2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理檢測(cè)卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（）。

A.較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B.低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C.較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)。A選項(xiàng)較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，通常指該國(guó)家或地區(qū)具備較為健全的政治、經(jīng)濟(jì)和金融體系，雖然可能存在一些風(fēng)險(xiǎn)因素，但整體風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較低，對(duì)貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項(xiàng)低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，意味著國(guó)家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好、金融體系健全，具備較強(qiáng)的還款能力，對(duì)貸款本息或投資基本不存在損失風(fēng)險(xiǎn)，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問題的表述。C選項(xiàng)較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，通常表示該國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退、金融體系崩潰等重大問題，對(duì)貸款本息或投資會(huì)造成重大損失，這與題干中“可能會(huì)造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項(xiàng)中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，其特征是某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。2、操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)該為（）提供保障。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.意外損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本的保障對(duì)象。A選項(xiàng)，預(yù)期損失是指在一定時(shí)間內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本來保障，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)資本是商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而持有的資本，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，操作風(fēng)險(xiǎn)資本能夠?yàn)榉穷A(yù)期損失提供保障，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，意外損失并不是一個(gè)在操作風(fēng)險(xiǎn)資本保障范疇內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)概念，一般不涉及以操作風(fēng)險(xiǎn)資本來專門應(yīng)對(duì)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，災(zāi)難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導(dǎo)致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購買保險(xiǎn)、建立意外損失基金等方式來應(yīng)對(duì)，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。3、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國(guó)別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)主權(quán)違約概念的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務(wù)約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢(shì)變化、政策調(diào)整等原因而違背債務(wù)承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務(wù)行為，并非強(qiáng)調(diào)政治因素，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，主權(quán)違約是指主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項(xiàng)，國(guó)別違約并不是一個(gè)準(zhǔn)確用于描述主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。4、下列屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法的是（）。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】本題主要考查客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法包含的內(nèi)容。A選項(xiàng)的5Cs系統(tǒng)是商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析使用的專家系統(tǒng)之一，5Cs系統(tǒng)主要從品德（Character）、資本（Capital）、還款能力（Capacity）、抵押（Collateral）、經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Condition）五個(gè)方面進(jìn)行分析，屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法。B選項(xiàng)的5Ps系統(tǒng)同樣是一種專家判斷法，5Ps包括個(gè)人因素（PersonalFactor）、資金用途因素（PurposeFactor）、還款來源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）、企業(yè)前景因素（PerspectiveFactor）。C選項(xiàng)的CAMELs系統(tǒng)即駱駝評(píng)級(jí)體系，該體系通過考察商業(yè)銀行的資本充足狀況（CapitalAdequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（AssetQuality）、管理水平（Management）、盈利狀況（Earnings）和流動(dòng)性（Liquidity）以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性（SensitivitytoMarketRisk）等方面，來對(duì)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)，也是客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法之一。綜上所述，A、B、C選項(xiàng)所涉及的系統(tǒng)都屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法，所以答案選D。5、不良資產(chǎn)／貸款率等于()。

A.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

B.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

C.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

D.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產(chǎn)貸款率的計(jì)算是將特定類型不良貸款總和與各項(xiàng)貸款作比再乘以100%。次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款都屬于不良貸款范疇，在計(jì)算不良資產(chǎn)貸款率時(shí)，應(yīng)將這三類貸款數(shù)額相加，然后除以各項(xiàng)貸款數(shù)額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產(chǎn)／貸款率等于(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％。而B、C、D中對(duì)三類不良貸款的計(jì)算關(guān)系使用錯(cuò)誤，不能準(zhǔn)確得出不良資產(chǎn)貸款率。"6、商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)的()極為重要。

A.適用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全性極為重要。在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)中，信息系統(tǒng)承載著大量敏感信息，如客戶的個(gè)人信息、賬戶信息、交易數(shù)據(jù)等。確保信息系統(tǒng)的安全，能夠有效防止信息泄露、數(shù)據(jù)篡改等問題，保障客戶資金安全和合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。如果信息系統(tǒng)安全性不足，可能導(dǎo)致客戶信息被竊取，引發(fā)金融詐騙等違法犯罪活動(dòng)，給客戶和銀行帶來巨大損失。適用性強(qiáng)調(diào)信息系統(tǒng)要符合銀行的業(yè)務(wù)需求，但即使系統(tǒng)適用，如果安全性得不到保障，依然會(huì)面臨嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。前瞻性側(cè)重于系統(tǒng)在未來發(fā)展中的適應(yīng)性，但不能忽視當(dāng)下的安全保障。便捷性主要關(guān)注系統(tǒng)使用的方便程度，便捷的系統(tǒng)若缺乏安全保障，會(huì)增加信息泄露和操作風(fēng)險(xiǎn)。所以應(yīng)選B。"7、下列因素不是信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式的是（）。

A.貸款定價(jià)

B.合格的抵(質(zhì))押品

C.合格的凈額結(jié)算

D.合格的保證和信用衍生工具

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過采取抵押、擔(dān)?；蛐庞醚苌ぞ叩确绞睫D(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)合格的抵（質(zhì)）押品可以在借款人違約時(shí)，通過處置抵（質(zhì)）押品來彌補(bǔ)損失，從而緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)合格的凈額結(jié)算能夠降低交易對(duì)手的信用暴露，減少信用風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)合格的保證是由第三方提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任，信用衍生工具則是通過金融合約將信用風(fēng)險(xiǎn)從其他風(fēng)險(xiǎn)中分離出來并轉(zhuǎn)移給愿意承擔(dān)的一方，二者都能起到緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)的作用。而A選項(xiàng)貸款定價(jià)主要是為了補(bǔ)償銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和獲得一定的利潤(rùn)，它并不是直接針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋的方式。所以正確答案是A。"8、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越（）。

A.穩(wěn)定

B.小

C.大

D.有規(guī)律

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差是衡量資產(chǎn)收益率波動(dòng)程度的指標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)差反映的是數(shù)據(jù)偏離均值的程度，標(biāo)準(zhǔn)差越大，意味著數(shù)據(jù)偏離均值的程度越大，也就是資產(chǎn)收益率的波動(dòng)幅度越大，呈現(xiàn)出更大的不穩(wěn)定性和不確定性；而標(biāo)準(zhǔn)差越小，則表明資產(chǎn)收益率越接近均值，波動(dòng)程度越小，穩(wěn)定性越高。因此，資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越大，應(yīng)選C。"9、商業(yè)銀行計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模__________，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力__________。（）

A.不變；減??；變高

B.越低；越?。辉礁?/p>

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本。置信水平是指在一定時(shí)間區(qū)間內(nèi)，銀行需要覆蓋一定比例的非預(yù)期損失。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行要覆蓋的非預(yù)期損失比例越大。為了能夠抵御更高比例的非預(yù)期損失，銀行就需要相應(yīng)配置更大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)資本。而配置了更充足的經(jīng)濟(jì)資本，銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力自然也就越高。A選項(xiàng)中說置信水平不變時(shí)經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模減小且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力變高，這不符合邏輯，因?yàn)橘Y本規(guī)模減小會(huì)使抵御風(fēng)險(xiǎn)能力下降，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，置信水平越低，銀行需要覆蓋的非預(yù)期損失比例越小，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越小，此時(shí)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力是降低而非越高，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越大，且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力是越高而非越低，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，置信水平越高，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力越高，說法正確。綜上，本題正確答案選D。10、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的特征是（）。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景應(yīng)能全面且準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行的狀況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)過程中面臨著各種不確定性和潛在損失的可能性，即風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也是為了實(shí)現(xiàn)盈利目的。所以壓力情景需要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營(yíng)方面的情況以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和收益”，僅強(qiáng)調(diào)了收益，而收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，沒有涵蓋銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，不夠全面。C選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和管理”，管理是銀行運(yùn)營(yíng)中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，并非壓力情景需要重點(diǎn)體現(xiàn)的銀行核心特征，沒有突出銀行經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)和關(guān)鍵要素。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，雖然涉及到了銀行運(yùn)營(yíng)中的兩個(gè)重要方面，但沒有從銀行整體經(jīng)營(yíng)的角度出發(fā)，經(jīng)營(yíng)包含了更多的內(nèi)容，如業(yè)務(wù)開展、市場(chǎng)定位等，該選項(xiàng)不夠全面準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是B。11、商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是（）。

A.建立完善的內(nèi)部控制體系

B.建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)

C.加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)

D.建立完善的信息管理系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)需多方面舉措?yún)f(xié)同，而建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是前提。這是因?yàn)橥晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)能夠明確商業(yè)銀行各層面的職責(zé)與權(quán)力，形成有效的制衡機(jī)制。在這種機(jī)制下，決策、執(zhí)行和監(jiān)督等各環(huán)節(jié)相互制約又相互配合，確保銀行的運(yùn)營(yíng)遵循既定的規(guī)則和目標(biāo)，從而為有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。A選項(xiàng)，建立完善的內(nèi)部控制體系是在公司治理結(jié)構(gòu)明確框架下，對(duì)銀行內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程和人員行為進(jìn)行規(guī)范和約束的具體措施，它依賴于公司治理結(jié)構(gòu)提供的整體框架和方向，所以不是防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。C選項(xiàng)，加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)主要是從外部對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理，雖然能在一定程度上促使銀行規(guī)范運(yùn)營(yíng)，但它是一種外部力量，并非銀行自身有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在前提。D選項(xiàng)，建立完善的信息管理系統(tǒng)有助于銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取和處理信息，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù)支持，但它同樣是在公司治理結(jié)構(gòu)確定的戰(zhàn)略和管理框架下發(fā)揮作用，不是防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。綜上，答案選B。12、假設(shè)等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值200萬元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元，等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值500萬元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值仍為10000萬元，則兩年的累計(jì)死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計(jì)算出等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計(jì)死亡率的計(jì)算公式求出兩年的累計(jì)死亡率。###步驟一：計(jì)算等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的價(jià)值占該時(shí)間段初債券總價(jià)值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值為200萬元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元。根據(jù)邊際死亡率的計(jì)算公式：邊際死亡率=違約總價(jià)值÷債券總價(jià)值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值為500萬元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計(jì)算兩年的累計(jì)死亡率累計(jì)死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的累計(jì)概率。計(jì)算公式為：累計(jì)死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計(jì)死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。13、假設(shè)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，此種情景屬于（）壓力測(cè)試情景。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查不同類型壓力測(cè)試情景的判斷。A選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款流失并非直接由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中描述的是存款大量流失，并非信用層面的問題，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時(shí)，意味著銀行資金來源減少，可能面臨資金短缺，無法滿足正常的支付和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，這屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款大量流失并非是由于操作層面的因素引起，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。14、金融穩(wěn)定（）在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類的限額。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.理事會(huì)

D.股東大會(huì)

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)規(guī)定的責(zé)任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。A項(xiàng)董事會(huì)，主要負(fù)責(zé)公司的戰(zhàn)略決策、重大事項(xiàng)審批等，但在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》里，并非是特別強(qiáng)調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面作用并要求分解總體風(fēng)險(xiǎn)偏好的主體。B項(xiàng)監(jiān)事會(huì)，其職責(zé)主要是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，以確保公司的運(yùn)營(yíng)合規(guī)、合法，并不涉及風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的相關(guān)工作。C項(xiàng)理事會(huì)在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類的限額，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事、審批公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算等，與風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的具體工作無關(guān)。綜上，本題應(yīng)選擇C。15、下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風(fēng)險(xiǎn)的不同方法及其對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)生于個(gè)別公司的特有事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，如某公司的管理問題、產(chǎn)品質(zhì)量問題等。通過投資多個(gè)不同的資產(chǎn)或項(xiàng)目，將資金分散到不同的領(lǐng)域、行業(yè)、公司等，可以降低個(gè)別公司或個(gè)別項(xiàng)目出現(xiàn)問題對(duì)整體投資組合的影響，只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。它是將風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并不涉及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類型（系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)）的降低，該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也可以對(duì)沖系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如通過股指期貨對(duì)沖股票市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等，該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過計(jì)劃的變更來消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種完全避免風(fēng)險(xiǎn)的策略，并非只降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選A。16、下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解，錯(cuò)誤的是（）。

A.不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營(yíng)銷和中臺(tái)審批

B.雙人復(fù)核是不相容職務(wù)分離原則在實(shí)際中的應(yīng)用

C.不相容職務(wù)進(jìn)行分離，可有效降低發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊的可能性

D.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解。A項(xiàng)：不相容職務(wù)分離是為了防止權(quán)力集中和舞弊行為的發(fā)生，管理人員同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營(yíng)銷和中臺(tái)審批，容易出現(xiàn)權(quán)力濫用等問題，所以不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營(yíng)銷和中臺(tái)審批，該項(xiàng)理解正確。B項(xiàng)：雙人復(fù)核主要是通過增加復(fù)核環(huán)節(jié)來保證業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，它與不相容職務(wù)分離原則有本質(zhì)區(qū)別。不相容職務(wù)分離強(qiáng)調(diào)的是將不同的、相互制約的職務(wù)進(jìn)行分離，以防止錯(cuò)誤和舞弊的發(fā)生，而雙人復(fù)核重點(diǎn)在于對(duì)操作結(jié)果的再次審核，并非是不相容職務(wù)分離原則在實(shí)際中的應(yīng)用，該項(xiàng)理解錯(cuò)誤。C項(xiàng)：不相容職務(wù)進(jìn)行分離，使得一項(xiàng)業(yè)務(wù)的完成需要多個(gè)不同崗位的人員協(xié)同操作，相互監(jiān)督和制約，這樣可有效降低發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊的可能性，該項(xiàng)理解正確。D項(xiàng)：內(nèi)部控制是企業(yè)或機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、保證資產(chǎn)安全等采取的一系列措施，不相容職務(wù)分離控制通過職務(wù)分離形成相互制衡機(jī)制，是內(nèi)部控制的基本手段之一，該項(xiàng)理解正確。綜上，答案選B。17、（）是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設(shè)定限額

B.建立限額體系

C.調(diào)整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設(shè)定限額是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，設(shè)定限額能夠明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在流動(dòng)性方面的邊界和約束，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供具體的量化標(biāo)準(zhǔn)。限額是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口、資金流動(dòng)等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行控制的重要手段，通過合理設(shè)定限額，可以預(yù)先確定風(fēng)險(xiǎn)承受度，避免過度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露，從而保障金融機(jī)構(gòu)或組織的資金安全和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。建立限額體系側(cè)重于整體架構(gòu)的搭建，調(diào)整限額是在限額執(zhí)行過程中根據(jù)實(shí)際情況的動(dòng)態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關(guān)注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"18、一般來說，（）作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的一部分，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)，并定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)限額控制

D.風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別

【答案】：B

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)相關(guān)內(nèi)容。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是指對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定限額，通常是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等基礎(chǔ)上，為了控制風(fēng)險(xiǎn)暴露而預(yù)先確定的額度標(biāo)準(zhǔn)，并非作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一部分由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)并定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要組成部分，一般由風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)此項(xiàng)工作，并按照一定周期定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告，以反映風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，故B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額控制是在風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)接近或超過限額時(shí)，采取相應(yīng)措施進(jìn)行控制和調(diào)整，其重點(diǎn)在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控操作，而非側(cè)重于監(jiān)測(cè)報(bào)告的發(fā)布，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別主要是識(shí)別可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)并確定與之對(duì)應(yīng)的限額范圍，是風(fēng)險(xiǎn)限額管理過程中的前期環(huán)節(jié)，并非是負(fù)責(zé)定期發(fā)布監(jiān)測(cè)報(bào)告的環(huán)節(jié)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。19、遠(yuǎn)期合約不包括（）。

A.外匯期貨合約

B.遠(yuǎn)期外匯合約

C.期權(quán)合約

D.未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)遠(yuǎn)期合約的定義和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。遠(yuǎn)期合約是交易雙方約定在未來的某一確定時(shí)間，以確定的價(jià)格買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。A項(xiàng)：外匯期貨合約是在未來某一特定日期以約定匯率買賣一定數(shù)量外匯的標(biāo)準(zhǔn)化合約，它本質(zhì)上是一種遠(yuǎn)期交易的標(biāo)準(zhǔn)化形式，屬于廣義的遠(yuǎn)期合約范疇。B項(xiàng)：遠(yuǎn)期外匯合約是交易雙方約定在未來某一特定日期，按照約定的匯率買賣一定金額外匯的合約，這是典型的遠(yuǎn)期合約。C項(xiàng)：期權(quán)合約是一種賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時(shí)間以固定價(jià)格購進(jìn)或售出一種資產(chǎn)權(quán)利的合約。期權(quán)合約給予的是一種權(quán)利而非義務(wù)，與遠(yuǎn)期合約中交易雙方必須按約定履行交易的性質(zhì)不同，所以期權(quán)合約不屬于遠(yuǎn)期合約。D項(xiàng)：未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約，其交易是在未來進(jìn)行交割結(jié)算，具有遠(yuǎn)期交易的特征，屬于遠(yuǎn)期合約。綜上，答案選C。20、下列風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》

D.《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》

【答案】：C

【解析】本題主要考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的識(shí)別。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一，該通則對(duì)貸款的相關(guān)操作、管理等方面作出規(guī)定，與信用風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)。通過規(guī)范貸款流程和標(biāo)準(zhǔn)，有助于商業(yè)銀行控制貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，故屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的直接體現(xiàn)。該辦法旨在對(duì)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和考核，促使銀行重視和加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的不良資產(chǎn)問題，所以屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，它是一個(gè)綜合性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)類型，并非專門針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，因此不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的專門制度指引。D選項(xiàng)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，項(xiàng)目融資通常涉及較大的資金規(guī)模和較長(zhǎng)的期限，信用風(fēng)險(xiǎn)是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。該指引對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的受理、評(píng)估、融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范，有助于銀行防范項(xiàng)目融資過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。21、下列關(guān)于銀行交易賬簿的描述，不正確的是（??）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)目投資組合

B.交易賬簿記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

C.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制較多

D.為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，從而判斷其正確性。A選項(xiàng)，銀行對(duì)交易賬簿頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值及積極管理投資組合是合理且必要的操作。因?yàn)榻灰踪~簿中的頭寸處于動(dòng)態(tài)變化中，準(zhǔn)確估值有助于銀行了解自身資產(chǎn)狀況，積極管理投資組合能有效防范風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)收益目標(biāo)，該描述正確。B選項(xiàng)，交易賬簿的定義就是記錄銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。銀行在金融市場(chǎng)中進(jìn)行各種交易活動(dòng)，會(huì)持有不同的金融工具和商品頭寸來實(shí)現(xiàn)交易目的或?qū)_風(fēng)險(xiǎn)，該描述符合交易賬簿的特征，是正確的。C選項(xiàng)，記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制是較少的。因?yàn)榻灰踪~簿中的頭寸主要是為了交易或進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，銀行需要有較大的交易靈活性，這樣才能及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)變化做出反應(yīng)，獲取收益或降低風(fēng)險(xiǎn)，所以該描述不正確。D選項(xiàng)，為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸。自營(yíng)頭寸是銀行自身進(jìn)行交易持有的頭寸；代客買賣頭寸是銀行代客戶進(jìn)行交易產(chǎn)生的頭寸；做市交易形成的頭寸是銀行在做市業(yè)務(wù)中為維持市場(chǎng)流動(dòng)性而持有的頭寸，這些都屬于為交易目的而持有的頭寸，該描述正確。綜上，答案選C。22、當(dāng)市場(chǎng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長(zhǎng)而收益率低的情況，這種情況反映的收益率曲線的類型是（）。

A.水平收益率曲線

B.波動(dòng)收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.反向收益率曲線

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型收益率曲線的特征。A項(xiàng)，水平收益率曲線意味著不同期限債券的收益率相等，即無論期限長(zhǎng)短，收益率都保持在同一水平，這與題干中期限短收益率高、期限長(zhǎng)收益率低的描述不符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，波動(dòng)收益率曲線并非標(biāo)準(zhǔn)的收益率曲線類型表述，一般常見的收益率曲線類型為正向、反向和水平等，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，正向收益率曲線的特點(diǎn)是收益率隨著期限的延長(zhǎng)而上升，也就是期限長(zhǎng)的收益率高，期限短的收益率低，這與題干所描述的情況相反，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，反向收益率曲線正好體現(xiàn)了期限短而收益率高、期限長(zhǎng)而收益率低的特征，與題干中當(dāng)市場(chǎng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)出現(xiàn)的情況相符合，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。23、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（）。

A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本

B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需的資本

C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本

D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的定義。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失可分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失是銀行在一般情況下可以預(yù)計(jì)到的損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋；極端損失是指戰(zhàn)爭(zhēng)、重大災(zāi)難等異常情況導(dǎo)致的損失，一般通過購買保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；而非預(yù)期損失是指在一定的置信區(qū)間和一定的持有期內(nèi)，超出預(yù)期損失的那部分損失。經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本。它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本。A選項(xiàng)中“覆蓋和抵御不良貸款所需的資本”表述不準(zhǔn)確，經(jīng)濟(jì)資本主要針對(duì)非預(yù)期損失，而非單純的不良貸款。B選項(xiàng)，預(yù)期損失通常通過計(jì)提撥備來覆蓋，并非經(jīng)濟(jì)資本的作用對(duì)象。D選項(xiàng)“損失類貸款”只是不良貸款的一種分類，經(jīng)濟(jì)資本不是專門為覆蓋損失類貸款所需的資本。因此，本題正確答案選C。24、信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種（），因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，結(jié)合題干中“能被多樣性的組合投資所降低”這一關(guān)鍵信息來判斷信用風(fēng)險(xiǎn)所屬類型。-**A選項(xiàng)**：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由那些影響整個(gè)金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素所引起的，這些因素包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變動(dòng)、國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的變化、自然災(zāi)害等。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和不可分散性，它影響所有資產(chǎn)，無法通過多樣化的投資組合來消除或降低，因此信用風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由某一特殊的因素引起，只對(duì)個(gè)別或少數(shù)資產(chǎn)的收益產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以通過分散投資來降低，因?yàn)椴煌Y產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是相互獨(dú)立的，當(dāng)投資組合中的資產(chǎn)種類足夠多時(shí)，這些非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)相互抵消。信用風(fēng)險(xiǎn)通常是針對(duì)特定的債務(wù)人或信用主體而言的，具有個(gè)體性和特殊性，很大程度上能被多樣性的組合投資所降低，屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：信用風(fēng)險(xiǎn)不具備系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不可分散的特征，并非既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：信用風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B。25、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，進(jìn)行壓力測(cè)試的目的是（）。

A.評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

C.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變

D.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，旨在評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。通過模擬一些極端但可能發(fā)生的情景，如經(jīng)濟(jì)衰退、利率大幅波動(dòng)等，來檢驗(yàn)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和資本狀況能否經(jīng)受住沖擊，從而提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布通常采用的是歷史模擬法等統(tǒng)計(jì)分析方法，而不是壓力測(cè)試的主要目的。壓力測(cè)試更側(cè)重于未來極端情景的模擬，而非對(duì)歷史損益分布的分析。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變是回顧性分析，壓力測(cè)試主要是前瞻性的，聚焦于未來可能出現(xiàn)的極端不利情況，以幫助銀行預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估應(yīng)對(duì)能力，并非主要研究過去的市場(chǎng)突變。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。事后檢驗(yàn)是在業(yè)務(wù)活動(dòng)或決策實(shí)施之后，對(duì)結(jié)果進(jìn)行檢查和驗(yàn)證，以評(píng)估其有效性和準(zhǔn)確性。壓力測(cè)試主要是在事前進(jìn)行情景模擬和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并非用于有效的事后檢驗(yàn)。綜上，本題正確答案為A。26、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是（）。

A.EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本

B.EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率

C.EVA=(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

D.EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的相關(guān)公式，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。首先明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是指企業(yè)稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去資本成本后的余額。-**A選項(xiàng)**：根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的定義，EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**B選項(xiàng)**：因?yàn)橘Y本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，所以EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本可以轉(zhuǎn)化為EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**C選項(xiàng)**：EVA的正確表達(dá)式應(yīng)該是EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，而不是(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，該項(xiàng)表達(dá)式錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，這是經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的正確表達(dá)式之一，該項(xiàng)表達(dá)式正確。綜上，答案選C。27、下列屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的是（）。

A.技術(shù)進(jìn)步

B.行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析

C.環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)

D.自然災(zāi)害等

【答案】：B

【解析】這題考查對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，技術(shù)進(jìn)步更多體現(xiàn)的是科技領(lǐng)域的發(fā)展動(dòng)態(tài)，它不一定直接就等同于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)進(jìn)步可能給某些行業(yè)帶來機(jī)遇，如推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、提高生產(chǎn)效率等，并非專門針對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分析內(nèi)容。B選項(xiàng)，行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。行業(yè)監(jiān)管政策的變化會(huì)直接影響行業(yè)內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和發(fā)展，比如政策的放寬或收緊會(huì)改變行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件、競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則等；行業(yè)有關(guān)環(huán)境分析包括行業(yè)的市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等，這些因素都對(duì)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況有著重要影響，所以該項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)，環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)屬于社會(huì)意識(shí)層面的變化，它對(duì)行業(yè)有一定影響，但不是直接的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容。環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)可能促使一些行業(yè)調(diào)整生產(chǎn)方式等，但這更偏向于一種外部影響因素，而非專門的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析因素。D選項(xiàng)，自然災(zāi)害等屬于不可抗力因素，雖然可能對(duì)行業(yè)造成沖擊，但它是外部的突發(fā)因素，不屬于對(duì)行業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性分析，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析更側(cè)重于從行業(yè)自身的政策、市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)等內(nèi)在因素進(jìn)行考量。綜上，答案選B。28、下列關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值.并積極管理該項(xiàng)投資組合

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.為交易目的而持有的頭寸是自營(yíng)頭寸

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

【答案】：A

【解析】首先看A，銀行對(duì)交易賬戶頭寸進(jìn)行經(jīng)常準(zhǔn)確估值并積極管理投資組合，這是交易賬戶管理的必要要求，因?yàn)榻灰踪~戶中的頭寸需要及時(shí)準(zhǔn)確反映其市場(chǎng)價(jià)值，并且銀行需要積極管理以控制風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)盈利等目標(biāo)，所以該項(xiàng)說法正確。B，記入交易賬戶的頭寸是為了交易目的而持有的，在交易方面所受限制相對(duì)較少，而不是很多，所以該說法錯(cuò)誤。C，為交易目的而持有的頭寸不一定都是自營(yíng)頭寸，還可能是代客交易等其他情況，表述不準(zhǔn)確，所以該說法錯(cuò)誤。D，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸，而不是銀行賬戶，所以該說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。29、以下不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。而信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，它不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)范疇。因此，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是C信用風(fēng)險(xiǎn)。"30、如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為，正常類貸款500億，關(guān)注類貸款30億，次級(jí)類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億，專項(xiàng)準(zhǔn)備為8億，特種準(zhǔn)備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備率覆蓋率為（）。

A.75%

B.125%

C.115%

D.120%

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)不良貸款的定義確定不良貸款的金額，再計(jì)算出貸款損失準(zhǔn)備金額，最后根據(jù)不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式算出結(jié)果。###步驟一：確定不良貸款金額根據(jù)貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款屬于不良貸款。已知次級(jí)類貸款為\(10\)億，可疑類貸款為\(7\)億，損失類貸款為\(3\)億，則不良貸款金額為：\(10+7+3=20\)（億）###步驟二：計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備金額貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知一般準(zhǔn)備為\(15\)億，專項(xiàng)準(zhǔn)備為\(8\)億，特種準(zhǔn)備為\(2\)億，則貸款損失準(zhǔn)備金額為：\(15+8+2=25\)（億）###步驟三：計(jì)算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，其計(jì)算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%。將貸款損失準(zhǔn)備\(25\)億和不良貸款余額\(20\)億代入公式，可得：\(25\div20\times100\%=125\%\)綜上，答案選B。31、下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失

C.對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

D.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是常見且有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段。金融衍生品如期貨、期權(quán)等，能通過與基礎(chǔ)資產(chǎn)的反向操作，降低因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，起到套期保值的作用，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。B選項(xiàng)，自我評(píng)估法主要是用于識(shí)別、評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失的方法，并非針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，所以它不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。C選項(xiàng)，對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額，可以限制銀行在市場(chǎng)交易中的暴露程度，避免因過度交易而面臨過大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要措施。D選項(xiàng)，利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通過合理分配經(jīng)濟(jì)資本，將資源向低風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)傾斜，減少對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的投入，從而降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。綜上，答案選B。32、（）負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各類風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋銀行的風(fēng)險(xiǎn)，向董事會(huì)就銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平進(jìn)行報(bào)告并接受監(jiān)督。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】在銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，不同的組織和層級(jí)有著不同的職責(zé)。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各類風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，對(duì)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)，采取措施控制或緩釋這些風(fēng)險(xiǎn)，并且要向董事會(huì)報(bào)告銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平，同時(shí)接受董事會(huì)的監(jiān)督。A選項(xiàng)，董事會(huì)主要負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大決策，對(duì)銀行的整體運(yùn)營(yíng)進(jìn)行宏觀管理和監(jiān)督，并非直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和具體活動(dòng)開展。B選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，它并不直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建和執(zhí)行。C選項(xiàng)，股東大會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使銀行重大事項(xiàng)的決策權(quán)，例如選舉董事、審議銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)告等，不負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。所以正確答案是D。33、下面不屬于交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

B.證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

D.與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)范圍。A選項(xiàng)，場(chǎng)外衍生工具交易由于其交易不通過集中的交易所進(jìn)行，交易雙方直接達(dá)成合約，存在較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，所以場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是需要計(jì)量的。B選項(xiàng)，證券融資交易中，交易雙方同樣存在信用履約問題，比如融資方可能無法按時(shí)歸還融資款項(xiàng)等，因此證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)也需要計(jì)量。C選項(xiàng)，場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易是在有組織的交易所內(nèi)進(jìn)行，交易所會(huì)采取一系列的制度和措施來降低交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)，如保證金制度、每日盯市結(jié)算制度等，所以場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)通常不需要進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，與中央交易對(duì)手交易時(shí)，雖然中央交易對(duì)手會(huì)承擔(dān)一定的信用擔(dān)保職責(zé)，但仍然存在信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，所以與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)也是需要計(jì)量的。綜上，答案選C。34、下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。

A.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件

D.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)的相關(guān)知識(shí)。-A選項(xiàng)：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架確實(shí)由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成，該說法正確。-B選項(xiàng)：行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，但行政法規(guī)的效力低于法律，并非等同于法律，所以該說法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件，此說法正確。-D選項(xiàng)：法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該說法正確。綜上，不正確的是B。35、絕對(duì)信用價(jià)差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對(duì)

【答案】：B

【解析】本題主要考查絕對(duì)信用價(jià)差的定義。A選項(xiàng)，不同債券或貸款的收益率之間的差額，這并非絕對(duì)信用價(jià)差的定義，不同債券或貸款收益率的差額受到多種因素影響，它不能準(zhǔn)確描述絕對(duì)信用價(jià)差。B選項(xiàng)，絕對(duì)信用價(jià)差是指?jìng)蛸J款的收益率同無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額。無風(fēng)險(xiǎn)債券通常被視為信用風(fēng)險(xiǎn)為零的基準(zhǔn)，將債券或貸款的收益率與之相比較得到的差值，能夠很好地衡量該債券或貸款所承擔(dān)的額外信用風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額，固定收益證券和權(quán)益證券屬于不同類型的金融資產(chǎn)，它們收益率的差額與絕對(duì)信用價(jià)差的概念無關(guān)。D選項(xiàng)，由于B選項(xiàng)是正確的，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。36、在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略主要通過（）來實(shí)現(xiàn)。

A.設(shè)定止損限額

B.減少經(jīng)濟(jì)資本配置

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.減低風(fēng)險(xiǎn)暴露

【答案】：B

【解析】這道題主要考查現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)現(xiàn)方式。A選項(xiàng)設(shè)定止損限額，它主要是用于控制交易損失的一種手段，當(dāng)損失達(dá)到設(shè)定的限額時(shí)及時(shí)平倉等操作以控制進(jìn)一步損失，并非是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略主要的實(shí)現(xiàn)方式。B選項(xiàng)減少經(jīng)濟(jì)資本配置，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略。減少經(jīng)濟(jì)資本配置，意味著銀行減少在特定業(yè)務(wù)或領(lǐng)域的資源投入，從而降低了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略主要的實(shí)現(xiàn)方式，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，它是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略，比如保險(xiǎn)、金融衍生品交易等，這與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避直接拒絕或退出業(yè)務(wù)以避免風(fēng)險(xiǎn)的含義不同。D選項(xiàng)減低風(fēng)險(xiǎn)暴露，通常是指通過一些手段如分散投資等降低面臨風(fēng)險(xiǎn)的程度，但它不是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略主要的實(shí)現(xiàn)途徑，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避更強(qiáng)調(diào)的是直接不參與有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。綜上，答案選B。37、商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（）。

A.核心資本

B.附屬存款

C.核心存款

D.附屬資本

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的零售存款通常是相對(duì)穩(wěn)定的資金來源，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)定具有核心重要性。核心存款是指那些相對(duì)穩(wěn)定的、對(duì)利率變化不敏感的存款，零售存款符合核心存款的特征，通常被認(rèn)為是核心存款。A選項(xiàng)核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，主要包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)等，并非指零售存款。B選項(xiàng)附屬存款并非一個(gè)規(guī)范的金融術(shù)語來描述零售存款。D選項(xiàng)附屬資本是衡量銀行資本充足狀況的指標(biāo)之一，包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)等，也與零售存款概念不同。綜上，正確答案是C。38、以下不是集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”的是（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對(duì)該集團(tuán)整體的授信限額

B.按單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高授信限額的參考值

C.分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

D.使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額

【答案】：D

【解析】集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”具體內(nèi)容如下：首先，根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針以及集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對(duì)該集團(tuán)整體的授信限額，此即A所述情況；其次，按單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授信限額的參考值，對(duì)應(yīng)B；最后，分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額，也就是C。而D描述的使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額，這并非集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”的內(nèi)容。所以答案選D。"39、對(duì)于商業(yè)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用不包括（）

A.使業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間及時(shí)知道和保持各自的風(fēng)險(xiǎn)語言（術(shù)語）

B.利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持

C.明確員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)

D.確保對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用，需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否屬于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用。A項(xiàng)：使業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間及時(shí)知道和保持各自的風(fēng)險(xiǎn)語言（術(shù)語）并非風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告更側(cè)重于傳遞風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的關(guān)鍵信息、支持風(fēng)險(xiǎn)管理決策等方面，而統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)語言通常是風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中其他環(huán)節(jié)的工作重點(diǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持，這是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的重要作用之一。通過收集和整合各類信息，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告能夠?yàn)殂y行的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供數(shù)據(jù)依據(jù)和決策參考，助力銀行實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。C項(xiàng)：明確員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可以將風(fēng)險(xiǎn)管理的要求和責(zé)任清晰地傳達(dá)給各個(gè)崗位的員工，讓他們清楚自己在風(fēng)險(xiǎn)管理中的具體職責(zé)，從而推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開展。D項(xiàng)：確保對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可以向銀行內(nèi)部各層級(jí)人員傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義和目標(biāo)，提高全員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視程度，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念的深入人心。綜上，答案是A。40、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來源

D.以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期股東利率貸款的融資來源

【答案】：B

【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動(dòng)時(shí)，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。A中以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源，存貸款期限較為匹配，在利率變動(dòng)時(shí)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源，短期存款需要不斷進(jìn)行重新定價(jià)，而長(zhǎng)期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長(zhǎng)期固定利率貸款的收益卻無法相應(yīng)增加，銀行收益會(huì)受到較大影響，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大。C以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來源，雖然存款是短期的需要重新定價(jià)，但長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的利率會(huì)隨市場(chǎng)利率變動(dòng)而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源，存貸款期限和利率類型都較為匹配，利率變動(dòng)時(shí)對(duì)銀行收益的影響相對(duì)較小，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也較小。綜上所述，答案選B。41、單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡。在此情況下，()應(yīng)運(yùn)而生。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【答案】：C

【解析】題干強(qiáng)調(diào)單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式都無法確保商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡。A選項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式是單一的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不能解決題干中所提出的問題，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式同樣屬于單一的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，也無法保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式是為了解決單一資產(chǎn)或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式的不足而產(chǎn)生的，它綜合考慮資產(chǎn)和負(fù)債兩方面，能夠更好地保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡，因此C正確。D選項(xiàng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式之后發(fā)展起來的更全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，但并非是為解決單一資產(chǎn)和負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式不能保證“三性”均衡問題而直接應(yīng)運(yùn)而生的，所以D錯(cuò)誤。故本題正確答案選C。"42、情景分析的原則不包括（）。

A.滿足全面性

B.滿足及時(shí)性

C.體現(xiàn)客觀性

D.具有動(dòng)態(tài)性

【答案】：B

【解析】情景分析是一種用于評(píng)估特定情景下可能結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)的方法，在分析過程中有其遵循的原則。A選項(xiàng)，滿足全面性是情景分析的重要原則。全面性要求在進(jìn)行情景分析時(shí)，要考慮到各種可能的情況和因素，涵蓋不同的方面和角度，避免遺漏重要信息，這樣才能更準(zhǔn)確地評(píng)估情景的影響和結(jié)果。B選項(xiàng)，滿足及時(shí)性并非情景分析的原則。情景分析主要側(cè)重于對(duì)各種可能情景進(jìn)行系統(tǒng)、全面的評(píng)估和分析，關(guān)注的是情景本身的合理性、客觀性以及動(dòng)態(tài)變化等方面，而不是強(qiáng)調(diào)在時(shí)間上的及時(shí)性。C選項(xiàng)，體現(xiàn)客觀性是必要的。在情景分析中，需要以客觀事實(shí)和數(shù)據(jù)為依據(jù)，避免主觀偏見和臆斷，使分析結(jié)果能夠真實(shí)反映實(shí)際情況，具有可信度和參考價(jià)值。D選項(xiàng)，具有動(dòng)態(tài)性也是情景分析的原則之一。因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)情況是不斷變化的，情景也會(huì)隨之演變，所以情景分析需要能夠適應(yīng)這種動(dòng)態(tài)變化，及時(shí)調(diào)整和更新分析內(nèi)容，以保證分析結(jié)果的有效性和實(shí)用性。綜上，答案選B。43、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

B.操作風(fēng)險(xiǎn)不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.具有營(yíng)利性

D.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)說法正確。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，這是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)常見的分類方式。B選項(xiàng)說法正確。操作風(fēng)險(xiǎn)不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，它并不能為銀行帶來盈利，往往會(huì)給銀行帶來損失，所以該項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)說法正確。操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，無論是前臺(tái)業(yè)務(wù)操作、后臺(tái)管理流程，還是信息系統(tǒng)運(yùn)行等方面，都可能存在操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。44、下列戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理措施中，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是（）

A.A將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.B對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

C.C從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

D.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性和預(yù)防性特征強(qiáng)調(diào)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前采取措施進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，以避免或減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。A選項(xiàng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，這是從制度層面進(jìn)行規(guī)范，能夠在日常運(yùn)營(yíng)中提前預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，具有前瞻性和預(yù)防性。B選項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，這是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生之后采取的措施，主要目的是減少損失的程度，而不是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防，不具備前瞻性和預(yù)防性。C選項(xiàng)從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了將管理方式從被動(dòng)應(yīng)對(duì)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)預(yù)防，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。D選項(xiàng)定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，通過定期評(píng)估和提前采取措施，能夠在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)之前進(jìn)行防范，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是B。45、（）是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

A.情景分析

B.敏感性分析

C.壓力測(cè)試

D.返回檢驗(yàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)情景分析是指假設(shè)多種風(fēng)險(xiǎn)因子同時(shí)發(fā)生特定變化的不同情景，計(jì)算這些特定情景下的可能結(jié)果，以評(píng)估金融機(jī)構(gòu)在不同情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較來檢驗(yàn)?zāi)Ｐ蜏?zhǔn)確性，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)敏感性分析是衡量利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值發(fā)生的變化，它側(cè)重于分析單個(gè)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子變化對(duì)金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響程度，而非用于檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估金融機(jī)構(gòu)在極端不利情況下（如市場(chǎng)崩潰、重大危機(jī)等）的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確定金融機(jī)構(gòu)在面臨極端壓力事件時(shí)的潛在損失，并非針對(duì)模型準(zhǔn)確性的檢驗(yàn)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)返回檢驗(yàn)是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)，符合題目描述。綜上，答案選D。46、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說法，不正確的是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)等一系列知識(shí)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的相關(guān)知識(shí)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：-A項(xiàng)：在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，著重保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。該表述符合資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特點(diǎn)，A項(xiàng)說法正確。-B項(xiàng)：在負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動(dòng)負(fù)債變?yōu)榉e極性的主動(dòng)負(fù)債，而不是由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債，B項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。此表述與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的實(shí)際情況相符，C項(xiàng)說法正確。-D項(xiàng)：全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)等一系列知識(shí)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，使風(fēng)險(xiǎn)管理更加科學(xué)和精準(zhǔn)。D項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。47、客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶______的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶______的大小。（）

A.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

B.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

C.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

D.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。其核心在于對(duì)客戶償債能力和償還意愿進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)。償債能力體現(xiàn)了客戶是否有足夠的財(cái)務(wù)資源來履行債務(wù)責(zé)任，而償還意愿則反映了客戶主觀上是否愿意按時(shí)足額償還債務(wù)，這兩者共同決定了客戶違約的可能性。A選項(xiàng)中“道德風(fēng)險(xiǎn)”主要側(cè)重于因信息不對(duì)稱等因素導(dǎo)致的客戶違背道德準(zhǔn)則的風(fēng)險(xiǎn)，并非客戶評(píng)級(jí)的核心指向。客戶評(píng)級(jí)重點(diǎn)是評(píng)估違約可能性，而非單純的道德層面風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)準(zhǔn)確指出客戶評(píng)級(jí)是對(duì)償債能力和償還意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，其反映的就是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，符合客戶評(píng)級(jí)的定義和目的，所以B正確。C選項(xiàng)“收入水平”只是影響償債能力的一個(gè)因素，但不是客戶評(píng)級(jí)的完整內(nèi)涵表述，不能僅以收入水平和償債能力來概括客戶評(píng)級(jí)?？蛻粼u(píng)級(jí)還需考慮償還意愿，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)同A選項(xiàng)，“道德風(fēng)險(xiǎn)”不是客戶評(píng)級(jí)所主要反映的內(nèi)容，且“收入水平和償債能力”表述不完整，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選B。48、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總九類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量，存在多種方法，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法：此方法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，分別計(jì)算出對(duì)應(yīng)的資本，最后加總九類產(chǎn)品線的資本，從而得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，故A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法：它是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的按產(chǎn)品線劃分及計(jì)算的方法，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)基本指標(biāo)法：是以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法，與題干中按產(chǎn)品線劃分及相關(guān)計(jì)算方式不符，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法：是商業(yè)銀行用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求的方法，并非用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。49、下列（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引》

D.《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的了解。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是銀行信用業(yè)務(wù)的重要組成部分，該通則對(duì)貸款的相關(guān)事宜進(jìn)行規(guī)范，與信用風(fēng)險(xiǎn)的管理緊密相關(guān)，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著重要作用。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的重要體現(xiàn)，對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和考核，有助于商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信用風(fēng)險(xiǎn)問題，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引》，此指引主要關(guān)注的是商業(yè)銀行銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)是金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的一種，并非針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，所以它不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。D選項(xiàng)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》，銀團(tuán)貸款涉及到多個(gè)貸款人對(duì)同一借款人的貸款業(yè)務(wù)，對(duì)銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)，有利于規(guī)范貸款行為，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。50、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告不存在（）。

A.月報(bào)

B.季報(bào)

C.半年報(bào)

D.年報(bào)

【答案】：A

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告通常存在季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)等形式。季報(bào)能按季度對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理情況進(jìn)行總結(jié)和呈現(xiàn)；半年報(bào)可反映半年期間的相關(guān)狀況；年報(bào)則是對(duì)全年市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理工作的綜合匯報(bào)。而月報(bào)相對(duì)來說在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告中不是普遍存在的類型，所以本題答案選A。"第二部分多選題(30題)1、中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)因素主要包括（）。

A.貸款投放

B.財(cái)政存款

C.通貨膨脹

D.外匯占款

E.現(xiàn)金支取

【答案】：ABD

【解析】中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)受宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響較大，下面分析各點(diǎn)：A.貸款投放是商業(yè)銀行資金運(yùn)用的重要方式，貸款投放規(guī)模和節(jié)奏會(huì)直接影響銀行的資金頭寸。如果貸款投放過多、過快，銀行可用于其他用途的資金就會(huì)減少，可能導(dǎo)致流動(dòng)性緊張；反之，貸款投放合理則有助于維持銀行的流動(dòng)性穩(wěn)定。所以貸款投放是影響商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素之一。B.財(cái)政存款是指財(cái)政部門存放在銀行的各類款項(xiàng)。財(cái)政存款的增減變動(dòng)會(huì)引起銀行體系資金的流動(dòng)。當(dāng)財(cái)政存款增加時(shí)，相當(dāng)于銀行體系的資金減少，會(huì)給銀行的流動(dòng)性帶來一定壓力；反之，財(cái)政存款減少則會(huì)增加銀行體系的資金，改善銀行的流動(dòng)性狀況。因此，財(cái)政存款也是影響商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素。C.通貨膨脹主要反映物價(jià)的總體變動(dòng)情況，它對(duì)商業(yè)銀行體系的影響是多方面的，但并非直接影響銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素。通貨膨脹可能會(huì)通過影響利率、市場(chǎng)需求等間接作用于銀行的經(jīng)營(yíng)，但不是直接決定銀行流動(dòng)性的關(guān)鍵因素。D.外匯占款是指銀行收購?fù)鈪R資產(chǎn)而相應(yīng)投放的本國(guó)貨幣。外匯占款的變動(dòng)會(huì)引起銀行體系貨幣供應(yīng)量的變化，進(jìn)而影響銀行的流動(dòng)性。當(dāng)外匯占款增加時(shí)，銀行體系的貨幣供應(yīng)量增加，銀行的流動(dòng)性相對(duì)充裕；反之，外匯占款減少會(huì)使銀行體系的貨幣供應(yīng)量減少，可能導(dǎo)致銀行流動(dòng)性緊張。所以外匯占款是影響商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素。E.現(xiàn)金支取主要是從客戶與銀行之間的微觀層面影響銀行的現(xiàn)金儲(chǔ)備，雖然會(huì)在一定程度上影響銀行的流動(dòng)性，但它不屬于宏觀經(jīng)濟(jì)因素的范疇。宏觀經(jīng)濟(jì)因素通常是從更廣泛的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策等角度對(duì)銀行體系產(chǎn)生影響。綜上，影響中國(guó)商業(yè)銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)因素主要包括貸款投放、財(cái)政存款和外匯占款，答案為ABD。2、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應(yīng)當(dāng)具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性

B.風(fēng)險(xiǎn)模型應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況

C.應(yīng)確保所開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)模型準(zhǔn)確并長(zhǎng)期有效

D.深刻理解不同風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的優(yōu)缺點(diǎn)，采用多種分析手段相互補(bǔ)充

E.所采用的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法／模型越高級(jí)，計(jì)量出來的風(fēng)險(xiǎn)越準(zhǔn)確

【答案】：ABD

【解析】本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件相關(guān)內(nèi)容的理解和判斷。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性是非常必要的。只有數(shù)據(jù)源可靠，基于其開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)模型才能更準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)模型的主要作用就是真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，這是風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和運(yùn)用的核心目標(biāo)之一，所以該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：雖然要努力確保所開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)模型準(zhǔn)確有效，但由于金融市場(chǎng)環(huán)境是動(dòng)態(tài)變化的，風(fēng)險(xiǎn)也具有不確定性，很難保證模型長(zhǎng)期有效，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法都有其優(yōu)缺點(diǎn)，采用多種分析手段相互補(bǔ)充，能夠更全面、準(zhǔn)確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的可靠性，因此該項(xiàng)正確。E項(xiàng)：所采用的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型并非越高級(jí)，計(jì)量出來的風(fēng)險(xiǎn)就越準(zhǔn)確。高級(jí)的方法可能對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量、計(jì)算條件等要求更高，若不滿足這些條件，或者方法不適合具體情況，高級(jí)方法未必能得出更準(zhǔn)確的結(jié)果，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確的有ABD。3、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的說法中，正確的有()。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和實(shí)效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持

B.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要收集的風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些則是動(dòng)態(tài)的，系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性

D.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的缺點(diǎn)是相關(guān)人員需要很長(zhǎng)一段時(shí)間才能獲得所有相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息

E.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷地運(yùn)行

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)相關(guān)說法正確性的判斷。A：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)的來源、流程和實(shí)效極為重視，一個(gè)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要有良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持來確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、高效地處理與運(yùn)用，所以該項(xiàng)說法正確。B：在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，需要收集的風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，內(nèi)部數(shù)據(jù)來自企業(yè)自身的運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)等方面，外部數(shù)據(jù)則來源于市場(chǎng)、行業(yè)等外部環(huán)境，該項(xiàng)說法正確。C：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，確實(shí)存在靜態(tài)和動(dòng)態(tài)之分，比如企業(yè)的某些基本信息可能是靜態(tài)數(shù)據(jù)，而市場(chǎng)價(jià)格、業(yè)務(wù)量等數(shù)據(jù)則是動(dòng)態(tài)變化的，系統(tǒng)本身并不能改變數(shù)據(jù)的這種特性，該項(xiàng)說法正確。D：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)之一就是能夠快速、準(zhǔn)確地提供相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息，以幫助企業(yè)及時(shí)做出決策，而不是需要很長(zhǎng)時(shí)間才能獲得所有相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。E：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行重要的“無形資產(chǎn)”，雖然需要設(shè)置嚴(yán)格的安全保障確保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷運(yùn)行，但題干答案中未包含該項(xiàng)，所以從答案的角度來看該項(xiàng)不選。綜上，正確答案為ABC。4、從銀行自身的角度來看，有效的信息披露機(jī)制（）。

A.保持充足的資本水平

B.明確市場(chǎng)約束作為資本監(jiān)管的有效工具

C.提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)

E.提高了銀行信息的透明度

【答案】：ACD

【解析】從銀行自身角度來看，逐一分析各點(diǎn)：A項(xiàng)：有效的信息披露機(jī)制能夠使銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向市場(chǎng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露自身的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，從而促使銀行保持充足的資本水平，以應(yīng)對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)和滿足監(jiān)管要求，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：信息披露要求銀行對(duì)自身的資本和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的評(píng)估和管理，這有助于提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促使銀行更好地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)：通過信息披露，銀行的資金分配和風(fēng)險(xiǎn)管理情況將接受市場(chǎng)的監(jiān)督和評(píng)估，這會(huì)促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)，提高資源配置效率和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：明確市場(chǎng)約束作為資本監(jiān)管的有效工具，這主要是從監(jiān)管層面而言的，并非從銀行自身角度來看信息披露機(jī)制的作用，該項(xiàng)不符合題意。E項(xiàng)：提高銀行信息的透明度是信息披露機(jī)制的外在表現(xiàn)和結(jié)果，并非從銀行自身角度出發(fā)的有效作用，題干問的是從銀行自身角度，該項(xiàng)不符合。綜上，答案選ACD。5、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)（）。

A.制定切實(shí)可行的實(shí)施方案

B.定期采取從上至下的方式進(jìn)行

C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中

D.使得在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低

E.全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)

【答案】：ABCD"

【解析】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需多方面協(xié)同推進(jìn)。首先，制定切實(shí)可行的實(shí)施方案是必要的，它為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理提供了清晰的行動(dòng)路徑和操作指南，故A正確。定期采取從上至下的方式進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于確保高層戰(zhàn)略意圖能準(zhǔn)確傳