約屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。11.根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人作為主要股東入股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過(guò)（）。A.1家B.2家C.3家D.5家答案：B解析：主要股東（持股5%以上）入股商業(yè)銀行數(shù)量原則上不超過(guò)2家，防止控制權(quán)過(guò)度集中。12.以下關(guān)于貸款撥備率的表述，正確的是（）。A.貸款撥備率=貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款×100%B.監(jiān)管要求不低于1.5%C.與撥備覆蓋率存在反向關(guān)系D.反映銀行對(duì)貸款預(yù)期損失的覆蓋能力答案：C解析：貸款撥備率=貸款損失準(zhǔn)備/各項(xiàng)貸款×100%，監(jiān)管要求不低于2.5%；撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款×100%，監(jiān)管要求不低于150%。兩者關(guān)系為：貸款撥備率=撥備覆蓋率×不良貸款率，因此當(dāng)不良率上升時(shí)，若撥備覆蓋率不變，貸款撥備率上升，反之亦然。13.某銀行2023年利息收入800億元，利息支出500億元，非利息收入200億元，非利息支出150億元，營(yíng)業(yè)外收支凈額-10億元，則營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為（）。A.340億元B.350億元C.360億元D.370億元答案：A解析：營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=（利息收入-利息支出）+（非利息收入-非利息支出）=（800-500）+（200-150）=300+50=350億元；但需注意營(yíng)業(yè)外收支不計(jì)入營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，因此正確計(jì)算為350億元。（注：題目中“營(yíng)業(yè)外收支凈額-10億元”不影響營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，故答案應(yīng)為350億元，可能題目設(shè)置存在筆誤，此處按標(biāo)準(zhǔn)公式解答）14.流動(dòng)性比例的監(jiān)管要求是（）。A.不低于25%B.不低于50%C.不低于75%D.不低于100%答案：A解析：流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債×100%，監(jiān)管要求不低于25%。15.根據(jù)《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.信用利差風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；信用利差風(fēng)險(xiǎn)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的交叉領(lǐng)域，但通常歸類為信用風(fēng)險(xiǎn)。16.某銀行2023年末核心一級(jí)資本凈額1000億元，其他一級(jí)資本200億元，二級(jí)資本300億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)12000億元，則資本充足率為（）。A.12.5%B.15%C.17.5%D.20%答案：A解析：資本充足率=（核心一級(jí)+其他一級(jí)+二級(jí)資本）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%=（1000+200+300）/12000=1500/12000=12.5%。17.以下不屬于內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性要求的是（）。A.審計(jì)部門直接向董事會(huì)報(bào)告B.審計(jì)人員薪酬與業(yè)務(wù)部門脫鉤C.審計(jì)范圍涵蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域D.審計(jì)人員參與被審計(jì)部門的日常管理答案：D解析：內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性要求審計(jì)部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)執(zhí)行，參與日常管理會(huì)影響客觀性。18.商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提比例最低為（）。A.0.5%B.1%C.1.5%D.2%答案：B解析：根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，未覆蓋國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露的最低準(zhǔn)備金計(jì)提比例為1%。19.以下關(guān)于客戶集中度風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.單一客戶貸款集中度高可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)集中B.行業(yè)集中度高可能受行業(yè)周期影響C.地域集中度高可降低操作成本，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)D.需通過(guò)限額管理分散風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：地域集中度高會(huì)導(dǎo)致銀行受區(qū)域經(jīng)濟(jì)波動(dòng)影響加劇，屬于風(fēng)險(xiǎn)集中的表現(xiàn)。20.某銀行2023年新發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件10起，其中重大損失事件（損失超1000萬(wàn)元）2起，一般損失事件8起。根據(jù)監(jiān)管要求，重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)在（）內(nèi)向監(jiān)管部門報(bào)告。A.1個(gè)工作日B.3個(gè)工作日C.5個(gè)工作日D.10個(gè)工作日答案：A解析：重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件（損失金額超1000萬(wàn)元或造成重大聲譽(yù)影響）需在1個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告監(jiān)管部門。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共15題）1.商業(yè)銀行綜合評(píng)級(jí)的核心要素包括（）。A.資本管理B.資產(chǎn)質(zhì)量C.管理質(zhì)量D.盈利狀況答案：ABCD解析：綜合評(píng)級(jí)通常涵蓋資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理質(zhì)量、盈利狀況、流動(dòng)性、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度六大要素（CAMELS體系）。2.以下屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的有（）。A.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）B.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）C.存貸比D.流動(dòng)性比例答案：ABCD解析：LCR（短期）、NSFR（長(zhǎng)期）、存貸比（傳統(tǒng)）、流動(dòng)性比例均為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。3.內(nèi)部控制的五要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通答案：ABCD解析：五要素為內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。4.以下可能導(dǎo)致資本充足率下降的情形有（）。A.發(fā)放大額貸款（風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重100%）B.處置不良資產(chǎn)（損失沖減資本）C.發(fā)行二級(jí)資本債補(bǔ)充資本D.利潤(rùn)留存增加核心一級(jí)資本答案：AB解析：發(fā)放貸款增加風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，分母擴(kuò)大；處置不良資產(chǎn)產(chǎn)生損失會(huì)減少資本凈額，分子縮小，兩者均導(dǎo)致資本充足率下降。5.反洗錢客戶身份識(shí)別的“三要素”包括（）。A.客戶身份核實(shí)B.客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分C.客戶交易記錄保存D.客戶資金來(lái)源調(diào)查答案：ABC解析：三要素為識(shí)別客戶身份、了解客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、保存客戶身份資料和交易記錄。6.以下屬于信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的有（）。A.抵押B.質(zhì)押C.保證D.信用衍生工具答案：ABCD解析：信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具包括抵質(zhì)押、保證、凈額結(jié)算、信用衍生工具（如CDS）等。7.商業(yè)銀行盈利能力指標(biāo)包括（）。A.凈息差（NIM）B.成本收入比C.加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（ROE）D.總資產(chǎn)收益率（ROA）答案：ABCD解析：凈息差反映利息業(yè)務(wù)盈利能力，成本收入比反映運(yùn)營(yíng)效率，ROE和ROA反映綜合盈利水平。8.以下屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試場(chǎng)景的有（）。A.利率上升200BPB.人民幣對(duì)美元貶值10%C.股票市場(chǎng)下跌30%D.某大客戶違約答案：ABC解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試關(guān)注利率、匯率、股票價(jià)格等市場(chǎng)變量極端變動(dòng)；大客戶違約屬于信用風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景。9.關(guān)聯(lián)交易管理的重點(diǎn)包括（）。A.關(guān)聯(lián)方識(shí)別B.交易定價(jià)公允性C.交易金額限額D.信息披露答案：ABCD解析：關(guān)聯(lián)交易需嚴(yán)格識(shí)別關(guān)聯(lián)方，確保定價(jià)公允，遵守監(jiān)管限額（如單一關(guān)聯(lián)方交易不超過(guò)資本凈額10%），并按要求披露。10.操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法（AMA）的關(guān)鍵要素包括（）。A.內(nèi)部損失數(shù)據(jù)B.外部損失數(shù)據(jù)C.情景分析D.業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素答案：ABCD解析：AMA要求銀行基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)、情景分析和業(yè)務(wù)環(huán)境及內(nèi)控因素，建立操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。11.以下屬于資本補(bǔ)充工具的有（）。A.普通股B.優(yōu)先股C.永續(xù)債D.二級(jí)資本債答案：ABCD解析：普通股補(bǔ)充核心一級(jí)資本，優(yōu)先股和永續(xù)債補(bǔ)充其他一級(jí)資本，二級(jí)資本債補(bǔ)充二級(jí)資本。12.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源包括（）。A.資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配B.市場(chǎng)流動(dòng)性緊縮C.客戶集中提款D.貸款違約導(dǎo)致資金回收困難答案：ABCD解析：期限錯(cuò)配（如短債長(zhǎng)用）、市場(chǎng)流動(dòng)性緊張、客戶擠兌、資產(chǎn)變現(xiàn)困難（如貸款違約）均可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。13.以下關(guān)于貸款分類的表述，正確的有（）。A.正常類貸款：債務(wù)人能夠履行合同，無(wú)客觀證據(jù)表明本息不能按時(shí)足額償還B.關(guān)注類貸款：盡管債務(wù)人目前有能力償還，但存在可能影響償債的不利因素C.次級(jí)類貸款：債務(wù)人無(wú)法足額償還，即使執(zhí)行擔(dān)保，也會(huì)造成較大損失D.可疑類貸款：債務(wù)人還款能力顯著下降，完全依靠其正常收入無(wú)法足額償還答案：AB解析：次級(jí)類貸款特征為“債務(wù)人還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還”；可疑類為“即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能造成較大損失”；損失類為“在采取所有可能措施后，本息仍無(wú)法收回或只能收回極少部分”。14.合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵措施包括（）。A.高層領(lǐng)導(dǎo)率先垂范B.建立合規(guī)績(jī)效考核機(jī)制C.加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)D.鼓勵(lì)員工舉報(bào)違規(guī)行為答案：ABCD解析：合規(guī)文化需自上而下推動(dòng)，通過(guò)考核、培訓(xùn)、舉報(bào)機(jī)制等形成“合規(guī)從高層做起”的氛圍。15.以下屬于信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求的有（）。A.重要信息系統(tǒng)兩地三中心災(zāi)備B.數(shù)據(jù)安全等級(jí)保護(hù)C.外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控D.信息科技投入占比不低于營(yíng)業(yè)收入的3%答案：ABC解析：監(jiān)管要求重要信息系統(tǒng)需實(shí)現(xiàn)“兩地三中心”災(zāi)備（同城雙中心+異地災(zāi)備）；數(shù)據(jù)需符合等級(jí)保護(hù)要求；外包需評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；信息科技投入比例非統(tǒng)一硬性要求，由銀行根據(jù)自身情況確定。三、判斷題（每題1分，共10題）1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)保持絕對(duì)穩(wěn)定，不得隨經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化調(diào)整。（）答案：×解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好需根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動(dòng)態(tài)調(diào)整，確保與戰(zhàn)略目標(biāo)一致。2.撥備覆蓋率越高，說(shuō)明銀行抵御信用風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，因此監(jiān)管鼓勵(lì)無(wú)限提高該指標(biāo)。（）答案：×解析：撥備覆蓋率需與不良貸款率匹配，過(guò)高可能反映撥備計(jì)提過(guò)度，影響盈利能力。3.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的監(jiān)管要求是不低于100%，用于衡量銀行未來(lái)1年的流動(dòng)性狀況。（）答案：×解析：LCR衡量未來(lái)30日的短期流動(dòng)性狀況，NSFR衡量未來(lái)1年的長(zhǎng)期流動(dòng)性。4.內(nèi)部審計(jì)部門可以參與被審計(jì)部門的業(yè)務(wù)決策，以加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。（）答案：×解析：內(nèi)部審計(jì)需保持獨(dú)立性，不得參與業(yè)務(wù)決策，否則影響客觀性。5.單一集團(tuán)客戶授信集中度不得超過(guò)資本凈額的15%。（）答案：√解析：根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，單一集團(tuán)客戶授信集中度上限為資本凈額的15%。6.操作風(fēng)險(xiǎn)損失僅指財(cái)務(wù)損失，不包括聲譽(yù)損失。（）答案：×解析：操作風(fēng)險(xiǎn)損失包括財(cái)務(wù)損失、監(jiān)管處罰、聲譽(yù)損失等。7.資本充足率計(jì)算中，商譽(yù)需從核心一級(jí)資本中扣除。（）答案：√解析：商譽(yù)屬于非現(xiàn)金無(wú)形資產(chǎn)，需從核心一級(jí)資本中全額扣除。8.反洗錢客戶身份識(shí)別僅需在建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)進(jìn)行，后續(xù)無(wú)需重新識(shí)別。（）答案：×解析：客戶身份識(shí)別需持續(xù)進(jìn)行，當(dāng)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變化或出現(xiàn)異常交易時(shí)，需重新識(shí)別。9.成本收入比越低，說(shuō)明銀行運(yùn)營(yíng)效率越高，因此該指標(biāo)越低越好。（）答案：×解析：成本收入比過(guò)低可能反映銀行在系統(tǒng)建設(shè)、人員培訓(xùn)等方面投入不足，影響長(zhǎng)期發(fā)展。10.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)僅指重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：×解析：利率風(fēng)險(xiǎn)包括重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。四、案例分析題（每題10分，共3題）案例1：某城商行2023年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：-核心一級(jí)資本凈額：200億元-其他一級(jí)資本：50億元-二級(jí)資本：80億元-風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：3000億元-各項(xiàng)貸款余額：2500億元-不良貸款余額：150億元-貸款損失準(zhǔn)備：300億元-凈利潤(rùn)：45億元-資產(chǎn)平均余額：4000億元要求：（1）計(jì)算資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率；（2）計(jì)算不良貸款率、撥備覆蓋率、貸款撥備率；（3）計(jì)算資產(chǎn)利潤(rùn)率（ROA）；（4）分析該行資本充足性和資產(chǎn)質(zhì)量狀況。答案：（1）資本充足率=（200+50+80）/3000=330/3000=11%；一級(jí)資本充足率=（200+50）/3000=250/3000≈8.33%；核心一級(jí)資本充足率=200/3000≈6.67%。（2）不良貸款率=150/2500=6%；撥備覆蓋率=300/150=200%；貸款撥備率=300/2500=12%（注：實(shí)際監(jiān)管中貸款撥備率=貸款損失準(zhǔn)備/各項(xiàng)貸款，此處為簡(jiǎn)化計(jì)算）。（3）ROA=45/4000=1.125%。（4）資本充足性分析：核心一級(jí)資本充足率6.67%（監(jiān)管最低要求7.5%，含儲(chǔ)備資本），未達(dá)標(biāo)；一級(jí)資本充足率8.33%（最低要求8.5%），未達(dá)標(biāo)；資本充足率11%（最低要求10.5%），達(dá)標(biāo)但接近下限，需補(bǔ)充核心一級(jí)資本（如增資擴(kuò)股、利潤(rùn)留存）。資產(chǎn)質(zhì)量分析：不良貸款率6%（行業(yè)平均約1.6%），顯著偏高；撥備覆蓋率200%（達(dá)標(biāo)150%），覆蓋較充足，但高不良率反映信用風(fēng)險(xiǎn)管控薄弱，需加強(qiáng)貸款準(zhǔn)入和貸后管理。案例2：某銀行2023年發(fā)生以下事件：-3月，某支行員工偽造客戶簽名辦理5000萬(wàn)元貸款，最終形成損失2000萬(wàn)元；-6月，因系統(tǒng)漏洞導(dǎo)致客戶信息泄露，涉及10萬(wàn)客戶數(shù)據(jù)；-9月，未按規(guī)定對(duì)某關(guān)聯(lián)方發(fā)放的3億元貸款進(jìn)行信息披露；-12月，因未履行反洗錢義務(wù)被央行罰款500萬(wàn)元。要求：（1）指出上述事件涉及的風(fēng)險(xiǎn)類型；（2）分析該行內(nèi)部控制存在的缺陷；（3）提出整改建議。答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)類型：3月事件為操作風(fēng)險(xiǎn)（內(nèi)部欺詐）；6月事件為操作風(fēng)險(xiǎn)（信息科技系統(tǒng)事件）；9月事件為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（關(guān)聯(lián)交易違規(guī)）；12月事件為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（反洗錢違規(guī)）。（2）內(nèi)部控制缺陷：①崗位制衡失