2025年工程竣工結(jié)算管理制度工程竣工結(jié)算管理目的為規(guī)范2025年工程竣工結(jié)算工作，加強(qiáng)工程成本控制，確保工程竣工結(jié)算的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和公正性，維護(hù)公司的合法權(quán)益，特制定本工程竣工結(jié)算管理制度。本制度適用于公司所有工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算管理?？⒐そY(jié)算工作流程竣工結(jié)算資料準(zhǔn)備施工單位應(yīng)在工程竣工驗(yàn)收合格后[X]天內(nèi)，向項(xiàng)目管理部門提交完整的竣工結(jié)算資料?？⒐そY(jié)算資料應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：1.工程竣工圖：包括建筑、結(jié)構(gòu)、電氣、給排水等專業(yè)圖紙，圖紙應(yīng)清晰、準(zhǔn)確，標(biāo)注完整，并加蓋竣工圖章。2.工程變更資料：包括工程變更通知單、設(shè)計(jì)變更圖紙、變更工程量計(jì)算書(shū)等，變更資料應(yīng)經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理單位和施工單位簽字確認(rèn)。3.工程簽證資料：包括現(xiàn)場(chǎng)簽證單、隱蔽工程驗(yàn)收記錄等，簽證資料應(yīng)詳細(xì)記錄簽證事項(xiàng)、原因、內(nèi)容、工程量及費(fèi)用等，并經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理單位和施工單位簽字確認(rèn)。4.工程施工記錄：包括施工日志、施工進(jìn)度計(jì)劃、材料進(jìn)場(chǎng)檢驗(yàn)報(bào)告等，施工記錄應(yīng)真實(shí)、完整，能夠反映工程施工的實(shí)際情況。5.工程合同及補(bǔ)充協(xié)議：包括總承包合同、專業(yè)分包合同、材料設(shè)備采購(gòu)合同等，合同及補(bǔ)充協(xié)議應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、工程價(jià)款的結(jié)算方式和調(diào)整方法等。6.工程結(jié)算書(shū)：包括工程結(jié)算匯總表、分部分項(xiàng)工程量清單計(jì)價(jià)表、措施項(xiàng)目清單計(jì)價(jià)表、其他項(xiàng)目清單計(jì)價(jià)表等，結(jié)算書(shū)應(yīng)按照合同約定的計(jì)價(jià)方式和計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)編制，并加蓋施工單位公章和造價(jià)人員執(zhí)業(yè)印章。項(xiàng)目管理部門收到施工單位提交的竣工結(jié)算資料后，應(yīng)在[X]天內(nèi)進(jìn)行初步審核。審核內(nèi)容包括資料的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性和合規(guī)性等。如發(fā)現(xiàn)資料不完整或不符合要求，應(yīng)及時(shí)通知施工單位補(bǔ)充或修正?？⒐そY(jié)算資料審核項(xiàng)目管理部門初步審核通過(guò)后，應(yīng)將竣工結(jié)算資料提交給造價(jià)管理部門進(jìn)行審核。造價(jià)管理部門應(yīng)在[X]天內(nèi)完成對(duì)竣工結(jié)算資料的詳細(xì)審核。審核內(nèi)容包括：1.工程量計(jì)算：根據(jù)竣工圖、工程變更資料和現(xiàn)場(chǎng)簽證等，對(duì)分部分項(xiàng)工程量進(jìn)行逐一核對(duì)，確保工程量計(jì)算準(zhǔn)確無(wú)誤。2.單價(jià)套用：檢查結(jié)算書(shū)中的單價(jià)套用是否符合合同約定和相關(guān)計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，如發(fā)現(xiàn)單價(jià)套用錯(cuò)誤或不合理，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。3.費(fèi)用計(jì)算：審核各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)算是否符合合同約定和相關(guān)規(guī)定，如管理費(fèi)、利潤(rùn)、規(guī)費(fèi)、稅金等，確保費(fèi)用計(jì)算準(zhǔn)確合理。4.材料價(jià)格調(diào)整：根據(jù)合同約定和市場(chǎng)行情，對(duì)材料價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，確保材料價(jià)格調(diào)整合理合規(guī)。5.工程變更和簽證費(fèi)用：審核工程變更和簽證費(fèi)用的計(jì)算是否準(zhǔn)確，變更和簽證手續(xù)是否齊全，是否符合合同約定和相關(guān)規(guī)定。造價(jià)管理部門在審核過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或疑問(wèn)，應(yīng)及時(shí)與施工單位進(jìn)行溝通和協(xié)商。必要時(shí)，可組織相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)和調(diào)查?？⒐そY(jié)算審核報(bào)告編制造價(jià)管理部門完成竣工結(jié)算審核后，應(yīng)編制竣工結(jié)算審核報(bào)告。審核報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.工程概況：包括工程名稱、工程地點(diǎn)、工程規(guī)模、工程內(nèi)容等。2.審核依據(jù)：包括工程合同、補(bǔ)充協(xié)議、計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、竣工圖、工程變更資料、現(xiàn)場(chǎng)簽證等。3.審核范圍：明確審核的具體內(nèi)容和范圍。4.審核方法：說(shuō)明采用的審核方法和技術(shù)手段。5.審核結(jié)果：包括送審金額、審定金額、核減金額及核減率等。6.審核說(shuō)明：對(duì)審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、處理情況和審核結(jié)果進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。7.附件：包括竣工結(jié)算審核表、工程量計(jì)算書(shū)、單價(jià)分析表、費(fèi)用計(jì)算表等?？⒐そY(jié)算審核報(bào)告應(yīng)經(jīng)造價(jià)管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。竣工結(jié)算審批公司領(lǐng)導(dǎo)收到竣工結(jié)算審核報(bào)告后，應(yīng)在[X]天內(nèi)進(jìn)行審批。審批內(nèi)容包括審核報(bào)告的完整性、準(zhǔn)確性和合規(guī)性等。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或疑問(wèn)，應(yīng)及時(shí)與造價(jià)管理部門進(jìn)行溝通和協(xié)商。經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，竣工結(jié)算審核報(bào)告即為最終結(jié)算依據(jù)。造價(jià)管理部門應(yīng)及時(shí)將審核結(jié)果通知施工單位，并辦理竣工結(jié)算手續(xù)?？⒐そY(jié)算工作責(zé)任劃分項(xiàng)目管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)組織工程竣工驗(yàn)收工作，確保工程質(zhì)量符合合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。2.負(fù)責(zé)收集、整理和審核施工單位提交的竣工結(jié)算資料，確保資料的完整性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.對(duì)工程變更和簽證進(jìn)行審核和確認(rèn)，確保變更和簽證手續(xù)齊全，費(fèi)用計(jì)算合理。4.協(xié)助造價(jià)管理部門進(jìn)行竣工結(jié)算審核工作，提供必要的技術(shù)支持和資料。5.負(fù)責(zé)與施工單位進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)，處理竣工結(jié)算過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和爭(zhēng)議。造價(jià)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對(duì)竣工結(jié)算資料進(jìn)行詳細(xì)審核，確保結(jié)算金額的準(zhǔn)確性和合理性。2.編制竣工結(jié)算審核報(bào)告，如實(shí)反映審核結(jié)果和存在的問(wèn)題。3.與施工單位進(jìn)行結(jié)算談判，協(xié)商解決結(jié)算爭(zhēng)議。4.建立工程竣工結(jié)算檔案，妥善保管結(jié)算資料和相關(guān)文件。5.對(duì)工程成本進(jìn)行分析和統(tǒng)計(jì)，為公司成本控制和決策提供依據(jù)。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)按照合同約定和竣工結(jié)算審核結(jié)果，及時(shí)支付工程款項(xiàng)。2.對(duì)工程款項(xiàng)的支付進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保資金安全和合理使用。3.協(xié)助造價(jià)管理部門進(jìn)行工程成本核算和分析，提供必要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和信息。施工單位職責(zé)1.按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，及時(shí)提交完整、準(zhǔn)確的竣工結(jié)算資料。2.對(duì)竣工結(jié)算資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。3.配合項(xiàng)目管理部門和造價(jià)管理部門進(jìn)行竣工結(jié)算審核工作，提供必要的解釋和說(shuō)明。4.接受公司對(duì)竣工結(jié)算的審核結(jié)果，按照審核結(jié)果辦理竣工結(jié)算手續(xù)?？⒐そY(jié)算爭(zhēng)議處理在竣工結(jié)算過(guò)程中，如施工單位與公司之間發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)按照以下方式處理：1.協(xié)商解決：雙方應(yīng)首先進(jìn)行友好協(xié)商，尋求達(dá)成一致意見(jiàn)。協(xié)商過(guò)程中，雙方應(yīng)提供充分的證據(jù)和資料，說(shuō)明自己的觀點(diǎn)和理由。2.第三方審計(jì)：如協(xié)商不成，雙方可共同委托具有相應(yīng)資質(zhì)的第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告。審計(jì)報(bào)告作為雙方解決爭(zhēng)議的依據(jù)。3.法律訴訟：如第三方審計(jì)仍無(wú)法解決爭(zhēng)議，雙方可通過(guò)法律訴訟的方式解決。在法律訴訟過(guò)程中，雙方應(yīng)遵守法律法規(guī)，尊重司法判決。竣工結(jié)算檔案管理造價(jià)管理部門應(yīng)建立完善的工程竣工結(jié)算檔案管理制度，對(duì)竣工結(jié)算資料和相關(guān)文件進(jìn)行妥善保管。竣工結(jié)算檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.竣工結(jié)算資料：包括竣工圖、工程變更資料、現(xiàn)場(chǎng)簽證、工程施工記錄、工程合同及補(bǔ)充協(xié)議、工程結(jié)算書(shū)等。2.竣工結(jié)算審核包括審核報(bào)告正文、附件及相關(guān)說(shuō)明等。3.結(jié)算談判記錄：包括雙方協(xié)商過(guò)程中的會(huì)議紀(jì)要、談話記錄等。4.第三方審計(jì)如委托第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，應(yīng)保存審計(jì)報(bào)告及相關(guān)資料。5.法律訴訟文件：如通過(guò)法律訴訟解決爭(zhēng)議，應(yīng)保存相關(guān)的法律文書(shū)和訴訟材料?？⒐そY(jié)算檔案應(yīng)按照項(xiàng)目進(jìn)行分類管理，建立索引目錄，便于查詢和使用。檔案保存期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。監(jiān)督與考核公司應(yīng)建立健全工程竣工結(jié)算監(jiān)督與考核機(jī)制，對(duì)竣工結(jié)算工作進(jìn)行定期檢查和考核。監(jiān)督與考核的內(nèi)容包括：1.竣工結(jié)算工作的及時(shí)性：檢查項(xiàng)目管理部門和施工單位是否按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成竣工結(jié)算資料的提交和審核工作。2.竣工結(jié)算資料的完整性和準(zhǔn)確性：檢查竣工結(jié)算資料是否完整、準(zhǔn)確，是否符合相關(guān)要求和規(guī)定。3.竣工結(jié)算審核的質(zhì)量和效率：檢查造價(jià)管理部門是否按照規(guī)定的審核方法和程序進(jìn)行審核，審核結(jié)果是否準(zhǔn)確合理，審核工作是否高效。4.竣工結(jié)算爭(zhēng)議的處理情況：檢查爭(zhēng)議處理是否及