2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬試題第一部分單選題(50題)1、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險

C.風(fēng)險和收益

D.經(jīng)營和管理

【答案】：B

【解析】本題考查壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的銀行特征。壓力情景是指在不同假設(shè)情況下，對銀行面臨的風(fēng)險和經(jīng)營狀況進(jìn)行評估的情景設(shè)定。其目的在于全面、準(zhǔn)確地反映銀行在各種可能情形下的經(jīng)營狀況和所面臨的風(fēng)險。A選項“經(jīng)營和收益”，收益只是經(jīng)營成果的一個方面，壓力情景不僅要考慮收益，更重要的是要關(guān)注經(jīng)營過程中面臨的各類風(fēng)險，所以該選項不全面。C選項“風(fēng)險和收益”，它沒有突出銀行的經(jīng)營活動這一關(guān)鍵要素，壓力情景需要基于銀行的經(jīng)營來分析風(fēng)險和收益，該選項不能完整體現(xiàn)壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的特征。D選項“經(jīng)營和管理”，管理是保障經(jīng)營順利進(jìn)行的手段，而壓力情景重點關(guān)注的是銀行經(jīng)營中所面臨的風(fēng)險以及經(jīng)營狀況本身，并非管理這一維度，該選項不符合題意。B選項“經(jīng)營和風(fēng)險”，銀行的經(jīng)營活動涉及各種業(yè)務(wù)和交易，在這個過程中會面臨各種各樣的風(fēng)險，壓力情景就是要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營過程中所面臨的這些風(fēng)險特征，該選項準(zhǔn)確且全面。綜上，答案選B。2、銀行監(jiān)管的依法原則是指（）。

A.監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可

B.監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度

C.平等對待所有參與者

D.努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)

【答案】：A

【解析】依法原則強(qiáng)調(diào)監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可。A明確指出監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可，符合依法原則的定義。B體現(xiàn)的是公開原則，即監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度。C描述的是公正原則，也就是平等對待所有參與者。D反映的是效率原則，即努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)。所以本題應(yīng)選A。3、商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計算市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，VaR乘數(shù)因子不得低于（）。

A.4

B.3

C.2

D.5

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計算市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，VaR乘數(shù)因子不得低于3。這是基于相關(guān)金融監(jiān)管規(guī)定和風(fēng)險管理要求確定的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值。A選項4、C選項2、D選項5均不符合該規(guī)定，正確答案是B。"4、商業(yè)銀行在采用高級計量法計算操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素，但保險理賠收入的風(fēng)險緩釋作用最高不應(yīng)超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的（）。

A.30%

B.20%

C.25%

D.15%

【答案】：B

【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行在采用高級計量法計算操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素，不過保險理賠收入的風(fēng)險緩釋作用最高不應(yīng)超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的20%，所以應(yīng)選B。"5、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。

A.公司治理

B.資本管理

C.市場約束

D.市場準(zhǔn)入

【答案】：C

【解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。市場約束旨在通過市場力量來監(jiān)督和約束商業(yè)銀行的行為，促使其穩(wěn)健運營。公司治理是商業(yè)銀行內(nèi)部的一種組織和管理架構(gòu)，主要側(cè)重于內(nèi)部權(quán)力分配、決策機(jī)制等方面，它是商業(yè)銀行內(nèi)部有效管理的重要內(nèi)容，而非外部保障，故A不正確。資本管理主要是對商業(yè)銀行的資本進(jìn)行規(guī)劃、配置和監(jiān)管等，以確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險，這也是銀行內(nèi)部管理的一部分，并非外部保障，故B不正確。市場準(zhǔn)入是監(jiān)管部門對新的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場的一種審批控制，它是一種事前的監(jiān)管措施，并非與監(jiān)督檢查共同構(gòu)成風(fēng)險管控的外部保障，故D不正確。因此，本題正確答案是C。"6、（）規(guī)則應(yīng)在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險計量和管理水平來確定。

A.國別風(fēng)險敞口識別

B.國別風(fēng)險敞口計量

C.國別風(fēng)險敞口監(jiān)控

D.國別風(fēng)險敞口評估

【答案】：B

【解析】這道題正確答案是B。國別風(fēng)險敞口計量規(guī)則需要在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險計量和管理水平來確定。A選項國別風(fēng)險敞口識別主要是對可能面臨國別風(fēng)險的敞口進(jìn)行辨別和界定，重點在于找出存在風(fēng)險的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)，并非結(jié)合風(fēng)險計量和管理水平確定規(guī)則，所以A選項不符合要求。C選項國別風(fēng)險敞口監(jiān)控是對已識別和計量的風(fēng)險敞口進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)測，確保能及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的變化情況等，并非確定規(guī)則，所以C選項不正確。D選項國別風(fēng)險敞口評估是對風(fēng)險敞口的大小、可能性等進(jìn)行綜合評估，是在計量之后進(jìn)行的一步分析，并非用于確定規(guī)則，所以D選項也不合適。綜上，本題應(yīng)選B。7、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

B.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為。通過充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財務(wù)狀況、風(fēng)險管理等方面的情況，同時也能知曉經(jīng)營者在經(jīng)營管理過程中的決策和行動，該項表述正確。B項：信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性。實際上，充分的信息披露有助于審計人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性，而不是增加，該項表述錯誤。C項：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營情況和經(jīng)營者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對經(jīng)營者進(jìn)行監(jiān)督和評價，形成外部市場的約束機(jī)制，促使經(jīng)營者更好地履行職責(zé)，該項表述正確。D項：信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營者之間、投資者與銀行之間等信息不對稱的問題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對稱帶來的風(fēng)險和成本，同時也有助于降低代理成本，因為所有者可以更好地監(jiān)督經(jīng)營者的行為，該項表述正確。綜上，答案選B。8、下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。

A.將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患

C.對風(fēng)險造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

D.從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理具有前瞻性、預(yù)防性的特征，旨在提前識別、評估和應(yīng)對潛在風(fēng)險，避免或減少風(fēng)險事件的發(fā)生及影響。A選項將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，體現(xiàn)了前瞻性和預(yù)防性。通過提前將有效的管理辦法確定為政策原則，能夠在日常運營過程中規(guī)范操作，從制度層面預(yù)防風(fēng)險，使銀行在面對各種情況時有章可循，提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備。B選項定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，這是典型的預(yù)防性措施。通過定期評估，可以及時發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險因素，并在風(fēng)險尚未造成實際影響之前采取措施予以消除或減輕，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。C選項對風(fēng)險造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，主要側(cè)重于風(fēng)險發(fā)生后的應(yīng)對措施，是在風(fēng)險已經(jīng)形成并造成損失的情況下進(jìn)行處理，目的是減少損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，而不是在風(fēng)險發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防和前瞻性的管理，不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前瞻性、預(yù)防性特征。D選項從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了從被動應(yīng)對風(fēng)險向主動預(yù)防風(fēng)險的轉(zhuǎn)變。預(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃是基于對未來風(fēng)險的預(yù)測和分析，提前制定相應(yīng)的策略和措施，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，答案選C。9、風(fēng)險事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架。

A.計量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易

D.交易對手信用風(fēng)險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)所給內(nèi)容對各選項逐一分析。-A選項內(nèi)容雖然在給定文本中未提及，但在實際的金融風(fēng)險管理邏輯中，計量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，確實需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)，該說法在原理上正確。-B選項，文本中提到“為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力”“要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架”，這里并沒有明確表明交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險，無中生有，該說法錯誤。-C選項，場外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易，該說法是符合金融市場基本概念的，是正確的。-D選項，交易對手信用風(fēng)險指的就是由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，此說法準(zhǔn)確無誤。本題要求選擇錯誤的表述，所以答案是B。10、商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。

A.信用風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對各類風(fēng)險概念的理解和區(qū)分。A項信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失并非是由于債務(wù)人或交易對手信用問題導(dǎo)致，所以A項不符合。B項流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時，意味著銀行資金來源減少，可能無法及時獲得充足資金來滿足自身運營等需求，會引發(fā)流動性風(fēng)險，所以B項正確。C項市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。存款流失與市場價格變動并無直接關(guān)聯(lián)，所以C項不符合。D項操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。存款大量流失并非是內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件等操作層面的問題直接導(dǎo)致，所以D項不符合。綜上，本題應(yīng)選B。11、2008年1月24日，當(dāng)時擔(dān)任世界上最大金融衍生品交易領(lǐng)導(dǎo)角色的法國興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會上宣布了一起該行的嚴(yán)重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經(jīng)授權(quán)的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49億歐元的嚴(yán)重?fù)p失，這起舞弊案一經(jīng)曝出震驚了全球金融界。熱羅姆·蓋維耶爾在2000年加入法國興業(yè)銀行，一開始從事合規(guī)工作，2005年，他被提升為初級交易員，在銀行的DeltaOne產(chǎn)品組工作。他主要交易股指，是交易與銷售業(yè)務(wù)條線的內(nèi)容，比如德國的DAX股指、法國的CAC40和歐元的STOXX50。他的職責(zé)是尋找套利機(jī)會。法國興業(yè)銀行在1月19日發(fā)現(xiàn)一名在巴黎的交易員擅自設(shè)立倉位，并在未經(jīng)許可的情況下大量投資于歐洲股指期貨，興業(yè)銀行用了3天時間對他的頭寸進(jìn)行平倉，而軋平這些倉位直接導(dǎo)致了該行多達(dá)49億歐元的損失。由于熱羅姆·蓋維耶爾對銀行監(jiān)管流程非常熟悉，他進(jìn)行了表面上看起來是套利，而實際上是投機(jī)的交易。他持有巨額的股指頭寸，同時建立了虛假的對沖交易。事實上，他在豪賭股指的走向，隨著日積月累，他未對沖的實際頭寸高達(dá)上百億歐元。這是全球銀行業(yè)歷史上涉案金額最大規(guī)模的交易員欺詐事件之一，給法國興業(yè)銀行帶來了破產(chǎn)的風(fēng)險。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

【答案】：C

【解析】本題未明確題目，僅給出了法國興業(yè)銀行違規(guī)交易案的相關(guān)背景及四個數(shù)值選項和答案為C。推測題目可能是與該案例中涉及的數(shù)據(jù)計算有關(guān)的選擇題。但由于缺乏具體題目，無法準(zhǔn)確給出詳細(xì)的推理過程。不過，根據(jù)答案顯示為C，即18%，可能是通過案例中所給交易金額、損失金額等數(shù)據(jù)進(jìn)行計算得出的結(jié)果。例如，可能是用損失金額除以相關(guān)交易金額等計算方式得到了18%這個數(shù)值。若能補(bǔ)充具體題目，可進(jìn)一步完善詳細(xì)解析。"12、下列（）模型為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。

A.資本資產(chǎn)定價

B.套利定價

C.歐式期權(quán)定價

D.投資組合原理

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各理論在金融領(lǐng)域的作用和意義來對選項進(jìn)行逐一分析。A項，資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）主要是描述了資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)風(fēng)險之間的關(guān)系，用于估計股票等資產(chǎn)的預(yù)期回報，為資產(chǎn)定價提供了一個理論框架，但它并非是為金融衍生產(chǎn)品定價及應(yīng)用鋪平道路、開辟風(fēng)險管理全新領(lǐng)域的核心模型。B項，套利定價理論（APT）是一種多因素定價模型，它認(rèn)為資產(chǎn)的收益率受到多個因素的影響。該理論主要用于解釋資產(chǎn)收益率的決定因素和進(jìn)行資產(chǎn)定價，但它不是專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風(fēng)險管理全新領(lǐng)域的奠基模型。C項，歐式期權(quán)定價模型，如布萊克-斯科爾斯期權(quán)定價模型，是金融領(lǐng)域中非常重要的模型。它為期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品提供了精確的定價方法，使得金融衍生產(chǎn)品的定價有了科學(xué)的依據(jù)，從而為金融衍生產(chǎn)品的廣泛應(yīng)用鋪平了道路。同時，它也為風(fēng)險管理提供了重要的工具和手段，使得金融機(jī)構(gòu)和投資者能夠更好地管理和控制風(fēng)險，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域，所以該項正確。D項，投資組合原理是由哈里·馬科維茨提出的，其核心思想是通過分散投資來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，優(yōu)化投資組合的收益-風(fēng)險特征。該理論主要側(cè)重于投資組合的構(gòu)建和優(yōu)化，并非專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風(fēng)險管理的新領(lǐng)域。綜上，答案選C。13、下列對債券凸性描述正確的是（）

A.在債券收益率交個下降時，凸性引起的修正為負(fù)

B.凸性對債券價格對債券收益率的二階導(dǎo)致

C.凸性越大，債券曲線彎曲程度越小

D.修正交期一般情況下，債券的凸性越小

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)債券凸性的相關(guān)知識，對各選項逐一分析來判斷其正確性。A選項，在債券收益率變動時，凸性引起的修正始終為正。因為凸性反映了債券價格-收益率曲線的彎曲程度，它使得債券價格在收益率下降時上升的幅度大于在收益率上升時下降的幅度，所以在債券收益率下降時，凸性帶來的價格修正為正，而不是負(fù)，該選項錯誤。B選項，凸性是債券價格對債券收益率的二階導(dǎo)數(shù)。它衡量了債券價格-收益率曲線的彎曲程度，反映了債券價格隨收益率變動的非線性特征，此選項正確。C選項，凸性越大，表明債券價格-收益率曲線的彎曲程度越大，而不是越小。凸性越大，債券價格對收益率變化的敏感性在收益率變化較大時的非線性特征越明顯，即曲線越彎曲，該選項錯誤。D選項，一般情況下，期限越長、票面利率越低的債券，凸性越大；而修正久期與凸性并沒有必然的“修正久期一般情況下，債券的凸性越小”這種關(guān)系。凸性和修正久期是衡量債券利率風(fēng)險的兩個不同指標(biāo)，各自有著不同的影響因素和計算方式，該選項錯誤。綜上，本題正確答案選B。14、下列不屬于操作風(fēng)險評估要素的是()。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)

B.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險評估要素的相關(guān)知識。操作風(fēng)險評估是對操作風(fēng)險狀況進(jìn)行評估和分析的過程，其要素通常包括內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)以及情景分析等。-A選項內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)，是指金融機(jī)構(gòu)自身內(nèi)部發(fā)生的操作風(fēng)險損失事件的相關(guān)數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)能夠直觀反映出該機(jī)構(gòu)自身在操作風(fēng)險方面存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，是操作風(fēng)險評估的重要依據(jù)之一。-B選項外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)，即從外部獲取的與本機(jī)構(gòu)類似業(yè)務(wù)或操作相關(guān)的風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，通過參考外部數(shù)據(jù)，可以幫助金融機(jī)構(gòu)了解行業(yè)內(nèi)普遍存在的操作風(fēng)險情況，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險因素，對自身操作風(fēng)險進(jìn)行更全面的評估。-C選項情景分析，是一種通過設(shè)定不同的情景，來模擬可能發(fā)生的操作風(fēng)險事件及其影響的方法。情景分析可以幫助評估人員考慮到各種可能出現(xiàn)的情況，從而更全面地評估操作風(fēng)險的潛在影響和可能性。-D選項外部事件，外部事件是指可能對金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生影響的外部因素，如自然災(zāi)害、政治事件、監(jiān)管政策變化等，它并不是操作風(fēng)險評估的要素。綜上，本題答案選D。15、下列是期限錯配出現(xiàn)的原因的是（）。

A.銀行用短期存款去支持短期的貸款

B.銀行用短期貸款去支持短期的存款

C.銀行用長期存款去支持長期的貸款

D.銀行用短期存款去支持長期的貸款

【答案】：D

【解析】本題考查期限錯配的原因。期限錯配是指資產(chǎn)和負(fù)債在期限上的不匹配。A選項，銀行用短期存款去支持短期的貸款，由于存款期限和貸款期限相匹配，在一定程度上能較好地管理資金的流動性和風(fēng)險，不會出現(xiàn)期限錯配的問題。B選項，“銀行用短期貸款去支持短期的存款”這種表述不符合銀行資金運作邏輯，通常是存款作為資金來源，用于發(fā)放貸款，所以該選項錯誤。C選項，銀行用長期存款去支持長期的貸款，同樣是資產(chǎn)和負(fù)債期限相匹配的情況，不存在期限錯配。D選項，銀行用短期存款去支持長期的貸款，短期存款需要在較短時間內(nèi)償還給存款人，而長期貸款則在較長時間后才能收回資金。當(dāng)大量短期存款到期需要兌付時，銀行可能面臨資金周轉(zhuǎn)困難，因為長期貸款尚未收回，這就導(dǎo)致了期限錯配問題，所以該選項正確。綜上，答案選D。16、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是（）。

A.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型.計算或推算出交易頭寸的價值

C.交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價

D.銀行賬戶中的項目通常按市場價格計價

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)銀行資產(chǎn)計價的相關(guān)知識，對各選項進(jìn)行逐一分析：-A選項：存貸款業(yè)務(wù)一般是銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，主要是為了履行銀行的基本職能，如吸收存款、發(fā)放貸款等，通常歸入銀行賬戶，該說法正確。-B選項：按模型定價是一種常見的估值方法，是將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，通過模型的計算或推算得出交易頭寸的價值，該說法正確。-C選項：交易賬戶中的項目主要是為了交易目的而持有的金融工具等，通常按市場價格計價，這樣能較為及時準(zhǔn)確地反映其市場價值。當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，為了合理評估其價值，可以采用按模型定價的方式，該說法正確。-D選項：銀行賬戶中的項目通常以歷史成本計價，而不是按市場價格計價。因為銀行賬戶主要是用于記錄那些不是為了交易目的持有的資產(chǎn)和負(fù)債等，采用歷史成本計價能提供相對穩(wěn)定和可靠的會計信息，該說法錯誤。綜上，答案選D。17、下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一

B.驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C.驗證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)

D.驗證應(yīng)隨著風(fēng)險管理手段的改進(jìn)而調(diào)整

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一進(jìn)行分析：-A項：不同銀行的業(yè)務(wù)特點、風(fēng)險管理水平、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)等存在差異，若要求各家銀行所采用的驗證方法統(tǒng)一，并不符合實際情況，因為統(tǒng)一的方法可能無法適應(yīng)所有銀行的具體需求。所以，各銀行應(yīng)根據(jù)自身實際情況選擇合適的驗證方法，而不是統(tǒng)一方法，該項表述錯誤。-B項：驗證的本質(zhì)是通過一系列的技術(shù)手段和流程，檢驗銀行內(nèi)部評級體系的準(zhǔn)確性、可靠性、穩(wěn)定性和一致性等，以確保其能夠有效衡量信用風(fēng)險，而不是證明其必要性。銀行建立內(nèi)部評級體系本身就是基于風(fēng)險管理等多方面的需求，驗證是對體系有效性的評估，并非證明其存在的必要，該項表述錯誤。-C項：雖然監(jiān)管當(dāng)局在商業(yè)銀行評級驗證中起到監(jiān)督和指導(dǎo)的作用，但驗證工作主要還是由銀行自身來負(fù)責(zé)。銀行需要建立完善的驗證機(jī)制和流程，對內(nèi)部評級體系進(jìn)行持續(xù)的驗證和優(yōu)化，以保障評級體系的質(zhì)量。監(jiān)管當(dāng)局主要是對銀行的驗證工作進(jìn)行監(jiān)管和審查，確保其符合相關(guān)規(guī)定和要求，該項表述錯誤。-D項：隨著風(fēng)險管理手段的改進(jìn)和發(fā)展，銀行面臨的風(fēng)險環(huán)境也在不斷變化。為了使內(nèi)部評級體系能夠準(zhǔn)確反映當(dāng)前的風(fēng)險狀況，驗證工作應(yīng)相應(yīng)地進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。這樣可以保證評級體系的有效性和適應(yīng)性，使其更好地服務(wù)于銀行的風(fēng)險管理決策，該項表述正確。綜上，本題正確答案為D。18、如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是（）相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較（）。

A.正；小

B.負(fù)；小

C.正；大

D.負(fù)；大

【答案】：C

【解析】在風(fēng)險管理中，若兩筆貸款的信用風(fēng)險隨風(fēng)險因素變化呈現(xiàn)相同的變化趨勢，即同時上升或下降，這種情況被定義為正相關(guān)。當(dāng)兩筆貸款正相關(guān)時，意味著在相同的風(fēng)險因素影響下，它們很可能會同時面臨風(fēng)險事件，所以同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性較大。因此，該題應(yīng)選C。"19、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

C.對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施

D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關(guān)知識點的理解。A選項，銀行進(jìn)行嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，這是合理且必要的。通過壓力測試，銀行能夠提前預(yù)估在各種不利情況下的資本狀況，以便做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，所以該表述正確。B選項，資本規(guī)劃充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，這有助于銀行全面評估風(fēng)險，提前制定應(yīng)對策略，保障資本的充足和穩(wěn)定，因此該表述無誤。C選項，對于輕度壓力測試結(jié)果，通常不需要在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施。一般是針對重度壓力測試結(jié)果，銀行才會在應(yīng)急預(yù)案中明確資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施，所以該表述錯誤。D選項，資本規(guī)劃設(shè)定至少3年的內(nèi)部資本充足率目標(biāo)，能夠為銀行的長期發(fā)展提供明確的資本管理方向，保證銀行在一定時期內(nèi)維持合適的資本水平，該表述正確。綜上，本題答案選C。20、（）指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約。

A.期權(quán)

B.互換

C.期貨

D.遠(yuǎn)期

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融衍生品合約概念的區(qū)分，下面對各選項進(jìn)行分析。A選項，期權(quán)是指一種合約，該合約賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時間以固定價格購進(jìn)或售出一種資產(chǎn)的權(quán)利，并非交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約，所以A選項錯誤。B選項，互換指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約，符合題意，所以B選項正確。C選項，期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非交換現(xiàn)金流的合約，所以C選項錯誤。D選項，遠(yuǎn)期是指交易雙方約定在未來的某一確定時間，以確定的價格買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約，也不是交換現(xiàn)金流的合約，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。21、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%，違約回收率為40%，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用風(fēng)險損失的相關(guān)公式來計算該筆貸款的非預(yù)期損失。###步驟一：明確相關(guān)概念及公式在信用風(fēng)險管理中，信用風(fēng)險損失通常分為預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）。其中，預(yù)期損失是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，是可以預(yù)先估計的平均損失；非預(yù)期損失是指實際損失與預(yù)期損失的偏離，它是對預(yù)期損失的偏離程度的度量。信用風(fēng)險價值（CreditVaR）是指在一定的置信水平下，銀行資產(chǎn)組合在未來特定的一段時間內(nèi)可能遭受的最大損失。一般來說，信用VaR等于非預(yù)期損失。預(yù)期損失的計算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露。違約損失率\(LGD\)與違約回收率\(RR\)的關(guān)系為：\(LGD=1-RR\)。###步驟二：計算違約損失率\(LGD\)已知違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，根據(jù)\(LGD=1-RR\)，可得違約損失率\(LGD=1-0.4=0.6\)。###步驟三：計算預(yù)期損失\(EL\)已知違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約風(fēng)險暴露\(EAD=100\)萬，違約損失率\(LGD=0.6\)，將這些數(shù)據(jù)代入預(yù)期損失計算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，可得：\(EL=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟四：計算非預(yù)期損失\(UL\)已知該筆貸款的信用\(VaR\)為\(10\)萬，因為信用\(VaR\)等于非預(yù)期損失，所以非預(yù)期損失\(UL\)與信用\(VaR\)的關(guān)系為：\(UL=信用VaR-EL\)。將\(EL=1.5\)萬，信用\(VaR=10\)萬代入上式，可得：\(UL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。22、在風(fēng)險管理實踐中，通常將（）作為刻畫風(fēng)險的重要指標(biāo)。

A.方差

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.未來收益率

D.預(yù)期收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險管理實踐中刻畫風(fēng)險的重要指標(biāo)。在風(fēng)險管理實踐中，標(biāo)準(zhǔn)差是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計量，它反映了變量在其平均值附近的波動程度。在投資等領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)差可用來衡量資產(chǎn)收益率的波動情況，波動越大意味著風(fēng)險越高，所以通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險的重要指標(biāo)，B項正確。A項，方差是標(biāo)準(zhǔn)差的平方，它和標(biāo)準(zhǔn)差都可衡量數(shù)據(jù)離散程度，但在實際的風(fēng)險管理實踐中，標(biāo)準(zhǔn)差與原始數(shù)據(jù)的單位相同，使用起來更為直觀和方便，所以一般用標(biāo)準(zhǔn)差而非方差來刻畫風(fēng)險，A項錯誤。C項，未來收益率是對資產(chǎn)未來可能獲得收益的預(yù)期，它主要用于衡量投資的收益情況，而不是直接刻畫風(fēng)險，C項錯誤。D項，預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可實現(xiàn)的收益率，它反映的是投資的預(yù)期回報水平，并非用于刻畫風(fēng)險，D項錯誤。綜上，本題答案選B。23、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，（）的形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險。

A.法律風(fēng)險

B.利率風(fēng)險

C.國別風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐里，對各選項進(jìn)行分析。A選項法律風(fēng)險，主要是指因法律方面的因素帶來的風(fēng)險，其形成原因雖有一定復(fù)雜性，但并非綜合性風(fēng)險，更多聚焦于法律合規(guī)領(lǐng)域。B選項利率風(fēng)險，它主要是由利率的變動引起，屬于市場風(fēng)險的一部分，形成原因相對集中在利率相關(guān)方面，并非綜合性風(fēng)險。C選項國別風(fēng)險，是指由于某一國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或者使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或者使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險，其形成原因主要與特定國家或地區(qū)的情況相關(guān)，并非綜合性風(fēng)險。而D選項流動性風(fēng)險，它的形成原因更加復(fù)雜和廣泛。流動性風(fēng)險既可能源于銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限錯配問題，這與信用風(fēng)險相關(guān)，因為如果借款人違約影響資產(chǎn)回收，會影響流動性；也會受到市場波動的影響，如同市場風(fēng)險，市場不景氣時資產(chǎn)難以變現(xiàn)；同時銀行內(nèi)部的操作管理不當(dāng)?shù)炔僮黠L(fēng)險因素也可能引發(fā)流動性風(fēng)險。所以流動性風(fēng)險通常被視為一種綜合性風(fēng)險。因此本題答案選D。24、聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理部門在對收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素進(jìn)行排序時，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風(fēng)險重要性和處理及時性的指標(biāo)。影響程度反映了風(fēng)險因素對聲譽(yù)可能造成的危害大小，是衡量風(fēng)險嚴(yán)重性的關(guān)鍵指標(biāo)；而緊迫性則關(guān)乎該風(fēng)險因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時間要求。將聲譽(yù)風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險管理部門準(zhǔn)確識別高風(fēng)險因素，并及時采取應(yīng)對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風(fēng)險。所以A正確。按照影響程度和時間先后排序，時間先后本身并不直接反映風(fēng)險的處理優(yōu)先級，可能會導(dǎo)致一些雖發(fā)生時間早但影響小的風(fēng)險被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風(fēng)險被延誤，B不正確。按時間先后和重要程度排序，時間先后不能準(zhǔn)確體現(xiàn)風(fēng)險處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對風(fēng)險進(jìn)行排序，C不正確。按時間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時間先后和緊迫性，沒有考慮到風(fēng)險因素本身的影響程度大小，可能會出現(xiàn)花費大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風(fēng)險，而忽略了真正影響大的風(fēng)險，D不正確。綜上，本題正確答案選A。25、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是（）。

A.EVA=稅后凈利潤-資本成本

B.EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率

C.EVA=(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

D.EVA=(經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的相關(guān)公式，對各選項逐一分析。首先明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是指企業(yè)稅后凈營業(yè)利潤減去資本成本后的余額。-**A選項**：根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的定義，EVA=稅后凈利潤-資本成本，該項表達(dá)式正確。-**B選項**：因為資本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，所以EVA=稅后凈利潤-資本成本可以轉(zhuǎn)化為EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，該項表達(dá)式正確。-**C選項**：EVA的正確表達(dá)式應(yīng)該是EVA=(經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，而不是(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，該項表達(dá)式錯誤。-**D選項**：EVA=(經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，這是經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的正確表達(dá)式之一，該項表達(dá)式正確。綜上，答案選C。26、下列戰(zhàn)略風(fēng)險管理措施中，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是（）

A.A將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.B對風(fēng)險造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

C.C從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃

D.定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前瞻性和預(yù)防性特征強(qiáng)調(diào)在風(fēng)險發(fā)生之前采取措施進(jìn)行識別、評估和應(yīng)對，以避免或減少風(fēng)險帶來的損失。A選項將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，這是從制度層面進(jìn)行規(guī)范，能夠在日常運營中提前預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生，具有前瞻性和預(yù)防性。B選項對風(fēng)險造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，這是在風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生之后采取的措施，主要目的是減少損失的程度，而不是在風(fēng)險發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防，不具備前瞻性和預(yù)防性。C選項從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了將管理方式從被動應(yīng)對轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃宇A(yù)防，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。D選項定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，通過定期評估和提前采取措施，能夠在風(fēng)險出現(xiàn)之前進(jìn)行防范，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是B。27、下列屬于市場風(fēng)險的計量模型的是（）。

A.基本指標(biāo)法

B.風(fēng)險中性定價模型

C.高級計量法

D.VaR模型

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險的計量模型相關(guān)知識。A項基本指標(biāo)法是操作風(fēng)險資本計量的方法，并非用于計量市場風(fēng)險，所以A項不符合要求。B項風(fēng)險中性定價模型是在風(fēng)險中性假設(shè)的前提下，為期權(quán)或其他金融衍生品定價的一種方法，它不是市場風(fēng)險計量的常規(guī)模型，B項錯誤。C項高級計量法同樣是用于操作風(fēng)險資本計量的方法，并非市場風(fēng)險的計量模型，C項也不正確。D項VaR模型即風(fēng)險價值模型，它是衡量市場風(fēng)險的一種重要且常用的計量模型，通過對市場風(fēng)險的量化分析，能幫助投資者和金融機(jī)構(gòu)評估在一定的置信水平下和特定時間段內(nèi)，可能遭受的最大損失，所以D項正確。綜上，答案選D。28、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）萬元。

A.8

B.7.2

C.4.8

D.3.2

【答案】：D

【解析】本題可先求出貸款的違約風(fēng)險暴露，再結(jié)合違約概率和違約損失率來計算該筆貸款的預(yù)期損失。###步驟一：計算違約風(fēng)險暴露違約風(fēng)險暴露是指在某一項業(yè)務(wù)發(fā)生違約時可能承受風(fēng)險的合同金額。已知客戶貸款金額為\(2000\)萬元，其中有\(zhòng)(1200\)萬元國債質(zhì)押，國債質(zhì)押部分可視為無風(fēng)險資產(chǎn)，不承擔(dān)違約風(fēng)險，那么需要承擔(dān)違約風(fēng)險的金額即違約風(fēng)險暴露為：\(2000-1200=800\)（萬元）###步驟二：計算預(yù)期損失預(yù)期損失是指商業(yè)銀行基于多年統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在一定的置信水平下，預(yù)測將會發(fā)生的損失。其計算公式為：預(yù)期損失\(=\)違約風(fēng)險暴露\(\times\)違約概率\(\times\)違約損失率。已知該客戶違約概率為\(1\%\)，貸款違約損失率為\(40\%\)，違約風(fēng)險暴露為\(800\)萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(800\times1\%\times40\%=800\times0.01\times0.4=3.2\)（萬元）綜上，該筆貸款的預(yù)期損失是\(3.2\)萬元，答案選D。29、使用Della-plus方法計算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時，不包含下列（）的資本要求

A.Delta風(fēng)險

B.Gamma風(fēng)險

C.Theta風(fēng)險

D.Vega風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題考查使用Della-plus方法計算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時所包含的風(fēng)險資本要求。在使用Della-plus方法計算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時，主要考慮的風(fēng)險因素有Delta風(fēng)險、Gamma風(fēng)險和Vega風(fēng)險。Delta風(fēng)險衡量的是期權(quán)價格對標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的敏感度；Gamma風(fēng)險反映的是Delta值對標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的敏感度；Vega風(fēng)險體現(xiàn)的是期權(quán)價格對標(biāo)的資產(chǎn)波動率變動的敏感度。而Theta風(fēng)險是衡量期權(quán)價格隨時間流逝而發(fā)生的變化，使用Della-plus方法計算期權(quán)產(chǎn)品市場風(fēng)險資本時，并不包含Theta風(fēng)險的資本要求。因此，答案選C。30、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是（）。

A.余額3250萬元

B.余額1000萬元

C.缺口1000萬元

D.余額2250萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期流動性余缺的計算公式，分別計算不同狀況下的流動性余額與對應(yīng)概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況。預(yù)期流動性余缺的計算公式為：預(yù)期流動性余缺=最好狀況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負(fù)數(shù)）。已知最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預(yù)期流動性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬元）結(jié)果為正數(shù)，說明是流動性余額，即該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是余額2250萬元，答案選D。31、下列不屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.信用風(fēng)險指標(biāo)

C.市場風(fēng)險指標(biāo)

D.流動性風(fēng)險指標(biāo)

【答案】：A

【解析】題目考查風(fēng)險水平類指標(biāo)的范疇。風(fēng)險水平類指標(biāo)主要是衡量各類風(fēng)險狀況的指標(biāo)。B選項信用風(fēng)險指標(biāo)，是專門用于衡量信用方面風(fēng)險水平的，屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。C選項市場風(fēng)險指標(biāo)，用于衡量市場因素變動帶來的風(fēng)險水平，是風(fēng)險水平類指標(biāo)的重要組成部分。D選項流動性風(fēng)險指標(biāo)，是對流動性方面風(fēng)險水平的量化體現(xiàn)，屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。而A選項正常貸款遷徙率，它反映的是貸款在不同分類之間的變動情況，更多體現(xiàn)的是貸款質(zhì)量的動態(tài)變化，并非直接衡量風(fēng)險水平，不屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。綜上，答案選A。32、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價格

D.股票價格

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，具體是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段，然后將各個時間段內(nèi)的生息資產(chǎn)和付息負(fù)債進(jìn)行比較，得出缺口，再分析在利率變動的情況下，該缺口對銀行凈利息收入的影響。久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法。通過對銀行資產(chǎn)和負(fù)債久期的計算和分析，評估利率變動對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響程度，進(jìn)而分析對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響。所以，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析，正確答案是B。A選項匯率敏感性分析主要關(guān)注匯率變動對經(jīng)濟(jì)主體的影響；C選項商品價格敏感性分析聚焦于商品價格變化帶來的影響；D選項股票價格敏感性分析著重于股票價格波動產(chǎn)生的影響，這三個選項均不符合題意。33、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。下列屬于規(guī)章的是（）。

A.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》

B.《中華人民共和國行政許可法》

C.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

D.《中華人民共和國中國人民銀行法》

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)規(guī)章的定義來逐一分析各選項。規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。-A.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》：它是由銀行監(jiān)督管理部門制定的規(guī)范性文件，屬于規(guī)章范疇。-B.《中華人民共和國行政許可法》：這是由全國人民代表大會常務(wù)委員會通過的法律，是我國行政許可領(lǐng)域的基本法律，并非規(guī)章。-C.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》：該法是由全國人民代表大會常務(wù)委員會制定的法律，用于規(guī)范銀行業(yè)監(jiān)督管理行為，不是規(guī)章。-D.《中華人民共和國中國人民銀行法》：同樣是由全國人民代表大會常務(wù)委員會制定的法律，是我國金融領(lǐng)域的重要法律之一，不屬于規(guī)章。綜上，答案選A。34、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

B.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險

C.銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移

D.選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽(yù)狀況和獨立程度進(jìn)行評估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包相關(guān)知識的理解。A選項，一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)對于銀行的穩(wěn)定運營和競爭力至關(guān)重要，若外包出去可能會使銀行失去對核心業(yè)務(wù)的掌控，面臨信息泄露、業(yè)務(wù)中斷等風(fēng)險，因此不應(yīng)外包出去，該表述恰當(dāng)。B選項，銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)外包后，與外包服務(wù)有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險仍然會對銀行產(chǎn)生影響，所以銀行有必要了解和管理這些后續(xù)風(fēng)險，以保障自身的穩(wěn)健運營，該表述恰當(dāng)。C選項，銀行將業(yè)務(wù)外包出去，但原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任并不會同時被轉(zhuǎn)移，銀行依然要對客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等負(fù)責(zé)。例如，若外包服務(wù)出現(xiàn)問題導(dǎo)致客戶利益受損，銀行不能以業(yè)務(wù)已外包為由推脫責(zé)任，所以該項表述最不恰當(dāng)。D選項，選擇外包服務(wù)提供者時，對其財務(wù)、信譽(yù)狀況和獨立程度進(jìn)行評估是非常必要的。財務(wù)狀況良好能保證外包服務(wù)提供者有足夠的資源和能力完成外包業(yè)務(wù)；信譽(yù)狀況良好可以降低違約風(fēng)險；獨立程度合適能保證其在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中不受其他利益因素干擾，從而更好地為銀行服務(wù)，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。35、銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露的要求不包括（）。

A.及時

B.完整

C.真實

D.全面

【答案】：B

【解析】銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露時，應(yīng)遵循真實、全面、及時等原則。真實是指披露的信息必須是客觀存在的、符合實際情況的，不能有虛假內(nèi)容；全面是指要涵蓋所有與投資者決策相關(guān)的重要信息，不能有重大遺漏；及時是指要在規(guī)定的時間內(nèi)將信息傳達(dá)給相關(guān)方，保證信息的時效性。而完整并不是信息披露的特定要求表述。本題答案選B。"36、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）來給出。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險控制系統(tǒng)

C.外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級計量法要求商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下進(jìn)行監(jiān)管資本要求的確定。內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)能夠基于銀行自身的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險特征等多方面因素，精準(zhǔn)地對操作風(fēng)險進(jìn)行量化計量，以此來確定監(jiān)管資本要求，故A符合要求。外部操作風(fēng)險控制系統(tǒng)主要側(cè)重于對外來風(fēng)險進(jìn)行防控，并非用于確定監(jiān)管資本要求，B不合適。外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)由于是外部的，難以精準(zhǔn)貼合每家商業(yè)銀行自身獨特的業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險特征，不能準(zhǔn)確給出該銀行的監(jiān)管資本要求，C不合適。內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)的主要功能是識別風(fēng)險，而不是對風(fēng)險進(jìn)行量化從而確定監(jiān)管資本要求，D不合適。綜上，答案選A。37、下列哪項不屬于政治風(fēng)險?（）

A.政府更替

B.財產(chǎn)征用

C.洗錢

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風(fēng)險是指因政治方面的各種事件和原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。A選項“政府更替”可能會使國家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對企業(yè)或經(jīng)濟(jì)活動產(chǎn)生影響，例如新政府可能會調(diào)整對外貿(mào)易政策，這會給相關(guān)企業(yè)帶來不確定性和潛在損失，因此屬于政治風(fēng)險。B選項“財產(chǎn)征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對私人財產(chǎn)進(jìn)行強(qiáng)制性征收。這會直接導(dǎo)致企業(yè)或個人的財產(chǎn)權(quán)益受損，是政治權(quán)力對經(jīng)濟(jì)活動的直接干預(yù)，屬于典型的政治風(fēng)險。C選項“洗錢”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動，其本質(zhì)是通過各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風(fēng)險。D選項“政治沖突”會造成社會不穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭、內(nèi)亂等，使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動無法正常進(jìn)行，市場環(huán)境惡化，從而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，所以屬于政治風(fēng)險。綜上，不屬于政治風(fēng)險的是C。38、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100%

B.50%

C.70%

D.0

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，不同監(jiān)管類別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重。本題中監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為70%，故應(yīng)選C。A選項100%并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重；B選項50%也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風(fēng)險權(quán)重規(guī)定；D選項0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”的正確風(fēng)險權(quán)重。"39、對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠信度

C.授信動機(jī)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】對單一法人客戶的管理層分析需要進(jìn)行多方面考量。A選項管理者人品至關(guān)重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德準(zhǔn)則，在企業(yè)決策和運營中做出正確選擇，有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展，減少道德風(fēng)險帶來的潛在損失；B選項管理者誠信度同樣關(guān)鍵，誠信是企業(yè)與合作伙伴、客戶等建立良好關(guān)系的基礎(chǔ)，誠信度高的管理者在商業(yè)活動中更易獲得信任，保障企業(yè)業(yè)務(wù)順利開展；C選項授信動機(jī)也不容忽視，了解管理者的授信動機(jī)能判斷其獲取資金的目的是否合理、是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，避免資金濫用或用于高風(fēng)險項目。綜合來看，這三個方面對于單一法人客戶的管理層分析都十分重要，所以答案選D。"40、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹(jǐn)慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】損失數(shù)據(jù)收集需遵循一定原則，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和有效性。A選項重要性是損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則，關(guān)注重要的數(shù)據(jù)能夠使收集工作更有針對性，突出關(guān)鍵信息，從而更好地反映損失情況。B選項謹(jǐn)慎性也是必要原則，在收集數(shù)據(jù)時秉持謹(jǐn)慎態(tài)度，可以避免數(shù)據(jù)的錯誤、遺漏或不準(zhǔn)確，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。D選項統(tǒng)一性同樣不可或缺，統(tǒng)一的數(shù)據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，能夠使不同來源、不同時期的數(shù)據(jù)具有可比性和一致性，便于后續(xù)的分析和處理。而C選項多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循的原則，損失數(shù)據(jù)收集更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)的質(zhì)量、準(zhǔn)確性和一致性等方面，多樣性與損失數(shù)據(jù)收集的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。所以本題答案選C。41、商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)／會計錯誤屬于（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險類型的區(qū)分。A項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。財務(wù)／會計錯誤并非是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策方面的問題導(dǎo)致的，所以不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險。B項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。財務(wù)／會計錯誤屬于內(nèi)部程序方面的問題，所以商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)／會計錯誤屬于操作風(fēng)險，該項正確。C項，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。財務(wù)／會計錯誤與交易對手的信用狀況無關(guān)，不屬于信用風(fēng)險。D項，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。財務(wù)／會計錯誤不是由市場價格變動導(dǎo)致的，因此不屬于市場風(fēng)險。綜上，答案選B。42、關(guān)于影響期權(quán)價值的因素，下列理解正確的是（）。

A.隨著執(zhí)行價格的上升，買方期權(quán)的價值減小

B.隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場價格上升，賣方期權(quán)的價值增大

C.如果買方看漲期權(quán)在某一時間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權(quán)費）為標(biāo)的資產(chǎn)市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格的差額

D.買方期權(quán)持有者的最大損失是零

【答案】：C

【解析】首先分析A。執(zhí)行價格與買方期權(quán)價值呈反向變動關(guān)系，執(zhí)行價格上升時，意味著買方要以更高價格購買標(biāo)的資產(chǎn)，獲取收益的可能性和收益空間減小，所以買方期權(quán)價值應(yīng)減小，但表述過于絕對。當(dāng)市場環(huán)境發(fā)生較大變化，如標(biāo)的資產(chǎn)價格大幅波動時，即使執(zhí)行價格上升，買方期權(quán)價值也未必必然減小，所以該項說法不準(zhǔn)確。接著看B。標(biāo)的資產(chǎn)市場價格上升時，對于賣方期權(quán)而言，意味著賣方未來可能需要按較低價格出售資產(chǎn)，其潛在損失增大，所以賣方期權(quán)價值應(yīng)該減小，而不是增大，該項說法錯誤。再看C。買方看漲期權(quán)賦予持有者在特定時間以特定價格購買標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利。如果在某一時間執(zhí)行該期權(quán)，不考慮期權(quán)費的情況下，其收益就是標(biāo)的資產(chǎn)市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格的差額。當(dāng)市場價格高于執(zhí)行價格時，買方執(zhí)行期權(quán)可獲利，收益為兩者差值；當(dāng)市場價格低于執(zhí)行價格時，買方會放棄執(zhí)行期權(quán)，損失期權(quán)費，該項說法正確。最后看D。買方期權(quán)持有者購買期權(quán)時支付了期權(quán)費，若期權(quán)最終未執(zhí)行，其最大損失就是所支付的期權(quán)費，并非零，該項說法錯誤。綜上，正確答案是C。43、內(nèi)部評級系統(tǒng)的驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受（）檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工作的設(shè)計和實施部門。

A.獨立

B.準(zhǔn)確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】內(nèi)部評級系統(tǒng)的驗證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗證工作設(shè)計和實施部門主觀因素的干擾。獨立檢查能夠確保檢查過程和結(jié)果不受其他利益相關(guān)部門的影響，更能真實、準(zhǔn)確地反映內(nèi)部評級系統(tǒng)驗證的實際情況。準(zhǔn)確主要側(cè)重于數(shù)據(jù)、信息等的正確性，與檢查的獨立性關(guān)聯(lián)不大；穩(wěn)定強(qiáng)調(diào)的是系統(tǒng)或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應(yīng)具備的特性；審慎側(cè)重于謹(jǐn)慎、慎重，也不符合這里對于檢查性質(zhì)的要求。所以應(yīng)該選擇A。"44、戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.聲譽(yù)風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：B

【解析】該題考查對不同風(fēng)險類型的理解與判斷。題目以全球曼氏金融破產(chǎn)這一案例為背景，需從聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險中選出與之對應(yīng)的風(fēng)險類型。聲譽(yù)風(fēng)險通常是指由企業(yè)經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對企業(yè)負(fù)面評價的風(fēng)險，題干未體現(xiàn)與聲譽(yù)相關(guān)的負(fù)面評價等內(nèi)容，所以A選項不符合。戰(zhàn)略風(fēng)險是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動性以及主體對環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無法實現(xiàn)的可能性及損失。全球曼氏金融破產(chǎn)可能是由于其戰(zhàn)略決策失誤，在經(jīng)營戰(zhàn)略上出現(xiàn)問題，從而導(dǎo)致最終破產(chǎn)，符合戰(zhàn)略風(fēng)險的定義，故B選項正確。信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，題干未著重體現(xiàn)因交易對手違約導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的信息，所以C選項不合適。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險，題干沒有明確表明是因流動性問題致使其破產(chǎn)，所以D選項也不正確。綜上，答案選B。45、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負(fù)債L=1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為D4=5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為DL=3年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率從3.5%上升到4%，則商業(yè)銀行的整體價值約（）。

A.減少22.11億元

B.減少22.22億元

C.增加22.11億元

D.增加22.22億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法下的資產(chǎn)價值和負(fù)債價值變化公式，分別計算出資產(chǎn)價值和負(fù)債價值的變化，進(jìn)而得出商業(yè)銀行整體價值的變化。###步驟一：明確久期分析法中資產(chǎn)價值和負(fù)債價值的變化公式久期分析法中，資產(chǎn)價值或負(fù)債價值的變化公式為：\(\DeltaV=-D\timesV\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaV\)表示價值變動，\(D\)表示加權(quán)平均久期，\(V\)表示市場價值，\(\Deltay\)表示市場利率變動，\(y\)表示初始市場利率。###步驟二：計算資產(chǎn)價值的變化已知資產(chǎn)\(A=2000\)億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期\(D_A=5\)年，初始市場利率\(y=3.5\%\)，市場利率從\(3.5\%\)上升到\(4\%\)，則市場利率變動\(\Deltay=4\%-3.5\%=0.5\%\)。將上述數(shù)據(jù)代入資產(chǎn)價值變化公式可得：\(\DeltaA=-D_A\timesA\times\frac{\Deltay}{1+y}=-5\times2000\times\frac{0.5\%}{1+3.5\%}\)\(=-5\times2000\times\frac{0.005}{1.035}\approx-48.31\)（億元）即資產(chǎn)價值減少約\(48.31\)億元。###步驟三：計算負(fù)債價值的變化已知負(fù)債\(L=1800\)億元，負(fù)債加權(quán)平均久期\(D_L=3\)年，初始市場利率\(y=3.5\%\)，市場利率變動\(\Deltay=0.5\%\)。將上述數(shù)據(jù)代入負(fù)債價值變化公式可得：\(\DeltaL=-D_L\timesL\times\frac{\Deltay}{1+y}=-3\times1800\times\frac{0.5\%}{1+3.5\%}\)\(=-3\times1800\times\frac{0.005}{1.035}\approx-26.09\)（億元）即負(fù)債價值減少約\(26.09\)億元。###步驟四：計算商業(yè)銀行整體價值的變化商業(yè)銀行整體價值的變化等于資產(chǎn)價值的變化減去負(fù)債價值的變化，即：\(\DeltaV=\DeltaA-\DeltaL=-48.31-(-26.09)=-48.31+26.09=-22.22\)（億元）結(jié)果為負(fù)，表示商業(yè)銀行的整體價值減少約\(22.22\)億元，所以答案選B。46、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強(qiáng)了對商業(yè)銀行（）信息披露要求。

A.財務(wù)會計報告

B.年度重大事項

C.資本計量和管理

D.公司治理情況

【答案】：C

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》主要目的在于規(guī)范商業(yè)銀行資本管理，加強(qiáng)資本監(jiān)管。其核心內(nèi)容圍繞資本計量和管理展開，所以該辦法會著重加強(qiáng)對商業(yè)銀行資本計量和管理的信息披露要求。A選項財務(wù)會計報告，它是對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)性表述，雖然也是需要披露的信息，但并非《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點加強(qiáng)披露要求的方面。B選項年度重大事項，涵蓋的范圍較廣且較為分散，不是該辦法專門針對并著重加強(qiáng)披露要求的關(guān)鍵內(nèi)容。D選項公司治理情況，主要涉及商業(yè)銀行的組織架構(gòu)、決策機(jī)制等方面，同樣不是《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點強(qiáng)化信息披露的核心內(nèi)容。綜上，本題答案選C。47、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和（）。

A.注冊資本準(zhǔn)入

B.高級管理人員準(zhǔn)入

C.金融產(chǎn)品準(zhǔn)入

D.區(qū)域準(zhǔn)入

【答案】：B

【解析】這道題考查我國銀行業(yè)監(jiān)管要求下銀行機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入的內(nèi)容。按照我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入涵蓋機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級管理人員準(zhǔn)入三個方面。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立；業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種；高級管理人員準(zhǔn)入則是對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。A選項注冊資本準(zhǔn)入并非銀行業(yè)市場準(zhǔn)入的三個方面之一，注冊資本是設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)時需滿足的一項條件，但不屬于市場準(zhǔn)入的分類類別。C選項金融產(chǎn)品準(zhǔn)入，實際上金融產(chǎn)品的推出是在銀行已獲得業(yè)務(wù)準(zhǔn)入后開展的具體業(yè)務(wù)操作層面內(nèi)容，并非市場準(zhǔn)入的核心方面。D選項區(qū)域準(zhǔn)入同樣不是銀行業(yè)市場準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)分類內(nèi)容，銀行在不同區(qū)域開展業(yè)務(wù)更多是基于已有的準(zhǔn)入資格在地域上的拓展安排。所以答案選B。48、下列關(guān)于專有信息和保密信息的說法，錯誤的是()。

A.專有信息的特點是如果與競爭者共享，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進(jìn)而削弱其競爭地位

B.有關(guān)客戶的信息經(jīng)常是保密的

C.某些項目為保密信息和專有信息，銀行可以不披露具體的項目

D.專有和保密信息必須對要求披露的信息進(jìn)行一性信息披露，不用解釋未披露的事實和原因

【答案】：D

【解析】本題主要考查對專有信息和保密信息相關(guān)說法的判斷。A項：專有信息具有獨特性，如果與競爭者共享，會使銀行在相關(guān)產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值降低，進(jìn)而削弱其競爭地位，該項說法正確。B項：客戶信息通常涉及個人隱私等敏感內(nèi)容，經(jīng)常是保密的，符合實際情況，該項說法正確。C項：對于某些屬于保密信息和專有信息的項目，為保護(hù)銀行利益和信息安全，銀行可以不披露具體項目，該項說法正確。D項：專有和保密信息在面對要求披露的情況時，不能只是進(jìn)行一致性信息披露而不解釋未披露的事實和原因。對于未披露的部分，應(yīng)該進(jìn)行合理的解釋和說明，該項說法錯誤。綜上，錯誤的說法是D。49、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評的相關(guān)知識，關(guān)鍵在于判斷各選項是否符合商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的理念。A項：將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)，這種做法有助于商業(yè)銀行更好地了解客戶需求、意見和關(guān)注點，從而改進(jìn)自身服務(wù)和業(yè)務(wù)，是正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的合理方式，所以該項恰當(dāng)。B項：從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗，能夠使商業(yè)銀行提前察覺可能出現(xiàn)的聲譽(yù)問題，進(jìn)而采取相應(yīng)措施加以防范和應(yīng)對，有利于維護(hù)其聲譽(yù)，該項恰當(dāng)。C項：雖然商業(yè)銀行在處理投訴和批評時可以進(jìn)行一定的風(fēng)險評估，但由于投訴和批評的情況復(fù)雜多變，受到眾多不確定因素的影響，很難做到準(zhǔn)確預(yù)測其可能造成的風(fēng)險損失及影響，該項表述過于絕對，不恰當(dāng)。D項：通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險，能夠幫助商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中存在的問題，進(jìn)而采取措施加以改進(jìn)，從而有效維護(hù)其聲譽(yù)，該項恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)拿枋鍪荂。50、下列信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.關(guān)注類貸款遷徙率

C.可疑類貸款遷徙率

D.預(yù)期損失率

【答案】：D

【解析】本題可對各選項與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性進(jìn)行分析。-A項正常貸款遷徙率：它反映的是正常貸款中變?yōu)椴涣假J款等其他類別的比例情況，能直接體現(xiàn)商業(yè)銀行正常貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，與自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)正常貸款遷徙率上升時，意味著有更多的正常貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣紶顟B(tài)，資產(chǎn)質(zhì)量變差。-B項關(guān)注類貸款遷徙率：關(guān)注類貸款本身就是處于有潛在風(fēng)險的狀態(tài)，該遷徙率體現(xiàn)了關(guān)注類貸款向不良貸款或其他類別貸款的變動情況，能夠反映商業(yè)銀行對于這部分有潛在風(fēng)險貸款資產(chǎn)質(zhì)量的管控情況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)程度較高。若關(guān)注類貸款遷徙率升高，說明潛在風(fēng)險向?qū)嶋H不良轉(zhuǎn)化的可能性增加，資產(chǎn)質(zhì)量面臨挑戰(zhàn)。-C項可疑類貸款遷徙率：可疑類貸款已經(jīng)是不良貸款的一種，其遷徙率體現(xiàn)了可疑類貸款最終的走向，是變?yōu)閾p失類貸款還是有部分收回等情況，直接反映了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中這部分可疑貸款的質(zhì)量狀況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量緊密相關(guān)。-D項預(yù)期損失率：預(yù)期損失率是指未來可能損失的期望值，它更多地是從宏觀層面和基于一定統(tǒng)計模型、風(fēng)險評估等對整體可能面臨的損失進(jìn)行預(yù)估，不僅僅取決于商業(yè)銀行自身的資產(chǎn)質(zhì)量，還受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場因素、行業(yè)趨勢等多種外部因素的影響。相比之下，它與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的直接關(guān)聯(lián)程度最低。綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與各類主要風(fēng)險關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評估流動性可能造成的影響

C.市場風(fēng)險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風(fēng)險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔(dān)較高的信用風(fēng)險有助于降低流動性風(fēng)險

【答案】：ABCD

【解析】A選項，良好的聲譽(yù)可以使商業(yè)銀行在市場中獲得更高的信任度，從而能夠以合理的成本順利獲得所需資金，有助于改善其流動性狀況，此表述正確。B選項，在制定和實施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)時，對流動性可能造成的影響進(jìn)行評估是非常必要的，這樣能提前做好應(yīng)對措施，規(guī)避可能出現(xiàn)的流動性風(fēng)險，該表述合理。C選項，市場風(fēng)險會使投資組合的價值發(fā)生變化，進(jìn)而影響收益，收益的變動會導(dǎo)致資金的流入流出情況改變，從而造成流動性波動，這種說法正確。D選項，重大的操作風(fēng)險損失會使銀行資金遭受損失，可能導(dǎo)致資金緊張，對流動性造成顯著影響，此表述無誤。E選項，承擔(dān)較高的信用風(fēng)險意味著銀行面臨更大的違約可能性，這會增加資金回收的不確定性，很可能導(dǎo)致資金無法按時收回，從而增加流動性風(fēng)險，而不是降低，所以該表述錯誤。綜上，正確的有ABCD。2、銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括（）。

A.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

B.《中國人民銀行法》

C.《行政許可法》

D.《勞動法》

E.《商業(yè)銀行法》

【答案】：ABC

【解析】銀行監(jiān)管依據(jù)的法律需要從法律對銀行業(yè)監(jiān)管的直接關(guān)聯(lián)性和適用性來判斷。A選項《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，這部法律專門針對銀行業(yè)監(jiān)督管理進(jìn)行規(guī)范，明確了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)、監(jiān)管措施等，是銀行監(jiān)管的重要法律依據(jù)。B選項《中國人民銀行法》，中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔(dān)著對金融市場尤其是銀行業(yè)的部分監(jiān)管職能，該法對人民銀行的職責(zé)、貨幣政策等進(jìn)行規(guī)定，為銀行監(jiān)管提供了重要的法律支撐。C選項《行政許可法》，銀行的設(shè)立、業(yè)務(wù)開展等很多事項都需要經(jīng)過行政許可程序，《行政許可法》規(guī)范了行政許可的設(shè)定和實施，確保銀行監(jiān)管中許可環(huán)節(jié)的合法性和規(guī)范性，所以它也是銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律。D選項《勞動法》，主要是調(diào)整勞動關(guān)系、保障勞動者合法權(quán)益的法律，與銀行監(jiān)管并無直接關(guān)聯(lián)，所以不是銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律。E選項《商業(yè)銀行法》，雖然商業(yè)銀行是銀行業(yè)的重要組成部分，但題目問的是銀行監(jiān)管依據(jù)的法律，《商業(yè)銀行法》主要側(cè)重于規(guī)范商業(yè)銀行的組織和業(yè)務(wù)行為等，并非專門的監(jiān)管法律，所以不選。綜上，銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中國人民銀行法》和《行政許可法》，答案選ABC。3、下列關(guān)于缺口分析的理解正確的有（）。

A.當(dāng)某一時間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口

B.某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響

C.缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法

D.在正缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入下降

E.在負(fù)缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入上升

【答案】：ABC

【解析】本題可對每個表述逐一分析，判斷其是否正確：-A：當(dāng)某一時間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，該說法正確。當(dāng)出現(xiàn)負(fù)缺口時，利率變動對負(fù)債的影響更大，體現(xiàn)了負(fù)債敏感性特征。-B：某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。缺口分析的原理正是通過計算缺口與利率變動的乘積，來估算利率變動對銀行凈利息收入的影響，此說法符合缺口分析的計算邏輯，是正確的。-C：缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。它通過對比銀行資產(chǎn)和負(fù)債在不同時間段的敏感性，來評估利率變動對銀行利息收入和支出的影響，進(jìn)而反映對當(dāng)期收益的影響，該表述正確。-D：在正缺口情況下，即資產(chǎn)大于負(fù)債，市場利率上升時，銀行資產(chǎn)所獲得的利息收入增加幅度會大于負(fù)債所支付的利息增加幅度，會導(dǎo)致銀行凈利息收入上升，而不是下降，所以該項錯誤。-E：在負(fù)缺口情況下，即負(fù)債大于資產(chǎn)，市場利率上升時，銀行負(fù)債所支付的利息增加幅度會大于資產(chǎn)所獲得的利息增加幅度，會導(dǎo)致銀行凈利息收入下降，而不是上升，所以該項錯誤。綜上，正確的是ABC。4、下列哪些情形可能是商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經(jīng)營面臨國別風(fēng)險（）

A.該國或地區(qū)外匯管制或貨幣貶值

B.該國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化

C.該國或地區(qū)政府拒付對外債券

D.該國或地區(qū)資產(chǎn)被國有化或被征用

E.該國或地區(qū)爆發(fā)公共衛(wèi)生危機(jī)

【答案】：ABCD

【解析】ABCD情形均可能使商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經(jīng)營面臨國別風(fēng)險。A選項，當(dāng)該國或地區(qū)實行外匯管制或貨幣貶值時，會影響商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)氐馁Y金流動和資產(chǎn)價值。外匯管制可能限制資金的自由兌換和匯出，使得商業(yè)銀行無法及時將資金調(diào)回或進(jìn)行有效的資金配置；貨幣貶值會導(dǎo)致商業(yè)銀行持有的當(dāng)?shù)刎泿刨Y產(chǎn)價值縮水，同時也可能增加借款人的還款負(fù)擔(dān)，從而加大信用風(fēng)險。B選項，該國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化會對商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生多方面的負(fù)面影響。經(jīng)濟(jì)衰退可能導(dǎo)致企業(yè)盈利能力下降、失業(yè)率上升，進(jìn)而影響借款人的還款能力，增加不良貸款的風(fēng)險；同時，經(jīng)濟(jì)狀況不佳也可能導(dǎo)致金融市場不穩(wěn)定，影響商業(yè)銀行的投資收益和資金來源。C選項，該國或地區(qū)政府拒付對外債券，這表明政府的信用狀況惡化，會對整個國家或地區(qū)的金融市場信心造成嚴(yán)重打擊。商業(yè)銀行可能持有該國政府債券，政府拒付會導(dǎo)致債券價值大幅下降，造成直接的資產(chǎn)損失；此外，政府信用問題還可能引發(fā)市場恐慌，導(dǎo)致資金外流，影響商業(yè)銀行的流動性和穩(wěn)定性。D選項，該國或地區(qū)資產(chǎn)被國有化或被征用，這直接威脅到商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)氐馁Y產(chǎn)安全。一旦資產(chǎn)被國有化或征用，商業(yè)銀行將失去對這些資產(chǎn)的控制權(quán)和收益權(quán)，可能導(dǎo)致巨大的經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重影響其在當(dāng)?shù)氐慕?jīng)營和財務(wù)狀況。而E選項，一國或地區(qū)爆發(fā)公共衛(wèi)生危機(jī)，雖然可能在一定程度上對經(jīng)濟(jì)和社會造成影響，但并不必然直接導(dǎo)