2025年法律風(fēng)險管理與合規(guī)風(fēng)控試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1.某科技公司擬開展用戶健康數(shù)據(jù)跨境傳輸業(yè)務(wù)，根據(jù)2024年修訂的《數(shù)據(jù)安全法》及配套規(guī)則，其應(yīng)當(dāng)首先完成的合規(guī)動作是：A.向國家網(wǎng)信部門申報數(shù)據(jù)出境安全評估B.與境外接收方簽訂標(biāo)準(zhǔn)合同C.開展數(shù)據(jù)安全影響評估（DSIA）D.通過行業(yè)主管部門的合規(guī)認(rèn)證答案：C解析：根據(jù)《數(shù)據(jù)安全法》第三十條及《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》第四條，數(shù)據(jù)處理者在向境外提供數(shù)據(jù)前，應(yīng)當(dāng)首先開展數(shù)據(jù)安全影響評估，評估內(nèi)容包括數(shù)據(jù)出境的必要性、可能的安全風(fēng)險及應(yīng)對措施等。安全評估或標(biāo)準(zhǔn)合同備案是DSIA通過后的后續(xù)程序，因此C為正確選項(xiàng)。2.甲企業(yè)因未對員工開展合規(guī)培訓(xùn)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門員工在與客戶簽訂合同時遺漏關(guān)鍵風(fēng)控條款，最終引發(fā)500萬元經(jīng)濟(jì)損失。該法律風(fēng)險的主要觸發(fā)因素是：A.外部法律環(huán)境變化B.內(nèi)部合規(guī)管理缺陷C.第三方合作風(fēng)險D.不可抗力事件答案：B解析：法律風(fēng)險的觸發(fā)因素分為外部（如立法變化、監(jiān)管執(zhí)法）和內(nèi)部（如制度缺失、執(zhí)行不力）。本題中因未開展合規(guī)培訓(xùn)導(dǎo)致的操作失誤，屬于內(nèi)部管理缺陷，故B正確。3.根據(jù)《反壟斷法》（2022年修正），下列行為中，屬于“軸輻協(xié)議”規(guī)制范圍的是：A.某行業(yè)協(xié)會組織會員企業(yè)統(tǒng)一提高產(chǎn)品價格B.電商平臺要求入駐商家“二選一”并限制最低售價C.三家汽車零部件企業(yè)達(dá)成橫向劃分銷售市場的協(xié)議D.藥品生產(chǎn)企業(yè)與經(jīng)銷商約定最高零售價格答案：B解析：軸輻協(xié)議指具有競爭關(guān)系的經(jīng)營者（輻條）通過一個共同主體（軸心，如平臺、行業(yè)協(xié)會）達(dá)成的協(xié)同行為。電商平臺作為軸心，要求商家“二選一”并限制售價，符合軸輻協(xié)議特征；A為行業(yè)協(xié)會組織的橫向壟斷，C為直接橫向協(xié)議，D為縱向價格協(xié)議（最高限價一般不違法），故B正確。4.乙公司擬將其開發(fā)的AI算法用于金融領(lǐng)域客戶畫像，根據(jù)《生成式人工智能服務(wù)管理暫行辦法》（2023年修訂），其必須履行的合規(guī)義務(wù)是：A.向國家網(wǎng)信部門申請算法備案B.確保算法輸出內(nèi)容符合社會主義核心價值觀C.對算法進(jìn)行安全檢測并取得第三方認(rèn)證D.公開算法的全部技術(shù)細(xì)節(jié)答案：B解析：修訂后的辦法強(qiáng)調(diào)生成式AI服務(wù)需符合社會主義核心價值觀，明確要求服務(wù)提供者應(yīng)當(dāng)采取措施防范生成違法內(nèi)容（第二條、第九條）。算法備案適用于具有輿論屬性或社會動員能力的AI服務(wù)（第八條），安全檢測非強(qiáng)制，技術(shù)細(xì)節(jié)無需全部公開（第十二條），故B正確。5.丙企業(yè)在海外并購中，被目標(biāo)公司所在國監(jiān)管機(jī)構(gòu)以“涉及關(guān)鍵基礎(chǔ)設(shè)施數(shù)據(jù)”為由啟動國家安全審查。根據(jù)OECD《跨國企業(yè)準(zhǔn)則》及我國《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，丙企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的合規(guī)領(lǐng)域是：A.反商業(yè)賄賂B.出口管制與經(jīng)濟(jì)制裁C.數(shù)據(jù)與隱私保護(hù)D.勞動用工合規(guī)答案：C解析：目標(biāo)國審查理由為“關(guān)鍵基礎(chǔ)設(shè)施數(shù)據(jù)”，直接關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)與隱私保護(hù)合規(guī)。出口管制（如技術(shù)、產(chǎn)品）、反賄賂（如支付不當(dāng)利益）、勞動用工（如工會、薪酬）雖為境外合規(guī)重點(diǎn)，但本題場景核心是數(shù)據(jù)安全，故C正確。6.丁公司因財務(wù)人員誤操作導(dǎo)致2023年度企業(yè)所得稅申報少繳稅款120萬元，稅務(wù)機(jī)關(guān)經(jīng)調(diào)查認(rèn)定為“非主觀故意”，根據(jù)《稅收征收管理法》（2024年修訂），最可能的處理結(jié)果是：A.追繳稅款并加收滯納金，不處罰款B.追繳稅款、滯納金并處少繳稅款50%罰款C.認(rèn)定為偷稅，追繳稅款并處1倍罰款D.因金額未達(dá)刑事立案標(biāo)準(zhǔn)，僅責(zé)令補(bǔ)繳答案：A解析：2024年修訂的《稅收征收管理法》區(qū)分“主觀故意”與“非主觀故意”，非故意少繳稅款的，追繳稅款、滯納金，可不處罰款（第五十二條）；偷稅需“偽造、變造賬簿”等主觀故意行為（第六十三條），故A正確。7.戊公司與供應(yīng)商簽訂的采購合同中約定“因履行本合同產(chǎn)生的爭議，由雙方協(xié)商解決；協(xié)商不成的，提交北京仲裁委員會仲裁或向合同簽訂地法院起訴”。該爭議解決條款的法律效力是：A.有效，當(dāng)事人可自由選擇仲裁或訴訟B.無效，仲裁與訴訟約定沖突C.部分有效，仲裁條款有效，訴訟條款無效D.效力待定，需雙方補(bǔ)充協(xié)議確認(rèn)答案：B解析：根據(jù)《仲裁法》第十六條，仲裁協(xié)議需明確請求仲裁的意思表示、仲裁事項(xiàng)和選定的仲裁委員會。若同時約定仲裁和訴訟，視為仲裁協(xié)議無效（《最高人民法院關(guān)于適用〈仲裁法〉若干問題的解釋》第七條），故B正確。8.己企業(yè)為激勵員工創(chuàng)新，將員工在職期間研發(fā)的軟件著作權(quán)約定歸員工個人所有。根據(jù)《著作權(quán)法》及《勞動合同法》，該約定的法律效力是：A.有效，企業(yè)可放棄職務(wù)作品著作權(quán)B.無效，職務(wù)作品著作權(quán)法定歸企業(yè)所有C.部分有效，署名權(quán)歸員工，其他權(quán)利歸企業(yè)D.效力待定，需經(jīng)工會同意答案：A解析：職務(wù)作品分為一般職務(wù)作品和特殊職務(wù)作品（如主要利用單位物質(zhì)技術(shù)條件創(chuàng)作的工程設(shè)計圖）。一般職務(wù)作品的著作權(quán)由作者享有，但單位有權(quán)在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)優(yōu)先使用（《著作權(quán)法》第十八條）。企業(yè)與員工可通過合同約定著作權(quán)歸屬，法律未禁止企業(yè)放棄權(quán)利，故A正確。9.庚公司在其產(chǎn)品宣傳中使用“全網(wǎng)銷量第一”表述，但未標(biāo)明統(tǒng)計時間、范圍及數(shù)據(jù)來源。根據(jù)《廣告法》（2024年修訂），該行為涉嫌：A.虛假廣告B.引人誤解的商業(yè)宣傳C.合法使用數(shù)據(jù)，無需標(biāo)注D.違反廣告內(nèi)容真實(shí)性要求答案：D解析：2024年修訂的《廣告法》新增規(guī)定，使用數(shù)據(jù)、統(tǒng)計資料等引證內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并標(biāo)明出處（第十二條）。未標(biāo)明來源的“銷量第一”屬于違反真實(shí)性要求，若數(shù)據(jù)不真實(shí)則構(gòu)成虛假廣告；本題未明確數(shù)據(jù)虛假，故D更準(zhǔn)確。10.辛企業(yè)擬制定《合規(guī)管理手冊》，根據(jù)ISO37301:2021《合規(guī)管理體系要求及使用指南》，手冊中必須包含的要素是：A.合規(guī)文化建設(shè)計劃B.各部門合規(guī)考核指標(biāo)C.合規(guī)管理方針與目標(biāo)D.歷史合規(guī)案例分析答案：C解析：ISO37301要求合規(guī)管理體系需明確方針與目標(biāo)（5.2），作為體系建設(shè)的核心指引。文化建設(shè)、考核指標(biāo)、案例分析屬于支持性內(nèi)容，非強(qiáng)制要素，故C正確。二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共15分，少選得1分，錯選不得分）1.下列屬于企業(yè)合規(guī)管理“三道防線”的有：A.業(yè)務(wù)部門自我合規(guī)管理B.合規(guī)管理部門統(tǒng)籌監(jiān)督C.內(nèi)部審計部門獨(dú)立評價D.外部律師事務(wù)所合規(guī)咨詢答案：ABC解析：“三道防線”是業(yè)務(wù)部門（一線）、合規(guī)部門（二線）、審計部門（三線），外部咨詢屬于外部支持，非防線組成，故ABC正確。2.根據(jù)《個人信息保護(hù)法》及《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》，下列數(shù)據(jù)出境情形中，必須通過安全評估的有：A.處理100萬人以上個人信息的數(shù)據(jù)處理者向境外提供數(shù)據(jù)B.自上年1月1日起累計向境外提供10萬人以上個人信息C.關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營者向境外提供數(shù)據(jù)D.金融機(jī)構(gòu)向境外母公司傳輸客戶交易記錄答案：AC解析：需安全評估的情形包括：關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營者數(shù)據(jù)出境（《辦法》第三條）；處理100萬人以上個人信息的數(shù)據(jù)處理者數(shù)據(jù)出境（《辦法》第四條）；自上年1月1日起累計向境外提供10萬人以上個人信息或1萬人以上敏感個人信息（《辦法》第四條）。B選項(xiàng)“10萬人”未區(qū)分是否為敏感信息，D選項(xiàng)未明確是否屬于關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施或超百萬量級，故AC正確。3.某醫(yī)藥企業(yè)與經(jīng)銷商簽訂的《銷售協(xié)議》中包含以下條款，可能違反《反壟斷法》的有：A.“經(jīng)銷商需按建議零售價銷售，否則取消年度返利”B.“經(jīng)銷商不得向醫(yī)院以外的終端銷售”C.“經(jīng)銷商年度采購量低于1000萬元的，需支付違約金”D.“經(jīng)銷商不得銷售競品同類藥品”答案：AD解析：A為縱向價格約束（固定轉(zhuǎn)售價格），違反《反壟斷法》第十八條；D為縱向非價格約束中的“獨(dú)家交易”，可能排除競爭（第十八條）；B為合理銷售區(qū)域限制（如防止串貨），C為合同履約條款（非壟斷），故AD正確。4.企業(yè)開展ESG（環(huán)境、社會、治理）合規(guī)管理時，需重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域包括：A.碳排放數(shù)據(jù)披露B.供應(yīng)鏈勞工權(quán)益保障C.董事會獨(dú)立性與薪酬透明度D.產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系答案：ABCD解析：ESG涵蓋環(huán)境（如碳排放）、社會（如勞工權(quán)益、產(chǎn)品安全）、治理（如董事會結(jié)構(gòu)、薪酬），故全選。5.根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，企業(yè)在境外經(jīng)營中應(yīng)對“政治風(fēng)險”的措施包括：A.購買政治風(fēng)險保險B.與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)開展公益合作C.建立東道國政策動態(tài)監(jiān)測機(jī)制D.限制員工參與當(dāng)?shù)卣位顒哟鸢福篈BC解析：政治風(fēng)險應(yīng)對措施包括風(fēng)險監(jiān)測（C）、社區(qū)融合（B）、保險對沖（A）；限制員工參與政治活動屬于內(nèi)部管理，非直接應(yīng)對政治風(fēng)險，故ABC正確。三、案例分析題（每題15分，共30分）案例一：跨境數(shù)據(jù)合規(guī)爭議2024年10月，國內(nèi)電商平臺“快購”擬將120萬用戶的購物偏好數(shù)據(jù)（含部分敏感個人信息）傳輸至其在新加坡的數(shù)據(jù)分析中心，用于優(yōu)化東南亞市場推薦算法?？熨徫撮_展數(shù)據(jù)安全影響評估，直接與新加坡方簽訂《數(shù)據(jù)共享協(xié)議》，約定“數(shù)據(jù)使用范圍限于市場分析，不用于其他目的”。2025年1月，國家網(wǎng)信部門在檢查中發(fā)現(xiàn)該行為，要求快購整改。問題：1.快購的行為違反了哪些法律法規(guī)？2.快購應(yīng)采取哪些整改措施？3.若數(shù)據(jù)已泄露并導(dǎo)致用戶損失，責(zé)任如何劃分？答案：1.違反的法律法規(guī)：-《數(shù)據(jù)安全法》第三十條（數(shù)據(jù)出境需開展DSIA）；-《個人信息保護(hù)法》第三十八條（個人信息跨境提供需通過安全評估或標(biāo)準(zhǔn)合同）；-《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》第四條（處理100萬人以上個人信息的數(shù)據(jù)出境需評估）。2.整改措施：-立即停止數(shù)據(jù)出境行為，召回已傳輸數(shù)據(jù)（若可能）；-開展數(shù)據(jù)安全影響評估，重點(diǎn)分析數(shù)據(jù)出境的必要性、風(fēng)險（如敏感信息泄露、境外法律沖突）及保護(hù)措施；-根據(jù)評估結(jié)果，若需繼續(xù)出境，向國家網(wǎng)信部門申報安全評估或簽訂標(biāo)準(zhǔn)合同（需經(jīng)省級網(wǎng)信部門備案）；-完善內(nèi)部數(shù)據(jù)出境管理制度，明確審批流程和責(zé)任主體。3.責(zé)任劃分：-快購作為數(shù)據(jù)處理者，承擔(dān)主要責(zé)任（《個人信息保護(hù)法》第六十九條），需對用戶損失承擔(dān)賠償責(zé)任；-新加坡數(shù)據(jù)分析中心若違反協(xié)議約定使用數(shù)據(jù)，需承擔(dān)連帶責(zé)任（《民法典》第一千一百六十九條）；-若快購能證明已盡到合理注意義務(wù)（如協(xié)議明確限制使用范圍），可減輕責(zé)任，但仍需承擔(dān)管理失職責(zé)任。案例二：反壟斷合規(guī)審查2025年3月，國內(nèi)新能源汽車頭部企業(yè)“星馳”與主要電池供應(yīng)商“恒能”簽訂《戰(zhàn)略合作協(xié)議》，約定：（1）星馳未來三年向恒能采購不低于80%的電池需求；（2）恒能不得向星馳的直接競爭對手（市場份額前5名企業(yè)）供應(yīng)同類電池；（3）雙方共同研發(fā)的新技術(shù)專利由星馳獨(dú)占。市場監(jiān)管總局接到舉報后啟動反壟斷調(diào)查。問題：1.協(xié)議中哪些條款可能構(gòu)成壟斷行為？依據(jù)是什么？2.星馳與恒能可提出哪些抗辯理由？3.若被認(rèn)定違法，可能的法律后果有哪些？答案：1.可能違法的條款：-條款（2）“恒能不得向競爭對手供應(yīng)電池”：屬于縱向壟斷協(xié)議中的“限制交易相對人向競爭對手供貨”（《反壟斷法》第十八條），可能排除、限制市場競爭；-條款（1）“80%采購量”：若星馳市場份額超過50%（《反壟斷法》第十九條），可能構(gòu)成“不公平的高價購買或低價銷售”，但需結(jié)合市場支配地位認(rèn)定；-條款（3）“獨(dú)占新技術(shù)專利”：若該專利為必要技術(shù)，可能構(gòu)成“拒絕許可”，違反《反壟斷法》第二十二條（濫用市場支配地位）。2.抗辯理由：-協(xié)議有助于提升研發(fā)效率、降低成本，惠及消費(fèi)者（《反壟斷法》第二十條“正當(dāng)理由”）；-恒能市場份額較低，限制供貨不會實(shí)質(zhì)性排除競爭（需提供市場份額數(shù)據(jù)證明）；-專利獨(dú)占是為保護(hù)研發(fā)投入，未達(dá)到“必要設(shè)施”標(biāo)準(zhǔn)（需證明存在替代技術(shù)）。3.法律后果：-行政責(zé)任：責(zé)令停止違法行為，沒收違法所得，并處上一年度銷售額1%-10%罰款（《反壟斷法》第五十六條）；-民事責(zé)任：被排除競爭的企業(yè)可提起民事訴訟，要求賠償損失（《反壟斷法》第六十條）；-信用懲戒：納入失信名單，影響企業(yè)融資、招投標(biāo)（《反壟斷法》第五十八條）。四、論述題（35分）結(jié)合2025年數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，論述企業(yè)法律風(fēng)險管理面臨的新挑戰(zhàn)及應(yīng)對策略。答案：2025年，數(shù)字經(jīng)濟(jì)進(jìn)入深化發(fā)展階段，人工智能、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等技術(shù)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)深度融合，企業(yè)法律風(fēng)險管理面臨以下新挑戰(zhàn)：一、新挑戰(zhàn)分析1.數(shù)據(jù)合規(guī)復(fù)雜性升級：企業(yè)需處理多類型數(shù)據(jù)（如生物識別、AI生成數(shù)據(jù)），跨境流動場景增多（如跨境電商、離岸云計算），且《數(shù)據(jù)安全法》《個人信息保護(hù)法》配套細(xì)則陸續(xù)出臺（如《數(shù)據(jù)分類分級指引》），合規(guī)要求從“是否合規(guī)”轉(zhuǎn)向“精準(zhǔn)合規(guī)”。例如，AI生成內(nèi)容可能涉及版權(quán)歸屬（如AIGC內(nèi)容是否構(gòu)成作品）、侵權(quán)責(zé)任（如生成虛假信息），傳統(tǒng)數(shù)據(jù)管理體系難以覆蓋。2.算法與AI的監(jiān)管強(qiáng)化：2024年《生成式人工智能服務(wù)管理暫行辦法》修訂后，要求AI服務(wù)提供者“提供安全性評估報告”“保留訓(xùn)練數(shù)據(jù)”，并明確“深度合成”內(nèi)容需顯著標(biāo)識。企業(yè)若算法存在偏見（如金融風(fēng)控算法歧視特定群體）、訓(xùn)練數(shù)據(jù)來源違法（如爬取未授權(quán)數(shù)據(jù)），可能面臨“算法歧視”“數(shù)據(jù)侵權(quán)”雙重追責(zé)。3.平臺經(jīng)濟(jì)反壟斷監(jiān)管細(xì)化：市場監(jiān)管總局2025年發(fā)布《平臺經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域反壟斷合規(guī)指引（2025）》，重點(diǎn)關(guān)注“二選一”“大數(shù)據(jù)殺熟”的變種（如基于用戶畫像的動態(tài)定價）、“軸輻協(xié)議”（如平臺通過規(guī)則隱性協(xié)調(diào)商家行為）。平臺企業(yè)需對流量分配、算法推薦、數(shù)據(jù)接口開放等行為進(jìn)行全流程合規(guī)審查，傳統(tǒng)“形式合規(guī)”難以應(yīng)對“實(shí)質(zhì)競爭損害”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。4.ESG與數(shù)字治理融合：證監(jiān)會2025年實(shí)施《上市公司ESG信息披露管理辦法》，要求披露“數(shù)字技術(shù)應(yīng)用的環(huán)境影響”（如數(shù)據(jù)中心能耗）、“數(shù)字產(chǎn)品的社會風(fēng)險”（如未成年人網(wǎng)絡(luò)保護(hù)）。企業(yè)需將數(shù)據(jù)碳足跡（如云計算的碳排放）、算法倫理（如AI招聘的公平性）納入ESG管理體系，傳統(tǒng)ESG框架需與數(shù)字合規(guī)深度整合。二、應(yīng)對策略1.構(gòu)建“技術(shù)+法律”雙輪驅(qū)動的合規(guī)體系：設(shè)立“數(shù)據(jù)合規(guī)官”“算法合規(guī)官”等專職崗位，引入隱