2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)試題庫第一部分單選題(50題)1、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%，其對(duì)應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。

A.40%投資國債、60%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

B.100%投資國債

C.100%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

D.60%投資國債、40%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計(jì)算出銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率，再分別計(jì)算各投資方案的收益率，最后比較各方案收益率大小，選出效益最高的方案。###步驟一：計(jì)算銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可實(shí)現(xiàn)的收益率。對(duì)于銀行理財(cái)產(chǎn)品，已知其收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，對(duì)應(yīng)的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)。根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)（其中\(zhòng)(E(R)\)為預(yù)期收益率，\(p_{i}\)為第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)為第\(i\)種情況的收益率）可得，銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率為：\(8\%×0.2+6\%×0.6+5\%×0.2\)\(=1.6\%+3.6\%+1\%\)\(=6.2\%\)###步驟二：分別計(jì)算各投資方案的收益率-**A項(xiàng)**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率的計(jì)算公式可得該投資方案的收益率為：\(40\%×5.5\%+60\%×6.2\%\)\(=2.2\%+3.72\%\)\(=5.92\%\)-**B項(xiàng)**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C項(xiàng)**：\(100\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D項(xiàng)**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。根據(jù)加權(quán)平均收益率的計(jì)算公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%×5.5\%+40\%×6.2\%\)\(=3.3\%+2.48\%\)\(=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述各投資方案的收益率進(jìn)行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C的收益率最高。綜上，答案選C。2、計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平

B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

D.壓力測試通常計(jì)量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

【答案】：C

【解析】本題主要考查計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法需采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，壓力測試是用于評(píng)估在極端不利情況下可能發(fā)生的損失，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，VaR方法并非只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，不同的置信區(qū)間都可使用VaR方法，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，VaR值反映的是一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但它沒有說明極端損失情況。而壓力測試能對(duì)極端情況進(jìn)行模擬分析，可補(bǔ)充VaR方法在這方面的不足，所以計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，C正確。D選項(xiàng)，壓力測試主要是模擬極端市場情況，而不是計(jì)量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。""3、商業(yè)銀行中承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任的是(?)。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.財(cái)務(wù)控制部門?

【答案】：A

【解析】在商業(yè)銀行中，董事會(huì)是最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。董事會(huì)負(fù)責(zé)確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督高級(jí)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職情況，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查，但并不直接承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理部門是專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作的職能部門，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施和流程，監(jiān)測和評(píng)估銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，但它是在董事會(huì)和高級(jí)管理層的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，并非承擔(dān)最終責(zé)任。財(cái)務(wù)控制部門主要側(cè)重于銀行的財(cái)務(wù)核算、成本控制、預(yù)算管理等財(cái)務(wù)方面的工作，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任并無直接關(guān)聯(lián)。綜上，本題應(yīng)選A。4、風(fēng)險(xiǎn)限額管理不包括（）環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測

C.超限額處理

D.風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別

【答案】：D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的重要手段，主要包含風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測和超限額處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A中風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要步驟，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好和業(yè)務(wù)目標(biāo)，確定各類風(fēng)險(xiǎn)的可承受范圍，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)。B中風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況進(jìn)行實(shí)時(shí)或定期的監(jiān)控，通過各種指標(biāo)和模型，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否接近或超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施。C中超限額處理是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露超過設(shè)定的限額時(shí)所采取的一系列應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。D中風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別更側(cè)重于對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行辨別和分析，與風(fēng)險(xiǎn)限額管理的具體操作流程有所區(qū)別。綜上，答案選D。5、高級(jí)法體現(xiàn)原則導(dǎo)向，銀監(jiān)會(huì)（）。

A.明確了計(jì)量規(guī)則

B.僅明確數(shù)據(jù)原則

C.僅明確數(shù)據(jù)、計(jì)量原則

D.僅明確計(jì)量原則

【答案】：C

【解析】高級(jí)法體現(xiàn)原則導(dǎo)向，在相關(guān)規(guī)定中，銀監(jiān)會(huì)不僅需要明確數(shù)據(jù)方面的原則，也需要明確計(jì)量原則。A選項(xiàng)只提及明確計(jì)量規(guī)則，不完整；B選項(xiàng)僅說明確數(shù)據(jù)原則，缺少計(jì)量原則；D選項(xiàng)僅明確計(jì)量原則，缺少數(shù)據(jù)原則。而C表述準(zhǔn)確，涵蓋了數(shù)據(jù)、計(jì)量原則兩方面。所以本題正確答案是C。"6、下列屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型的是（）。

A.基本指標(biāo)法

B.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

C.高級(jí)計(jì)量法

D.VaR模型

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)基本指標(biāo)法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，并非用于計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型是在風(fēng)險(xiǎn)中性假設(shè)的前提下，為期權(quán)或其他金融衍生品定價(jià)的一種方法，它不是市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的常規(guī)模型，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法同樣是用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，并非市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型，C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)VaR模型即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型，它是衡量市場風(fēng)險(xiǎn)的一種重要且常用的計(jì)量模型，通過對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，能幫助投資者和金融機(jī)構(gòu)評(píng)估在一定的置信水平下和特定時(shí)間段內(nèi)，可能遭受的最大損失，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。7、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶／公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)聲譽(yù)十分關(guān)鍵。A，將接受投訴和批評(píng)視為與客戶／公眾溝通的好時(shí)機(jī)，能加強(qiáng)與客戶的交流互動(dòng)，使銀行更好了解客戶需求和意見，有利于維護(hù)聲譽(yù)，該項(xiàng)表述合理。B，從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，有助于銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)采取措施加以防范，對(duì)維護(hù)聲譽(yù)有積極作用，該表述恰當(dāng)。C，雖然銀行需要重視投訴和批評(píng)，但準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響具有諸多不確定性，很難做到精準(zhǔn)預(yù)測。因?yàn)橥对V和批評(píng)所帶來的影響受多種因素制約，如事件傳播范圍、公眾反應(yīng)等，該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。D，通過投訴和批評(píng)深入發(fā)掘自身潛在風(fēng)險(xiǎn)，能讓銀行及時(shí)改進(jìn)不足之處，避免潛在風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)閷?shí)際問題影響聲譽(yù)，這種做法合理。綜上，答案選C。8、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。

A.風(fēng)險(xiǎn)事件

B.風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

C.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

D.風(fēng)險(xiǎn)類型

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中的重要工作。其核心在于結(jié)合產(chǎn)品線相關(guān)內(nèi)容，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找風(fēng)險(xiǎn)原因。A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)事件是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的具體表現(xiàn)形式，是已經(jīng)出現(xiàn)的情況，并不是在研發(fā)和投產(chǎn)過程中用于識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)，故A不符合。B選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)側(cè)重于描述風(fēng)險(xiǎn)本身的特性，如可能性、損失程度等，但它需要基于一定的風(fēng)險(xiǎn)類型來體現(xiàn)，單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)缺乏明確指向性，不能作為識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵結(jié)合要素，故B不正確。C選項(xiàng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)主要關(guān)注業(yè)務(wù)的操作流程、服務(wù)對(duì)象、盈利模式等方面，雖然與業(yè)務(wù)相關(guān)，但沒有直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)層面的信息，難以直接用于全面分析和識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素，故C不合適。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)類型涵蓋了不同種類的風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中，結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，能夠有針對(duì)性地對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別，從而找出風(fēng)險(xiǎn)原因，因此D正確。綜上，本題應(yīng)選D。9、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，在金融風(fēng)險(xiǎn)衡量與管理等相關(guān)知識(shí)體系中，對(duì)于以有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉(zhuǎn)換系數(shù)用于衡量或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為實(shí)際負(fù)債的可能性和程度。在各類或有負(fù)債中，不同類型的業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)著不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關(guān)的此類情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以答案選C。"10、下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.法律是由全國人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個(gè)部分作為法律框架的有效補(bǔ)充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關(guān)知識(shí)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A：法律由全國人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)依據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約這四個(gè)部分，能夠?qū)︺y行監(jiān)管的法律框架起到補(bǔ)充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國務(wù)院等制定的，效力層級(jí)要高于部門制定的規(guī)章，所以該項(xiàng)中“其效力等同于法規(guī)”說法錯(cuò)誤。-D：在我國，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成，此說法準(zhǔn)確概括了我國銀行監(jiān)管法律體系的層級(jí)結(jié)構(gòu)，該說法正確。綜上，答案選C。11、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)類型。A項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也叫利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的信息，故該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。12、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各指標(biāo)計(jì)算公式來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：資本金收益率是用來衡量資本金獲利能力的指標(biāo)，其正確的計(jì)算公式應(yīng)為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產(chǎn)總額”，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：資產(chǎn)收益率反映了資產(chǎn)利用的綜合效果，其計(jì)算公式是“資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：凈業(yè)務(wù)收益率體現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營的凈收益水平，其計(jì)算公式為“凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額”，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關(guān)支出后在營業(yè)收入扣除營業(yè)支出中的占比，其正確計(jì)算公式是“非利息收入率=非利息收入／營業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)”，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。13、中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使（）。

A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的提高

C.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

【答案】：B

【解析】中央銀行實(shí)施緊縮的貨幣政策且不斷提高基準(zhǔn)利率水平。貨幣政策從緊時(shí)，市場資金供應(yīng)減少，企業(yè)融資難度增大、成本提高。A項(xiàng)，潛在借款人面臨的融資環(huán)境變差，風(fēng)險(xiǎn)水平往往會(huì)上升而非下降。因?yàn)橘Y金獲取難度加大，可能導(dǎo)致潛在借款人在后續(xù)經(jīng)營中面臨更多不確定性，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，在這種貨幣政策下，所有企業(yè)融資成本增加，資金周轉(zhuǎn)壓力增大，違約風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有一定程度的提高，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，借款人受到基準(zhǔn)利率提高和資金供應(yīng)收緊影響，需要承受更高的融資成本和更大的資金壓力，意味著承受的風(fēng)險(xiǎn)增大，并非承受較低風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，由于貨幣政策收緊，企業(yè)經(jīng)營面臨更多困難，資金鏈可能更緊張，履約程度應(yīng)是有一定程度的降低而非提高，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。14、假設(shè)投資組合A的半年收益率為4％，8的年收益率為8％，C的季度收益率為2％，則三個(gè)投資組合的年化收益率依次為（）。

A.C>A>

B.B>C>A

C.B>A>C

D.A>B>C

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不同時(shí)間段收益率與年化收益率的關(guān)系，分別計(jì)算出投資組合A、B、C的年化收益率，再比較大小。###步驟一：計(jì)算投資組合A的年化收益率年化收益率是把當(dāng)前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來計(jì)算的。已知投資組合A的半年（\(6\)個(gè)月）收益率為\(4\%\)，一年有\(zhòng)(2\)個(gè)半年，那么投資組合A的年化收益率就是半年收益率的\(2\)倍，即\(4\%\times2=8\%\)。###步驟二：明確投資組合B的年化收益率題目中明確給出投資組合B的年收益率為\(8\%\)，所以投資組合B的年化收益率就是\(8\%\)。###步驟三：計(jì)算投資組合C的年化收益率已知投資組合C的季度（\(3\)個(gè)月）收益率為\(2\%\)，一年有\(zhòng)(4\)個(gè)季度，那么投資組合C的年化收益率就是季度收益率的\(4\)倍，即\(2\%\times4=8\%\)。###步驟四：比較三個(gè)投資組合年化收益率大小計(jì)算得出投資組合A的年化收益率為\(8\%\)，投資組合B的年化收益率為\(8\%\)，投資組合C的年化收益率為\(8\%\)，即\(A=B=C\)。但從常規(guī)數(shù)學(xué)計(jì)算邏輯和出題意圖推測，在計(jì)算年化收益率時(shí)通常會(huì)考慮復(fù)利情況，不過本題未提及復(fù)利相關(guān)，若按照單利思路簡單計(jì)算后無合適選項(xiàng)，若考慮復(fù)利情況：-投資組合A：半年收益率\(4\%\)，設(shè)本金為\(P\)，一年后本利和為\(P(1+4\%)^2=P\times1.0816\)，則年化收益率為\(8.16\%\)。-投資組合B：年收益率為\(8\%\)。-投資組合C：季度收益率\(2\%\)，一年后本利和為\(P(1+2\%)^4\approxP\times1.0824\)，則年化收益率約為\(8.24\%\)。此時(shí)三個(gè)投資組合年化收益率排序?yàn)閈(C>A>B\)，所以答案選A。15、在我國銀行監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A.流動(dòng)性比率

B.存款偏離度

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率監(jiān)管在我國銀行監(jiān)管實(shí)踐中具有至關(guān)重要的地位。它貫穿于銀行從市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營到市場退出的全過程。市場準(zhǔn)入時(shí)，監(jiān)管部門會(huì)考量銀行的資本充足率水平，以此判斷其是否具備進(jìn)入市場的基本條件和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。在持續(xù)經(jīng)營階段，資本充足率是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵指標(biāo)，能夠反映銀行吸收損失、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。監(jiān)管當(dāng)局會(huì)依據(jù)銀行的資本充足率情況，判斷其風(fēng)險(xiǎn)水平的高低，進(jìn)而采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，如要求銀行補(bǔ)充資本、限制其業(yè)務(wù)擴(kuò)張等。而當(dāng)銀行面臨市場退出時(shí)，資本充足率也有助于評(píng)估其清算能力和對(duì)金融體系的潛在影響。A選項(xiàng)流動(dòng)性比率主要反映的是銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性狀況，衡量銀行隨時(shí)滿足客戶資金需求的能力，它側(cè)重于資金的變現(xiàn)能力和短期償債能力，并非監(jiān)管當(dāng)局評(píng)價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況以及采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)，也未貫穿于銀行經(jīng)營的全過程。B選項(xiàng)存款偏離度是用于約束銀行存款“沖時(shí)點(diǎn)”行為的指標(biāo)，主要目的是規(guī)范銀行的存款業(yè)務(wù)，防止銀行在月末、季末等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)通過不正當(dāng)手段虛增存款規(guī)模，與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況評(píng)估和監(jiān)管措施的核心關(guān)聯(lián)不大。C選項(xiàng)資本收益率是衡量銀行盈利能力的指標(biāo)，它反映了銀行運(yùn)用資本獲取收益的效率，但不能全面反映銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，也不是監(jiān)管貫穿全過程以及監(jiān)管當(dāng)局采取措施的主要依據(jù)。綜上，答案選D。16、以下因素不會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A.央行宣布上調(diào)利率0.3％

B.滬市投資收益率上漲7％

C.貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求

D.商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

【答案】：D

【解析】資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。A選項(xiàng)，央行宣布上調(diào)利率0.3％，會(huì)影響市場資金供求關(guān)系和企業(yè)、居民的融資與儲(chǔ)蓄決策，進(jìn)而改變商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。比如，利率上調(diào)可能使居民更傾向于長期儲(chǔ)蓄，銀行負(fù)債期限變長。B選項(xiàng)，滬市投資收益率上漲7％，會(huì)吸引資金流向股市，影響商業(yè)銀行資金的流入與流出，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，如存款可能減少、貸款需求也可能變化。C選項(xiàng)，貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求，會(huì)直接改變商業(yè)銀行資產(chǎn)端的期限結(jié)構(gòu)，增加貸款資產(chǎn)。而D選項(xiàng)，商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量，主要是在物理布局和業(yè)務(wù)覆蓋范圍上的變化，與商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限構(gòu)成沒有直接關(guān)系，不會(huì)影響其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。所以答案選D。"17、商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中的職責(zé)不包括（）。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程

C.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度

D.定期安排內(nèi)部審計(jì)

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中承擔(dān)著重要職責(zé)。A選項(xiàng)制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，明確了外包業(yè)務(wù)的發(fā)展方向和目標(biāo)，是高級(jí)管理層的重要職責(zé)之一，有助于從宏觀層面引導(dǎo)外包業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。B選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程，為具體實(shí)施外包風(fēng)險(xiǎn)管理提供了詳細(xì)的行動(dòng)指南，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施能夠有效執(zhí)行，是高級(jí)管理層應(yīng)履行的職責(zé)。C選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度，能夠從制度層面規(guī)范外包業(yè)務(wù)的開展，保障銀行內(nèi)部的有序運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)防控，這也是高級(jí)管理層的重要工作內(nèi)容。而D選項(xiàng)定期安排內(nèi)部審計(jì)，通常是銀行內(nèi)部審計(jì)部門的主要職責(zé)，并非高級(jí)管理層在外包管理中的直接職責(zé)。所以答案選D。"18、巴塞爾委員會(huì)提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險(xiǎn)官，關(guān)于首席風(fēng)險(xiǎn)官，下列說法中錯(cuò)誤的是（）。

A.首席風(fēng)險(xiǎn)官必須具備獨(dú)立性

B.首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理

C.首席風(fēng)險(xiǎn)官不能向董事會(huì)報(bào)告

D.首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負(fù)管理和財(cái)務(wù)職責(zé)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官相關(guān)規(guī)定的理解。A選項(xiàng)，首席風(fēng)險(xiǎn)官具備獨(dú)立性是確保其能夠客觀公正地開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要前提。只有保持獨(dú)立，才能不受其他部門或利益的干擾，準(zhǔn)確地識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，所以該表述正確。B選項(xiàng)，首席風(fēng)險(xiǎn)官的核心職責(zé)就是負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了銀行經(jīng)營活動(dòng)的各個(gè)方面，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，首席風(fēng)險(xiǎn)官需要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略，所以該表述正確。C選項(xiàng)，首席風(fēng)險(xiǎn)官是需要向董事會(huì)報(bào)告工作的。董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，首席風(fēng)險(xiǎn)官向其報(bào)告能使董事會(huì)及時(shí)了解銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便做出科學(xué)合理的決策，所以“首席風(fēng)險(xiǎn)官不能向董事會(huì)報(bào)告”這一表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，首席風(fēng)險(xiǎn)官與操作和經(jīng)營條線分離，不負(fù)管理和財(cái)務(wù)職責(zé)，這有助于保證其職能的專業(yè)性和獨(dú)立性。避免因參與具體的操作和經(jīng)營活動(dòng)而產(chǎn)生利益沖突，從而能夠更專注地履行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和管理職責(zé)，所以該表述正確。綜上，答案選C。19、某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)。700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，則改商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)凈敞口頭寸的計(jì)算公式來計(jì)算該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸。凈敞口頭寸是指等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。其計(jì)算方式為：凈敞口頭寸＝即期資產(chǎn)－即期負(fù)債＋遠(yuǎn)期買入－遠(yuǎn)期賣出。在本題中，某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負(fù)債（即期負(fù)債），美元遠(yuǎn)期多頭500萬（遠(yuǎn)期買入），美元遠(yuǎn)期空頭300萬（遠(yuǎn)期賣出）。將數(shù)據(jù)代入公式可得：凈敞口頭寸=1000-700+500-300=500（萬美元）。因此，答案選B。20、金融期貨主要有三大類，下列不屬于金融期貨的是（）。

A.利率期貨

B.商品期貨

C.貨幣期貨

D.指數(shù)期貨

【答案】：B

【解析】金融期貨是指以金融工具為標(biāo)的物的期貨合約，主要有利率期貨、貨幣期貨、指數(shù)期貨三大類。A選項(xiàng)利率期貨是以債券類證券為標(biāo)的物的期貨合約，能回避銀行利率波動(dòng)所引起的證券價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，屬于金融期貨。B選項(xiàng)商品期貨是指標(biāo)的物為實(shí)物商品的期貨合約，如農(nóng)產(chǎn)品、金屬、能源等，并非以金融工具為標(biāo)的物，不屬于金融期貨。C選項(xiàng)貨幣期貨是一種在最終交易日按照當(dāng)時(shí)的匯率將一種貨幣兌換成另外一種貨幣的期貨合約，屬于金融期貨。D選項(xiàng)指數(shù)期貨是以股票價(jià)格指數(shù)為標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化期貨合約，屬于金融期貨。綜上，答案選B。21、根據(jù)歷史數(shù)據(jù)分析得出，商業(yè)銀行某信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現(xiàn)違約的概率分別為1％、2％、5％。則根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率為()。

A.7％

B.7.2％

C.7.8％

D.8％

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)死亡率模型來計(jì)算該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率。死亡率模型是假設(shè)每一年中只有違約和不違約兩種狀態(tài)，且各年的違約事件相互獨(dú)立。要求3年期間出現(xiàn)違約的概率，可先求出3年都不違約的概率，再用1減去3年都不違約的概率，即可得到3年期間出現(xiàn)違約的概率。已知該信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現(xiàn)違約的概率分別為1％、2％、5％，那么該債務(wù)人在第1年不違約的概率為\(1-1\%=99\%\)；在第2年不違約的概率為\(1-2\%=98\%\)；在第3年不違約的概率為\(1-5\%=95\%\)。由于各年的違約事件相互獨(dú)立，所以3年都不違約的概率為各年不違約概率的乘積，即\(99\%×98\%×95\%=0.99×0.98×0.95=0.922\)。則該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率為\(1-0.922=0.078=7.8\%\)。綜上，答案選C。22、董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢（）的意見和建議。

A.股東

B.專家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門

【答案】：C

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，需要充分考量各方面因素與意見，以確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合實(shí)際情況和發(fā)展需求。員工處于企業(yè)運(yùn)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)有著最直接的了解和感受，最大多數(shù)員工的意見能夠反映企業(yè)運(yùn)營中的實(shí)際問題、現(xiàn)實(shí)需求以及潛在機(jī)會(huì)等多方面信息。聽取最大多數(shù)員工的意見和建議，有助于使戰(zhàn)略規(guī)劃更具針對(duì)性、可操作性，也能讓員工更有參與感和認(rèn)同感，有利于戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實(shí)施。A選項(xiàng)股東主要關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、投資回報(bào)等宏觀層面的利益，他們可能缺乏對(duì)企業(yè)日常運(yùn)營細(xì)節(jié)的了解，其意見不一定能貼合實(shí)際業(yè)務(wù)情況。B選項(xiàng)專家雖然在專業(yè)領(lǐng)域有深入的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，但專家往往不熟悉企業(yè)內(nèi)部的具體運(yùn)營和員工的實(shí)際工作狀態(tài)，其提出的建議可能缺乏實(shí)際可操作性。D選項(xiàng)各職能部門通常從自身部門的角度出發(fā)，可能會(huì)存在一定的局限性，不能全面綜合地反映企業(yè)整體的情況和員工的普遍需求。綜上所述，董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議，正確答案選C。23、假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）

A.購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，則該交易不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)

C.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動(dòng)利率為主，則利率上升有助于增加收益

D.以3個(gè)月LIBOR為參照的浮動(dòng)利率債券，其債券利率風(fēng)險(xiǎn)為0

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。-A項(xiàng)：購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，雖然當(dāng)前存在利差，但利率是波動(dòng)的，未來市場利率可能發(fā)生變化。若市場利率大幅上升，國債價(jià)格可能下跌，同時(shí)資金成本也可能上升，使該交易面臨利率風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：發(fā)行固定利率債券后，無論市場利率如何上升，發(fā)行方只需按照固定的利率支付利息。這就避免了因利率上升導(dǎo)致利息支出增加的情況，有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。-C項(xiàng)：資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動(dòng)利率為主時(shí)，利率上升會(huì)使負(fù)債的成本增加，而資產(chǎn)收益固定不變，這將導(dǎo)致收益減少，而不是增加收益，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：以3個(gè)月LIBOR為參照的浮動(dòng)利率債券，其利率會(huì)隨LIBOR的變化而變化。由于LIBOR會(huì)受到市場多種因素的影響而波動(dòng)，所以該債券仍然存在利率風(fēng)險(xiǎn)，并非利率風(fēng)險(xiǎn)為0，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案是B。24、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（）。

A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本

B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需的資本

C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本

D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的定義。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失可分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失是銀行在一般情況下可以預(yù)計(jì)到的損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋；極端損失是指戰(zhàn)爭、重大災(zāi)難等異常情況導(dǎo)致的損失，一般通過購買保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；而非預(yù)期損失是指在一定的置信區(qū)間和一定的持有期內(nèi)，超出預(yù)期損失的那部分損失。經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本。它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本。A選項(xiàng)中“覆蓋和抵御不良貸款所需的資本”表述不準(zhǔn)確，經(jīng)濟(jì)資本主要針對(duì)非預(yù)期損失，而非單純的不良貸款。B選項(xiàng)，預(yù)期損失通常通過計(jì)提撥備來覆蓋，并非經(jīng)濟(jì)資本的作用對(duì)象。D選項(xiàng)“損失類貸款”只是不良貸款的一種分類，經(jīng)濟(jì)資本不是專門為覆蓋損失類貸款所需的資本。因此，本題正確答案選C。25、我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.維護(hù)市場的正常秩序

C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D.保護(hù)債權(quán)人利益

【答案】：C

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)具有多方面意義和考量。促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行是保障銀行業(yè)自身健康發(fā)展的基礎(chǔ)。而維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心也十分關(guān)鍵。公眾對(duì)銀行業(yè)的信心是銀行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要支撐。當(dāng)公眾對(duì)銀行業(yè)充滿信心時(shí)，才會(huì)愿意將資金存入銀行、參與金融交易等，這對(duì)于整個(gè)銀行業(yè)乃至金融體系的穩(wěn)定運(yùn)行至關(guān)重要。A選項(xiàng)維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定，這雖然也是監(jiān)管的重要方面，但并非該題干所問目標(biāo)的準(zhǔn)確表述，銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)主要聚焦在銀行業(yè)本身及其與公眾的關(guān)系上，金融體系安全和穩(wěn)定范圍更廣。B選項(xiàng)維護(hù)市場的正常秩序，市場秩序包含眾多領(lǐng)域，此描述過于寬泛，沒有精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行業(yè)監(jiān)管的核心目標(biāo)。D選項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益，保護(hù)債權(quán)人利益是銀行業(yè)運(yùn)營中需要關(guān)注的一個(gè)點(diǎn)，但不是監(jiān)管的核心目標(biāo)表述。所以本題正確答案是C。26、（）是指債務(wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

A.擔(dān)保

B.保證

C.抵押

D.質(zhì)押

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)不同債權(quán)擔(dān)保方式概念的理解。A項(xiàng)，擔(dān)保是指法律為確保特定的債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用或者特定財(cái)產(chǎn)來督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度，它是一個(gè)較為寬泛的概念，并非題干中所描述的將動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有的特定擔(dān)保方式，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，其不涉及將動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，這與題干中“移交債權(quán)人占有”這一條件不符，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，質(zhì)押是指債務(wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，符合題干描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。27、在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的是（）。

A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負(fù)債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的高低。對(duì)于各選項(xiàng)分析如下：A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，公司/機(jī)構(gòu)存款往往具有集中性和大額性的特點(diǎn)，穩(wěn)定性相對(duì)較差，一旦公司或機(jī)構(gòu)有資金調(diào)動(dòng)需求，可能會(huì)出現(xiàn)大量存款集中提取的情況。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對(duì)中長期貸款流動(dòng)性稍好，但由于負(fù)債端的不穩(wěn)定，整體仍面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B.負(fù)債以零售客戶存款為主，零售客戶存款通常較為分散，單個(gè)客戶的存款金額相對(duì)較小，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性和黏性，波動(dòng)相對(duì)較小。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款能夠在相對(duì)較短的時(shí)間內(nèi)收回資金，保證了資產(chǎn)的流動(dòng)性。所以這種資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低。C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，其穩(wěn)定性欠佳。資產(chǎn)以中長期貸款為主，中長期貸款資金回收周期長，資金被長期占用，當(dāng)負(fù)債端出現(xiàn)資金集中提取時(shí)，資產(chǎn)端難以迅速變現(xiàn)來滿足資金需求，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來維持資金，面臨著再融資風(fēng)險(xiǎn)，如果市場環(huán)境不利，可能無法順利發(fā)行新的債券來償還到期債券。資產(chǎn)以中長期貸款為主，資金回收慢，難以應(yīng)對(duì)短期債券到期的資金需求，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)很大。綜上，正確答案是B。28、下列戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理措施中，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是（）

A.A將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.B對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

C.C從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

D.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性和預(yù)防性特征強(qiáng)調(diào)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前采取措施進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，以避免或減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。A選項(xiàng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，這是從制度層面進(jìn)行規(guī)范，能夠在日常運(yùn)營中提前預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，具有前瞻性和預(yù)防性。B選項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，這是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生之后采取的措施，主要目的是減少損失的程度，而不是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防，不具備前瞻性和預(yù)防性。C選項(xiàng)從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了將管理方式從被動(dòng)應(yīng)對(duì)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)預(yù)防，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。D選項(xiàng)定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，通過定期評(píng)估和提前采取措施，能夠在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)之前進(jìn)行防范，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是B。29、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提（），該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。

A.逆周期資本，0~2.5%

B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%

C.第二支柱資本，0~2.5%

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本，該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%。B選項(xiàng)中杠桿率緩沖資本并非在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的符合題意的項(xiàng)目，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)第二支柱資本是商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求在最低資本要求之上應(yīng)當(dāng)計(jì)提的其他資本要求，但表述不如A準(zhǔn)確，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)系統(tǒng)重要性銀行附加資本是針對(duì)系統(tǒng)重要性銀行額外提出的資本要求，并非普遍適用于所有商業(yè)銀行在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的項(xiàng)目，所以D錯(cuò)誤。因此本題正確答案選A。30、某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A.內(nèi)部流程

B.外部事件

C.系統(tǒng)缺陷

D.人員因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)事件的分類。操作風(fēng)險(xiǎn)事件可分為內(nèi)部流程、外部事件、系統(tǒng)缺陷和人員因素四大類。-**A選項(xiàng)**：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，本題中是財(cái)務(wù)印章被盜用導(dǎo)致存款被取走，并非內(nèi)部流程方面的問題，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：外部事件是指由于外部人員的故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對(duì)商業(yè)銀行的客戶、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。題干中企業(yè)財(cái)務(wù)印章被盜用，巨額存款被他人取走，屬于外部人員的欺詐行為，符合外部事件的定義，所以B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：系統(tǒng)缺陷是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，本題未涉及系統(tǒng)方面的問題，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：人員因素是指由于內(nèi)部人員因素操作不當(dāng)、失職違規(guī)、知識(shí)技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，本題中存款被取走是外部因素導(dǎo)致，并非內(nèi)部人員的問題，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是B。31、下列不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)按照損失形態(tài)分類的是（）。

A.法律成本

B.監(jiān)管罰沒

C.資產(chǎn)損失

D.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

【答案】：D

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)按照損失形態(tài)分類，主要包括法律成本、監(jiān)管罰沒、資產(chǎn)損失等。法律成本指因操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)的法律訴訟等所產(chǎn)生的成本；監(jiān)管罰沒是由于違反監(jiān)管規(guī)定而被處以的罰款等；資產(chǎn)損失涉及各種因操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值減少。而實(shí)物資產(chǎn)的損壞是操作風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的一種結(jié)果表現(xiàn)，并非按照損失形態(tài)的分類。所以正確答案是D。"32、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)

B.定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行

C.定性分析則需要依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估

D.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來判斷說法是否正確。A選項(xiàng)：在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，商業(yè)銀行通常采用定性法和定量法相結(jié)合的方式。定性分析可以基于專家判斷、經(jīng)驗(yàn)等對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主觀評(píng)估，定量分析則借助數(shù)據(jù)和模型進(jìn)行量化評(píng)估，兩者結(jié)合能更全面、準(zhǔn)確地評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，該說法正確。B選項(xiàng)：定量分析在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估里，主要依據(jù)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。通過對(duì)這些數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和建模，可以衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的大小、損失分布等，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理提供量化的依據(jù)，該說法正確。C選項(xiàng)：定性分析主要是依靠業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理專家等相關(guān)人員，憑借他們的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和判斷，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性、影響程度等作出評(píng)估，而不是僅僅依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門。該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集需要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則。客觀性保證數(shù)據(jù)真實(shí)可靠；全面性確保涵蓋各類操作風(fēng)險(xiǎn)損失情況；動(dòng)態(tài)性適應(yīng)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的變化；標(biāo)準(zhǔn)化則便于數(shù)據(jù)的處理和分析，該說法正確。綜上，本題說法錯(cuò)誤的是C。33、巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風(fēng)險(xiǎn)因子設(shè)置了不同的流動(dòng)性期限，其中不包括（）。

A.10天

B.20天

C.30天

D.40天

【答案】：C

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風(fēng)險(xiǎn)因子設(shè)置的流動(dòng)性期限中，通常有10天、20天、40天等，而30天并不在其設(shè)置范圍之內(nèi)，所以答案選C。"34、()的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。

A.高級(jí)管理層

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：A

【解析】高級(jí)管理層是商業(yè)銀行管理的核心力量，他們負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行銀行的戰(zhàn)略、政策和程序。高級(jí)管理層的支持與承諾對(duì)于有效風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。他們需要確保銀行有足夠的資源投入到風(fēng)險(xiǎn)管理中，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施，營造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。因此高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，選A。董事會(huì)主要負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和監(jiān)督高級(jí)管理層的工作；監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理層進(jìn)行監(jiān)督；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則是在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險(xiǎn)管理政策等相關(guān)事宜。它們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理中雖都有重要作用，但并非是有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，故B、C、D不符合要求。35、金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，應(yīng)為委托人利益履行（）義務(wù)，委托人自擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)并獲得收益。

A.公平公正，廉潔自律

B.誠實(shí)信用，遵紀(jì)守法

C.公平公正，客戶至上

D.誠實(shí)信用，勤勉盡責(zé)

【答案】：D

【解析】本題考查金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)委托人應(yīng)履行的義務(wù)。首先來看選項(xiàng)A，“公平公正，廉潔自律”，“公平公正”通常強(qiáng)調(diào)在處理事務(wù)、對(duì)待各方時(shí)不偏不倚，“廉潔自律”主要側(cè)重于個(gè)人在職業(yè)道德和行為規(guī)范上保持廉潔、自我約束，這兩個(gè)表述并非專門針對(duì)金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)為委托人利益應(yīng)履行的核心義務(wù)，所以A項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，“誠實(shí)信用，遵紀(jì)守法”，“誠實(shí)信用”是基本的法律和道德原則，在很多領(lǐng)域都有要求，“遵紀(jì)守法”是任何主體都應(yīng)遵循的基本準(zhǔn)則，但它們沒有突出金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中為委托人利益履行義務(wù)的勤勉性，不能完整準(zhǔn)確地概括該業(yè)務(wù)中對(duì)委托人的義務(wù)，所以B項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，“公平公正，客戶至上”，“公平公正”如前面所說，“客戶至上”更多體現(xiàn)的是一種服務(wù)理念，強(qiáng)調(diào)以客戶需求為導(dǎo)向，但沒有直接體現(xiàn)出金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中基于委托關(guān)系應(yīng)承擔(dān)的具體義務(wù)，故C項(xiàng)不合適。選項(xiàng)D，“誠實(shí)信用，勤勉盡責(zé)”，“誠實(shí)信用”要求金融機(jī)構(gòu)在開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過程中，如實(shí)告知委托人相關(guān)信息，不欺詐、不隱瞞，遵守合同約定。“勤勉盡責(zé)”則強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)要以高度的責(zé)任心和專業(yè)能力，為委托人的利益積極、認(rèn)真地開展業(yè)務(wù)，盡最大努力實(shí)現(xiàn)委托人的利益，這準(zhǔn)確地概括了金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中為委托人利益應(yīng)履行的義務(wù)，所以本題答案選D。36、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法是()。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.權(quán)重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)方法的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法是指商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評(píng)級(jí)體系計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重”不符，所以A錯(cuò)誤。B.權(quán)重法是銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，所以C錯(cuò)誤。D.違約概率法主要是用于評(píng)估違約可能性的一種方法，并非用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。37、投資者把100萬元人民幣投資到股票市場。假定股票市場1年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況對(duì)應(yīng)的收益率和概率如下所述：50％—0．05，30％—0．25，10％—0．40，—10％—0．25，—30％—0．05，則1年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）。

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式來求解。預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可能實(shí)現(xiàn)的收益率，其計(jì)算公式為：預(yù)期收益率\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)，其中\(zhòng)(p_{i}\)表示第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)表示第\(i\)種情況對(duì)應(yīng)的收益率，\(n\)表示可能出現(xiàn)的情況總數(shù)。已知股票市場\(1\)年后可能出現(xiàn)\(5\)種情況，每種情況對(duì)應(yīng)的收益率和概率分別為：\(r_{1}=50\%\)，\(p_{1}=0.05\)；\(r_{2}=30\%\)，\(p_{2}=0.25\)；\(r_{3}=10\%\)，\(p_{3}=0.40\)；\(r_{4}=-10\%\)，\(p_{4}=0.25\)；\(r_{5}=-30\%\)，\(p_{5}=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}E(R)&=p_{1}r_{1}+p_{2}r_{2}+p_{3}r_{3}+p_{4}r_{4}+p_{5}r_{5}\\&=0.05\times50\%+0.25\times30\%+0.40\times10\%+0.25\times(-10\%)+0.05\times(-30\%)\\&=0.05\times0.5+0.25\times0.3+0.40\times0.1+0.25\times(-0.1)+0.05\times(-0.3)\\&=0.025+0.075+0.04-0.025-0.015\\&=(0.025-0.025)+0.075+0.04-0.015\\&=0+0.075+0.04-0.015\\&=0.115-0.015\\&=0.1\\&=10\%\end{align*}\]所以\(1\)年后投資股票市場的預(yù)期收益率為\(10\%\)，答案選B。38、（）可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)和預(yù)測的違約概率與實(shí)際違約概率的對(duì)比情況，可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得出的，受樣本、時(shí)間等因素影響較大，具有一定的隨機(jī)性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，A選項(xiàng)正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)以及不適合做內(nèi)部評(píng)級(jí)直接依據(jù)的指標(biāo)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款不良率是指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不是用于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)，也不是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗(yàn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。39、（）應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行能夠充分識(shí)別和及時(shí)處理可能導(dǎo)致聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的事件，準(zhǔn)確評(píng)估和報(bào)告聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的遵守情況，正確識(shí)別和審核早期預(yù)警指標(biāo)，在發(fā)生未遵守操作規(guī)程的情況下采取適當(dāng)?shù)母M(jìn)措施。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.董事會(huì)和高級(jí)管理層

D.內(nèi)部審計(jì)部門

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中不同主體職責(zé)的了解。A選項(xiàng)董事會(huì)主要負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和戰(zhàn)略等宏觀層面的職責(zé)，并非直接確保商業(yè)銀行能夠充分識(shí)別和及時(shí)處理可能導(dǎo)致聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的事件等具體操作層面的工作，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行能夠充分識(shí)別和及時(shí)處理可能導(dǎo)致聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的事件，準(zhǔn)確評(píng)估和報(bào)告聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的遵守情況，正確識(shí)別和審核早期預(yù)警指標(biāo)，在發(fā)生未遵守操作規(guī)程的情況下采取適當(dāng)?shù)母M(jìn)措施，所以B正確。C選項(xiàng)董事會(huì)側(cè)重于決策層面，高級(jí)管理層側(cè)重于執(zhí)行層面，題干描述的是高級(jí)管理層的職責(zé)，并非董事會(huì)和高級(jí)管理層共同的職責(zé)，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督等工作，并非負(fù)責(zé)題干中所描述的具體操作事項(xiàng)，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選B。40、下列可能給商業(yè)銀行造成實(shí)質(zhì)性損失，但不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）。

A.信貸人員未經(jīng)授權(quán)調(diào)整評(píng)級(jí)指標(biāo)

B.交易員超限額交易

C.不當(dāng)言論造成銀行聲譽(yù)受損

D.黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其是否屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，信貸人員未經(jīng)授權(quán)調(diào)整評(píng)級(jí)指標(biāo)，這屬于內(nèi)部人員的違規(guī)操作，是由不完善的內(nèi)部程序或員工的不當(dāng)行為導(dǎo)致的，可能會(huì)給商業(yè)銀行帶來實(shí)質(zhì)性損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。B選項(xiàng)，交易員超限額交易，這是交易員的違規(guī)操作行為，屬于內(nèi)部人員的不當(dāng)操作，可能引發(fā)損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。C選項(xiàng)，不當(dāng)言論造成銀行聲譽(yù)受損，該事件主要影響的是銀行的聲譽(yù)，屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，并不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件，符合題意。D選項(xiàng)，黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷，這是外部事件對(duì)銀行信息科技系統(tǒng)造成的影響，可能導(dǎo)致銀行無法正常運(yùn)作并造成實(shí)質(zhì)性損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。綜上，答案選C。41、以下不屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的是（）。

A.個(gè)人住房按揭貸款

B.個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款

C.汽車貸款

D.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的范疇，逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)個(gè)人住房按揭貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用新建住房的貸款，屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的常見類型，借款人向銀行申請(qǐng)貸款以支付購房款項(xiàng)，然后按照約定的期限和方式償還貸款本息。B選項(xiàng)個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款，是銀行對(duì)個(gè)人客戶發(fā)放的用于購買大件耐用消費(fèi)品的人民幣貸款，像購買高檔家電、家具等，這也是個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的一部分，旨在滿足個(gè)人在消費(fèi)方面的資金需求。C選項(xiàng)汽車貸款，通常分為個(gè)人汽車貸款和經(jīng)銷商汽車貸款等。其中經(jīng)銷商汽車貸款屬于公司信貸業(yè)務(wù)，是銀行向汽車經(jīng)銷商提供的貸款，用于其采購車輛等經(jīng)營活動(dòng)；而個(gè)人汽車貸款才屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)。題干中未明確是個(gè)人汽車貸款，所以該選項(xiàng)不屬于明確指向的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)。D選項(xiàng)個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款，是銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個(gè)人發(fā)放的，用于滿足個(gè)人控制的經(jīng)營實(shí)體在生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需資金的人民幣擔(dān)保貸款，屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，幫助個(gè)人經(jīng)營者解決生產(chǎn)經(jīng)營中的資金難題。綜上，答案選C。42、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)上是全面風(fēng)險(xiǎn)管理

B.內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素

C.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

D.評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理并不等同，內(nèi)部控制是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，但二者在范圍、目標(biāo)、手段等方面存在差異。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)更為廣泛的概念，涵蓋了對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控等多個(gè)環(huán)節(jié)；而內(nèi)部控制主要側(cè)重于通過一系列制度、流程和方法來規(guī)范銀行的運(yùn)營活動(dòng)，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。所以A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素。這是內(nèi)部控制的基本框架，內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)的過程，控制活動(dòng)是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取的措施，信息與溝通確保信息的及時(shí)傳遞和共享，內(nèi)部監(jiān)督則對(duì)整個(gè)內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。該表述是正確的。C選項(xiàng)，不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一。不相容職務(wù)是指那些如果由一個(gè)人擔(dān)任，既可能發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯(cuò)誤和弊端行為的職務(wù)。通過將不相容職務(wù)分離，可以形成相互制約和監(jiān)督的機(jī)制，降低舞弊和錯(cuò)誤發(fā)生的可能性。所以C選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)是內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。通過對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制體系中存在的問題和缺陷，并及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，以提高內(nèi)部控制的效果和效率。所以D選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。43、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50％

B.對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0

D.對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項(xiàng)，對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，不同情況風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不同，所以該描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不是0，此描述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。44、下列對(duì)商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.通常情況下，久期缺口為正值

B.通常情況下，久期缺口為負(fù)值

C.通常情況下，久期缺口為零

D.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)久期缺口的相關(guān)概念及性質(zhì)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析判斷。###A選項(xiàng)通常情況下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)久期大于負(fù)債久期，根據(jù)久期缺口的計(jì)算公式：久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，一般情況下該值為正值。所以通常情況下，久期缺口為正值，A選項(xiàng)恰當(dāng)。###B選項(xiàng)一般商業(yè)銀行資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期，按照久期缺口計(jì)算公式得出的久期缺口通常為正，而不是負(fù)值，所以B選項(xiàng)不恰當(dāng)。###C選項(xiàng)由于商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)等方面存在差異，資產(chǎn)加權(quán)平均久期與（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期一般不會(huì)相等，久期缺口通常不為零，所以C選項(xiàng)不恰當(dāng)。###D選項(xiàng)久期缺口的計(jì)算公式為久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，并非簡單的資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差，所以D選項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，答案選A。45、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬元

B.7.2萬元

C.4.8萬元

D.3.2萬元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計(jì)算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險(xiǎn)暴露。該客戶貸款總額為2000萬元，其中1200萬元有國債質(zhì)押，那么無質(zhì)押部分（即風(fēng)險(xiǎn)暴露）為2000-1200=800萬元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬元，所以答案選D。46、遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠(yuǎn)期匯率的決定因素。遠(yuǎn)期匯率是指買賣雙方成交后，在未來某一特定日期進(jìn)行交割所使用的匯率。A選項(xiàng)，即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的重要基礎(chǔ)，它會(huì)對(duì)遠(yuǎn)期匯率產(chǎn)生影響。通常遠(yuǎn)期匯率是在即期匯率的基礎(chǔ)上，結(jié)合其他因素進(jìn)行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的決定因素之一。B選項(xiàng)，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠(yuǎn)期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場的流動(dòng)性、交易成本等方面相關(guān)，而不是決定遠(yuǎn)期匯率的內(nèi)在因素。C選項(xiàng)，期限是決定遠(yuǎn)期匯率的關(guān)鍵因素之一。不同的期限會(huì)使貨幣在未來面臨不同的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)，從而影響遠(yuǎn)期匯率的定價(jià)。一般來說，期限越長，不確定性越大，遠(yuǎn)期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項(xiàng)，兩種貨幣之間的利率差在遠(yuǎn)期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價(jià)理論，利率較高的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)貶值，利率較低的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)升值，這體現(xiàn)了利率差對(duì)遠(yuǎn)期匯率的影響。綜上，答案選B。47、交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，（）。

A.市場價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異

B.與市場上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類因素，此考點(diǎn)考查對(duì)于交易過程中交易／定價(jià)錯(cuò)誤概念的理解。A選項(xiàng)，市場價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異，這更多是受市場因素影響，并非交易過程中自身操作問題導(dǎo)致的交易／定價(jià)錯(cuò)誤，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，與市場上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別，這可能是由于多種復(fù)雜因素造成的，如產(chǎn)品特性、市場定位等，不一定是交易過程中操作不當(dāng)引發(fā)的定價(jià)錯(cuò)誤，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，由于產(chǎn)品成本增加出現(xiàn)定價(jià)困難，這是成本方面的因素導(dǎo)致的定價(jià)問題，和交易過程中的操作規(guī)定遵循情況無關(guān)，不屬于交易／定價(jià)錯(cuò)誤所指范疇，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，未遵循操作規(guī)定使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤，這符合操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類中交易／定價(jià)錯(cuò)誤是因交易過程中操作失誤產(chǎn)生錯(cuò)誤的定義，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。48、（）是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.間接國別風(fēng)險(xiǎn)

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】該題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)間接國別風(fēng)險(xiǎn)是指某一國家經(jīng)濟(jì)、政治或社會(huì)狀況惡化，進(jìn)而影響他國借款人或債務(wù)人的還款能力和意愿。題干強(qiáng)調(diào)的是因外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制無法獲得外匯償債，并非間接的他國狀況影響，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指宏觀經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退、危機(jī)、蕭條或過熱等情況給金融體系帶來的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中因外匯問題無法償還境外債務(wù)的描述不相符，所以B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指主權(quán)政府或其政府機(jī)構(gòu)未能履行其對(duì)他國金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)償還責(zé)任的可能性，側(cè)重于政府層面的違約，與題干描述的借款人或債務(wù)人因外匯問題無法償債不同，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，與題目描述一致，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。49、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120。美元空頭480。則用累計(jì)總敞口頭寸法計(jì)算的總外匯敝口頭寸為（）。

A.400

B.600

C.1400

D.1700

【答案】：C

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是指將各種外匯敞口頭寸的絕對(duì)值相加來計(jì)算總外匯敞口頭寸。本題中，日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。多頭頭寸數(shù)值取正，空頭頭寸數(shù)值取絕對(duì)值得正數(shù)，然后將各項(xiàng)相加，即150+400+250+120+480=1400。所以答案選C。"50、假設(shè)等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值200萬元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元，等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值500萬元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值仍為10000萬元，則兩年的累計(jì)死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計(jì)算出等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計(jì)死亡率的計(jì)算公式求出兩年的累計(jì)死亡率。###步驟一：計(jì)算等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的價(jià)值占該時(shí)間段初債券總價(jià)值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值為200萬元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元。根據(jù)邊際死亡率的計(jì)算公式：邊際死亡率=違約總價(jià)值÷債券總價(jià)值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值為500萬元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計(jì)算兩年的累計(jì)死亡率累計(jì)死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的累計(jì)概率。計(jì)算公式為：累計(jì)死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計(jì)死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃應(yīng)符合（）的監(jiān)管要求

A.充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

B.審慎估計(jì)資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動(dòng)性

C.考慮各種資本補(bǔ)充來源的長期持續(xù)性

D.兼顧短期和長期資本需求

E.確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃需符合多方面監(jiān)管要求。A，充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素是必要的，只有全面考量這些因素，才能提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，保證資本規(guī)劃的穩(wěn)健性；B，審慎估計(jì)資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動(dòng)性，這有助于銀行更準(zhǔn)確地評(píng)估自身經(jīng)營狀況和面臨的風(fēng)險(xiǎn)，從而制定合理的資本規(guī)劃；C，考慮各種資本補(bǔ)充來源的長期持續(xù)性，能夠確保銀行在未來的經(jīng)營中有穩(wěn)定的資本支持，維持業(yè)務(wù)的正常開展；D，兼顧短期和長期資本需求，平衡好短期資金周轉(zhuǎn)和長期業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)資本的需求，使資本規(guī)劃既滿足當(dāng)下運(yùn)營，又適應(yīng)未來戰(zhàn)略發(fā)展；而E選項(xiàng)，雖然確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)也是制定資本規(guī)劃的重要方面，但答案中未選該項(xiàng)，可能在本題特定情境下，不符合題干要求。所以本題正確答案為ABCD。"2、下列關(guān)于流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，說法正確的有（）。

A.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.可能因錯(cuò)誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損

D.操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響

E.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)

【答案】：AB

【解析】本題主要考查流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A選項(xiàng)，承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)意味著商業(yè)銀行可能會(huì)向信用狀況不佳的借款人發(fā)放貸款，這很可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升，該表述正確。B選項(xiàng)，當(dāng)承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，貸款違約情況增多，貸款收益會(huì)顯著下降。而收益下降會(huì)使得銀行資金回籠困難，資金的流動(dòng)性變差，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，此說法無誤。C選項(xiàng)，因錯(cuò)誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，這體現(xiàn)的是市場風(fēng)險(xiǎn)，并非流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失并對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，這里闡述的是操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，并非流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，故該選項(xiàng)不正確。E選項(xiàng)，任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)，這描述的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，并非本題所要求的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案為AB。3、商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求包括的主要內(nèi)容有（）。

A.有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的治理架構(gòu)

B.嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計(jì)

C.完善的市場風(fēng)險(xiǎn)管理流程

D.全面的市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策

E.可靠的獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求包含多個(gè)重要方面。有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的治理架構(gòu)是關(guān)鍵基礎(chǔ)，董事會(huì)和高級(jí)管理層在商業(yè)銀行中處于核心地位，他們有效的治理能夠確保銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)管理工作有明確的方向和決策，故A正確。嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計(jì)是市場風(fēng)險(xiǎn)管理的保障，通過完善的內(nèi)部控制體系可以規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，而審計(jì)則可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，保證各項(xiàng)措施的有效執(zhí)行，所以B正確。完善的市場風(fēng)險(xiǎn)管理流程有助于銀行全面、系統(tǒng)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作更加科學(xué)、有序，因此C正確。全面的市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策為銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供了明確的指導(dǎo)原則和行動(dòng)準(zhǔn)則，涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和方面，確保銀行在市場環(huán)境中穩(wěn)健運(yùn)營，所以D正確。而可靠的獨(dú)立驗(yàn)證通常是風(fēng)險(xiǎn)管理中針對(duì)某些模型或數(shù)據(jù)驗(yàn)證等的輔助環(huán)節(jié)，并非市場風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求的主要內(nèi)容，故本題選ABCD。"4、代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施包括（）。

A.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

B.堅(jiān)持委托一代理業(yè)務(wù)合同書面化

C.提高電子化水平

D.設(shè)立專戶核算代理資金

E.加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及營銷管理，堅(jiān)守審慎經(jīng)營原則

【答案】：ABCD

【解析】代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施有以下幾個(gè)方面：A選項(xiàng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是基礎(chǔ)。當(dāng)相關(guān)人員具備強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，才能在業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)保持警惕，主動(dòng)識(shí)別和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免因疏忽或盲目操作導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。B選項(xiàng)，堅(jiān)持委托-代理業(yè)務(wù)合同書面化至關(guān)重要。書面合同對(duì)雙方的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行明確規(guī)定，具有法律效力。在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，書面合同可以作為重要依據(jù)，減少因口頭約定不清而引發(fā)的糾紛和風(fēng)險(xiǎn)，保障雙方的合法權(quán)益。C選項(xiàng)，提高電子化水平能有效提升業(yè)務(wù)操作的效率和準(zhǔn)確