2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理歷年高頻難、易錯(cuò)點(diǎn)模擬試題第一部分單選題(50題)1、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.相互排斥、互不共存

B.相互獨(dú)立、互不影響

C.交叉存在、互相作用

D.沒(méi)有關(guān)系

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)并非相互獨(dú)立存在，而是會(huì)相互產(chǎn)生影響。A選項(xiàng)“相互排斥、互不共存”錯(cuò)誤，這些風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際情況中是可以同時(shí)存在的。B選項(xiàng)“相互獨(dú)立、互不影響”也不符合實(shí)際，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之間往往存在千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。D選項(xiàng)“沒(méi)有關(guān)系”明顯錯(cuò)誤。而C選項(xiàng)“交叉存在、互相作用”準(zhǔn)確描述了聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，即它們之間會(huì)相互影響、相互作用，可能一種風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)會(huì)引發(fā)或加劇其他風(fēng)險(xiǎn)。所以本題正確答案是C。"2、某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評(píng)級(jí)為B級(jí)的借款人的違約概率（PD）是0.10，違約損失率（LGD）是0.50。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級(jí)借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）是20億元人民幣，則該銀行此類(lèi)借款預(yù)期損失為（）億元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該銀行此類(lèi)借款的預(yù)期損失。預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。已知某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評(píng)級(jí)為\(B\)級(jí)的借款人的違約概率（\(PD\)）是\(0.10\)，違約損失率（\(LGD\)）是\(0.50\)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（\(EAD\)）是\(20\)億元人民幣。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.10\times0.50\times20=1\)（億元）所以該銀行此類(lèi)借款預(yù)期損失為\(1\)億元，答案選C。3、資本充足率的定期壓力測(cè)試至少（）一次。

A.半年

B.一年

C.兩年

D.三年

【答案】：B

【解析】題目考查資本充足率定期壓力測(cè)試的頻率。資本充足率的定期壓力測(cè)試是金融監(jiān)管中的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于評(píng)估銀行等金融機(jī)構(gòu)在特定壓力情景下的資本承受能力至關(guān)重要。按照相關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，資本充足率的定期壓力測(cè)試至少一年進(jìn)行一次。所以答案選B。"4、商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是（）。

A.建立完善的內(nèi)部控制體系

B.建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)

C.加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)

D.建立完善的信息管理系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)需多方面舉措?yún)f(xié)同，而建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是前提。這是因?yàn)橥晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)能夠明確商業(yè)銀行各層面的職責(zé)與權(quán)力，形成有效的制衡機(jī)制。在這種機(jī)制下，決策、執(zhí)行和監(jiān)督等各環(huán)節(jié)相互制約又相互配合，確保銀行的運(yùn)營(yíng)遵循既定的規(guī)則和目標(biāo)，從而為有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。A選項(xiàng)，建立完善的內(nèi)部控制體系是在公司治理結(jié)構(gòu)明確框架下，對(duì)銀行內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程和人員行為進(jìn)行規(guī)范和約束的具體措施，它依賴(lài)于公司治理結(jié)構(gòu)提供的整體框架和方向，所以不是防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。C選項(xiàng)，加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)主要是從外部對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理，雖然能在一定程度上促使銀行規(guī)范運(yùn)營(yíng)，但它是一種外部力量，并非銀行自身有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在前提。D選項(xiàng)，建立完善的信息管理系統(tǒng)有助于銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取和處理信息，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù)支持，但它同樣是在公司治理結(jié)構(gòu)確定的戰(zhàn)略和管理框架下發(fā)揮作用，不是防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。綜上，答案選B。5、2008年初，法國(guó)興業(yè)銀行因?yàn)槲词跈?quán)交易而在金融衍生品市場(chǎng)損失慘重，該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域存在的嚴(yán)重問(wèn)題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)

B.最高管理層和審計(jì)委員會(huì)必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正

C.必須對(duì)所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D.必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)缺口

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)內(nèi)容的理解。A：金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性實(shí)際上會(huì)增加潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是降低。隨著金融工具和信息系統(tǒng)的日益復(fù)雜，出現(xiàn)操作失誤、系統(tǒng)故障、人為欺詐等情況的可能性增大，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B：最高管理層和審計(jì)委員會(huì)在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理中起著關(guān)鍵的監(jiān)督和決策作用，他們有責(zé)任確保重大缺陷能夠迅速得到修正，以保障企業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，這是有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，該項(xiàng)表述正確。C：為了有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)必須對(duì)所有業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，其中包括建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)能夠獨(dú)立地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供專(zhuān)業(yè)的支持和保障，該項(xiàng)表述正確。D：交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)缺口可能會(huì)給銀行帶來(lái)巨大的損失，如題干中法國(guó)興業(yè)銀行的未授權(quán)交易事件。因此，嚴(yán)禁此類(lèi)行為是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。6、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對(duì)和的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)：外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)：外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境：內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境：外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在進(jìn)行定量分析時(shí)，會(huì)綜合運(yùn)用多種數(shù)據(jù)。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身過(guò)往在操作風(fēng)險(xiǎn)方面的實(shí)際情況，是非常重要的參考依據(jù)；而外部數(shù)據(jù)包含了更廣泛的行業(yè)信息、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)等，有助于銀行從更宏觀和全面的視角去分析風(fēng)險(xiǎn)。將內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)相結(jié)合進(jìn)行分析，能夠更準(zhǔn)確地評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，所以該題應(yīng)選B。A中“外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)”表述相對(duì)局限，僅聚焦于外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失，不能涵蓋外部數(shù)據(jù)的豐富內(nèi)涵。C選項(xiàng)“業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境”和“內(nèi)部控制因素”更多地用于定性分析，而非定量分析的主要基礎(chǔ)。D中“業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境”屬于定性因素，“外部數(shù)據(jù)”雖然是定量分析中可利用的一部分，但單獨(dú)說(shuō)“業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境”不符合定量分析基于數(shù)據(jù)的要求。7、在選擇數(shù)據(jù)中心的地理位置時(shí)，不屬于環(huán)境威脅的是（）。

A.是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)

B.危險(xiǎn)或有害設(shè)施

C.繁忙或主要公路

D.繁華的商務(wù)中心區(qū)

【答案】：D

【解析】在選擇數(shù)據(jù)中心地理位置時(shí)，主要考慮的環(huán)境威脅通常與可能對(duì)數(shù)據(jù)中心的安全和穩(wěn)定運(yùn)行造成不利影響的因素相關(guān)。A選項(xiàng)，自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)可能會(huì)發(fā)生如地震、洪水、颶風(fēng)等自然災(zāi)害，這些災(zāi)害一旦發(fā)生，極有可能對(duì)數(shù)據(jù)中心的硬件設(shè)施造成嚴(yán)重破壞，影響數(shù)據(jù)中心的正常運(yùn)行，所以是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)屬于環(huán)境威脅因素。B選項(xiàng)，危險(xiǎn)或有害設(shè)施（如化工廠、加油站等）可能會(huì)因發(fā)生泄漏、爆炸等事故，對(duì)數(shù)據(jù)中心產(chǎn)生直接或間接的危害，影響數(shù)據(jù)中心的安全性，故危險(xiǎn)或有害設(shè)施屬于環(huán)境威脅因素。C選項(xiàng)，繁忙或主要公路車(chē)流量大，可能會(huì)存在交通事故、道路施工等情況，這些情況可能會(huì)導(dǎo)致交通擁堵，影響數(shù)據(jù)中心設(shè)備的運(yùn)輸和維護(hù)，甚至可能會(huì)因車(chē)輛碰撞等意外對(duì)數(shù)據(jù)中心造成損害，因此繁忙或主要公路屬于環(huán)境威脅因素。D選項(xiàng)，繁華的商務(wù)中心區(qū)主要是商業(yè)活動(dòng)集中的區(qū)域，一般不存在對(duì)數(shù)據(jù)中心造成直接威脅的因素，如自然災(zāi)害、危險(xiǎn)有害設(shè)施及交通帶來(lái)的潛在危害等，所以繁華的商務(wù)中心區(qū)不屬于環(huán)境威脅因素。綜上，答案選D。8、以下對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.巴塞爾委員在《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的作用，指出風(fēng)險(xiǎn)治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述

B.業(yè)務(wù)條線部門(mén)是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線,它是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者,應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和合規(guī)部門(mén)是笫二道風(fēng)險(xiǎn)防線

D.風(fēng)險(xiǎn)管理不保持獨(dú)立性

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A選項(xiàng)：巴塞爾委員會(huì)在《銀行公司治理原則》中強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的作用，明確指出風(fēng)險(xiǎn)治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述，該選項(xiàng)表述正確。-B選項(xiàng)：業(yè)務(wù)條線部門(mén)作為第一道風(fēng)險(xiǎn)防線，是風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者，需要負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口，此說(shuō)法符合商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況，該選項(xiàng)表述正確。-C選項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和合規(guī)部門(mén)屬于第二道風(fēng)險(xiǎn)防線，它們起著監(jiān)督和控制風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，該選項(xiàng)表述正確。-D選項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理需要保持獨(dú)立性，只有保持獨(dú)立性，才能確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)能夠客觀、公正地評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)，而不是不保持獨(dú)立性，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。9、以下不屬于我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是()。

A.促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行

B.促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行

C.規(guī)避所有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：C

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。A選項(xiàng)促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行，是保障銀行業(yè)在法律法規(guī)框架內(nèi)健康發(fā)展的重要方面，是銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的一部分；B選項(xiàng)促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行，有助于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融體系的穩(wěn)定，也是監(jiān)管目標(biāo)之一；D選項(xiàng)維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，對(duì)于銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展至關(guān)重要，同樣屬于監(jiān)管目標(biāo)。而C選項(xiàng)規(guī)避所有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是不現(xiàn)實(shí)的，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，無(wú)法做到完全規(guī)避。所以不屬于我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是C。"10、某客戶(hù)一筆2000萬(wàn)元的貸款，其中有1200萬(wàn)元國(guó)債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶(hù)違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬(wàn)元

B.7.2萬(wàn)元

C.4.8萬(wàn)元

D.3.2萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計(jì)算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險(xiǎn)暴露。該客戶(hù)貸款總額為2000萬(wàn)元，其中1200萬(wàn)元有國(guó)債質(zhì)押，那么無(wú)質(zhì)押部分（即風(fēng)險(xiǎn)暴露）為2000-1200=800萬(wàn)元。已知客戶(hù)違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬(wàn)元，所以答案選D。11、以下不屬于商業(yè)銀行資本的作用的是（）。

A.資本為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.化解所有風(fēng)險(xiǎn)

D.維持市場(chǎng)信心

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行資本的作用。A選項(xiàng)，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款和其他投資的資金來(lái)源之一，為銀行提供融資，所以資本為銀行提供融資是商業(yè)銀行資本的作用。B選項(xiàng)，當(dāng)銀行遭遇風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，資本可以吸收和消化這些損失，保護(hù)銀行的其他利益相關(guān)者，比如存款人等，因此吸收和消化損失屬于商業(yè)銀行資本的作用。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣且復(fù)雜，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，資本雖然能在一定程度上緩沖和抵御風(fēng)險(xiǎn)，但并不能化解所有風(fēng)險(xiǎn)。有些系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如宏觀經(jīng)濟(jì)衰退、重大自然災(zāi)害等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，是資本無(wú)法完全化解的，所以該選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行資本的作用。D選項(xiàng)，充足的資本可以讓投資者、存款人等市場(chǎng)參與者對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況和穩(wěn)健性有信心，有助于維持市場(chǎng)信心，故維持市場(chǎng)信心也是商業(yè)銀行資本的作用。綜上，答案選C。12、下列哪項(xiàng)不屬于清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的內(nèi)容?（）

A.外部審計(jì)

B.監(jiān)測(cè)和報(bào)告

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要涵蓋聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告等環(huán)節(jié)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行查找和確定；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)；監(jiān)測(cè)和報(bào)告則是對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤并及時(shí)匯報(bào)相關(guān)情況。而外部審計(jì)是一種獨(dú)立的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)，并非聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程本身的內(nèi)容。所以答案選A。"13、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（）。

A.儲(chǔ)備資本

B.其他一級(jí)資本

C.核心一級(jí)資本

D.二級(jí)資本

【答案】：C

【解析】核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力，能夠?yàn)殂y行提供最穩(wěn)定的資金支持?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本。因?yàn)楹诵囊患?jí)資本主要由實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)等構(gòu)成，這些資金來(lái)源穩(wěn)定且質(zhì)量高，能有效增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。而儲(chǔ)備資本是在最低資本要求基礎(chǔ)上計(jì)提的，用于應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)衰退等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；其他一級(jí)資本主要包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等；二級(jí)資本是在銀行破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。相比之下，核心一級(jí)資本的地位和作用更為重要，所以應(yīng)優(yōu)先補(bǔ)充。因此答案選C。"14、鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)出了()方法。

A.因果關(guān)系模型

B.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)誘因

D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)的方法。A選項(xiàng)因果關(guān)系模型，鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)出了因果關(guān)系模型方法，該模型通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)分析工具，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方式，它是指代表某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，但它并非是鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)的方法，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)誘因，風(fēng)險(xiǎn)誘因是指引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素，它是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開(kāi)發(fā)的特定方法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的損失程度，常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施有擔(dān)保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開(kāi)發(fā)的方法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A。15、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績(jī)效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化

C.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)完成

D.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過(guò)短期突擊達(dá)到目的

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化并非一成不變，隨著內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的變化，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況也會(huì)改變，所以風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)不斷修正以適應(yīng)新的情況，該描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行通過(guò)建立規(guī)章制度明確風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的行為準(zhǔn)則和規(guī)范，實(shí)施績(jī)效考核對(duì)符合良好風(fēng)險(xiǎn)文化的行為給予激勵(lì)，能有效引導(dǎo)員工樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，此描述合理。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)是一個(gè)全面、系統(tǒng)性的工程，涉及商業(yè)銀行的各個(gè)層級(jí)、各個(gè)部門(mén)和全體員工。不能僅將其交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)完成，因?yàn)槊總€(gè)部門(mén)和員工在日常業(yè)務(wù)操作中都與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，都應(yīng)參與到風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)中。所以該描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，它是一種長(zhǎng)期形成的價(jià)值觀、態(tài)度和行為模式，需要持續(xù)的培育和積累，不能通過(guò)短期突擊來(lái)達(dá)到目的，該描述準(zhǔn)確。綜上所述，答案選C。16、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)上是全面風(fēng)險(xiǎn)管理

B.內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素

C.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

D.評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理并不等同，內(nèi)部控制是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，但二者在范圍、目標(biāo)、手段等方面存在差異。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)更為廣泛的概念，涵蓋了對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控等多個(gè)環(huán)節(jié)；而內(nèi)部控制主要側(cè)重于通過(guò)一系列制度、流程和方法來(lái)規(guī)范銀行的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。所以A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素。這是內(nèi)部控制的基本框架，內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，控制活動(dòng)是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取的措施，信息與溝通確保信息的及時(shí)傳遞和共享，內(nèi)部監(jiān)督則對(duì)整個(gè)內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。該表述是正確的。C選項(xiàng)，不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一。不相容職務(wù)是指那些如果由一個(gè)人擔(dān)任，既可能發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯(cuò)誤和弊端行為的職務(wù)。通過(guò)將不相容職務(wù)分離，可以形成相互制約和監(jiān)督的機(jī)制，降低舞弊和錯(cuò)誤發(fā)生的可能性。所以C選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)是內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。通過(guò)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制體系中存在的問(wèn)題和缺陷，并及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，以提高內(nèi)部控制的效果和效率。所以D選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。17、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場(chǎng)外衍生品交易指的是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易

D.計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的確是指由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確。在金融交易中，這種風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，當(dāng)交易對(duì)手違約時(shí)，另一方就可能面臨經(jīng)濟(jì)損失，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：交易所交易的衍生產(chǎn)品是通過(guò)交易所進(jìn)行集中清算的，交易所作為中央對(duì)手方，承擔(dān)了交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)，因此交易所交易的衍生產(chǎn)品通常不存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：場(chǎng)外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易，該項(xiàng)表述符合定義，是正確的。D項(xiàng)：在計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，首先需要獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，這是計(jì)量的基礎(chǔ)步驟，只有明確了風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，才能更準(zhǔn)確地計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選B。18、大量存款人的擠兌行為可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨（）危機(jī)。

A.流動(dòng)性

B.操作

C.法律

D.戰(zhàn)略

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的危機(jī)類(lèi)型與擠兌行為的關(guān)聯(lián)。A項(xiàng)：流動(dòng)性危機(jī)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為時(shí)，意味著眾多存款人同時(shí)要求提取現(xiàn)金，商業(yè)銀行資金流出急劇增加，如果沒(méi)有足夠的流動(dòng)性資產(chǎn)來(lái)滿(mǎn)足這些提款需求，就很可能面臨流動(dòng)性危機(jī)，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：操作危機(jī)主要源于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，與大量存款人的擠兌行為并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：法律危機(jī)通常是指因法律合規(guī)問(wèn)題、法律糾紛等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，和存款人的擠兌行為沒(méi)有必然聯(lián)系，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：戰(zhàn)略危機(jī)是指商業(yè)銀行在戰(zhàn)略制定和實(shí)施過(guò)程中，由于戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，和存款人的擠兌行為不相關(guān)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選A。19、在其他條件保持不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期（）。

A.越大

B.不受影響

C.無(wú)法判斷

D.越小

【答案】：A

【解析】久期是衡量債券價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)。在其他條件不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的久期受到期日或下一次重新定價(jià)日以及期間支付金額的影響。如果固定收益產(chǎn)品到期日或下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，意味著現(xiàn)金流的回收時(shí)間越晚，資金被占用的時(shí)間更長(zhǎng)，其價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感性就越高；同時(shí)，在到期日之前支付的金額越小，說(shuō)明大部分現(xiàn)金流集中在后期，也會(huì)使得產(chǎn)品價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)更加敏感。而久期越大，表明債券價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感性越強(qiáng)。所以當(dāng)固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小時(shí)，其久期越大，應(yīng)選A。"20、商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估大致經(jīng)歷了三個(gè)主要發(fā)展階段，包括（）

A.專(zhuān)家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專(zhuān)家判斷法，評(píng)級(jí)模型，違約概率模型

C.專(zhuān)家判斷法，信用評(píng)分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評(píng)級(jí)模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的發(fā)展進(jìn)程中，主要經(jīng)歷了三個(gè)主要階段。專(zhuān)家判斷法是早期信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法。此方法憑借專(zhuān)家的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來(lái)評(píng)估客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，由于其依賴(lài)個(gè)人判斷，主觀性較強(qiáng)。信用評(píng)分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計(jì)等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過(guò)收集大量數(shù)據(jù)并運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法建立模型，對(duì)客戶(hù)的各項(xiàng)信用指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)分，根據(jù)評(píng)分結(jié)果來(lái)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，相較于專(zhuān)家判斷法更加客觀和標(biāo)準(zhǔn)化。違約概率模型則是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更為高級(jí)的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計(jì)算客戶(hù)違約的可能性，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了更科學(xué)、精準(zhǔn)的依據(jù)。A選項(xiàng)中打分卡模型其實(shí)是信用評(píng)分模型的一種具體形式，表述不夠全面準(zhǔn)確；B選項(xiàng)評(píng)級(jí)模型并非信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展階段的代表性類(lèi)型；D選項(xiàng)人工分析法表述不準(zhǔn)確且不具有代表性，評(píng)級(jí)模板也并非信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評(píng)分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。21、（）指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買(mǎi)方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣(mài)方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買(mǎi)人或賣(mài)出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

A.歐式期權(quán)

B.平價(jià)期權(quán)

C.美式期權(quán)

D.買(mǎi)入期權(quán)

【答案】：C

【解析】本題考查不同類(lèi)型期權(quán)的概念。A項(xiàng)，歐式期權(quán)是指期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)，而不能在到期日之前執(zhí)行，與題干中“自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買(mǎi)方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)執(zhí)行期權(quán)”的描述不符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，平價(jià)期權(quán)是指期權(quán)的行權(quán)價(jià)格等于標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格的期權(quán)，它主要是從期權(quán)行權(quán)價(jià)格與標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格關(guān)系的角度來(lái)定義的，并非關(guān)于期權(quán)執(zhí)行時(shí)間的定義，與題干所描述內(nèi)容無(wú)關(guān)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，美式期權(quán)是指期權(quán)買(mǎi)方可以在期權(quán)購(gòu)買(mǎi)日至到期日之間的任意時(shí)間要求賣(mài)方履行合約，這與題目中“自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買(mǎi)方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣(mài)方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買(mǎi)入或賣(mài)出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物”的表述一致，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，買(mǎi)入期權(quán)即看漲期權(quán)，是指期權(quán)的購(gòu)買(mǎi)者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價(jià)格買(mǎi)進(jìn)一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，但它沒(méi)有強(qiáng)調(diào)執(zhí)行時(shí)間可以在成交日至到期日之間的任意時(shí)點(diǎn)這一特性，與題干描述不相符，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。22、從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失通常分為（）。

A.實(shí)際損失、無(wú)形損失、災(zāi)難性損失

B.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實(shí)際損失、災(zāi)難性損失

D.實(shí)際損失、機(jī)會(huì)成本/損失、非預(yù)期損失

【答案】：B

【解析】從風(fēng)險(xiǎn)管理角度，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失有其特定分類(lèi)。預(yù)期損失是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析，在正常經(jīng)營(yíng)情況下能夠合理預(yù)計(jì)到的損失，這是銀行在日常運(yùn)營(yíng)中可提前預(yù)估并通過(guò)提取相應(yīng)準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)的部分。非預(yù)期損失是指在一定置信水平下，超出預(yù)期損失的那部分損失，它具有不確定性，難以精確預(yù)測(cè)，銀行通常需依靠資本來(lái)抵御這部分風(fēng)險(xiǎn)。災(zāi)難性損失則是發(fā)生概率極低但一旦發(fā)生就會(huì)給銀行帶來(lái)極其嚴(yán)重后果，甚至可能導(dǎo)致銀行倒閉的重大損失。A中無(wú)形損失并非風(fēng)險(xiǎn)管理中對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)損失的常規(guī)分類(lèi)方式，實(shí)際損失表述不準(zhǔn)確，所以A錯(cuò)誤。C里實(shí)際損失沒(méi)有準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)管理中對(duì)損失分類(lèi)的概念，銀行更關(guān)注可預(yù)期性和潛在性進(jìn)行分類(lèi)，所以C錯(cuò)誤。D中機(jī)會(huì)成本/損失不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失的分類(lèi)范疇，所以D錯(cuò)誤。只有B選項(xiàng)的預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失符合從風(fēng)險(xiǎn)管理角度對(duì)商業(yè)銀行所面臨風(fēng)險(xiǎn)損失的分類(lèi)。本題正確答案為B。23、管理層素質(zhì)屬于（?）指標(biāo)。

A.品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)

B.技術(shù)類(lèi)指標(biāo)

C.實(shí)力類(lèi)指標(biāo)

D.環(huán)境類(lèi)指標(biāo)?

【答案】：A

【解析】管理層素質(zhì)屬于品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)。品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)側(cè)重于反映人員內(nèi)在的特質(zhì)、素養(yǎng)和品德等方面，管理層的素質(zhì)包括領(lǐng)導(dǎo)能力、決策能力、道德品質(zhì)等，這些都是屬于品質(zhì)范疇。而技術(shù)類(lèi)指標(biāo)主要關(guān)注與技術(shù)相關(guān)的能力和水平；實(shí)力類(lèi)指標(biāo)通常涉及組織或個(gè)人的綜合實(shí)力，如資金、設(shè)備等；環(huán)境類(lèi)指標(biāo)聚焦于外部環(huán)境因素，如市場(chǎng)環(huán)境、政策環(huán)境等。所以本題正確答案是A。"24、（）假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過(guò)歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。

A.歷史模擬法

B.方差一協(xié)方差法

C.壓力測(cè)試法

D.蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)分析方法的特點(diǎn)。A，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，從而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時(shí)間序列，并據(jù)此計(jì)算VaR值。它并不假定風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定分布，而是依據(jù)歷史數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)，所以A不符合題意。B，方差-協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過(guò)歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。所以B符合題意。C，壓力測(cè)試法是指將整個(gè)金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場(chǎng)情況下，測(cè)試該金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場(chǎng)變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場(chǎng)的突變。它并非基于風(fēng)險(xiǎn)因素服從特定分布來(lái)進(jìn)行分析，所以C不符合題意。D，蒙特卡羅模擬法是一種通過(guò)隨機(jī)變量的統(tǒng)計(jì)試驗(yàn)、隨機(jī)模擬來(lái)估計(jì)數(shù)學(xué)模型或系統(tǒng)參數(shù)的數(shù)值計(jì)算方法。它是利用隨機(jī)數(shù)進(jìn)行模擬，并非假定風(fēng)險(xiǎn)因素服從特定分布后通過(guò)歷史數(shù)據(jù)分析來(lái)估計(jì)方差-協(xié)方差等，所以D不符合題意。綜上，答案選B。25、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的特征是（）。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景應(yīng)能全面且準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行的狀況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨著各種不確定性和潛在損失的可能性，即風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也是為了實(shí)現(xiàn)盈利目的。所以壓力情景需要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營(yíng)方面的情況以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和收益”，僅強(qiáng)調(diào)了收益，而收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，沒(méi)有涵蓋銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，不夠全面。C選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和管理”，管理是銀行運(yùn)營(yíng)中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，并非壓力情景需要重點(diǎn)體現(xiàn)的銀行核心特征，沒(méi)有突出銀行經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)和關(guān)鍵要素。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，雖然涉及到了銀行運(yùn)營(yíng)中的兩個(gè)重要方面，但沒(méi)有從銀行整體經(jīng)營(yíng)的角度出發(fā)，經(jīng)營(yíng)包含了更多的內(nèi)容，如業(yè)務(wù)開(kāi)展、市場(chǎng)定位等，該選項(xiàng)不夠全面準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是B。26、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A.儲(chǔ)備資本要求

B.核心一級(jí)資本充足率

C.一級(jí)資本充足率

D.資本充足率?

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管的最低資本要求包括核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率。而儲(chǔ)備資本要求屬于第二支柱的內(nèi)容，并非最低資本要求。所以答案選A。"27、商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)槭袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型（）。

A.只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性

B.不能計(jì)量非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.置信水平無(wú)法達(dá)到監(jiān)管要求

D.未能涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)可能對(duì)銀行造成的重大損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)需用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型不僅能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性，還能在一定程度上計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)并非采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的核心原因，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，雖然市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型在計(jì)量非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面可能存在一定局限性，但這不是必須采用壓力測(cè)試補(bǔ)充的關(guān)鍵因素，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的置信水平是可以根據(jù)監(jiān)管要求進(jìn)行設(shè)定和調(diào)整的，并非是因?yàn)橹眯潘綗o(wú)法達(dá)到監(jiān)管要求而采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型是基于一定的假設(shè)和歷史數(shù)據(jù)構(gòu)建的，它往往難以涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等極端情況可能對(duì)銀行造成的重大損失。而壓力測(cè)試可以模擬各種極端情景，幫助銀行評(píng)估在不利市場(chǎng)條件下的潛在損失，從而對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型進(jìn)行有效補(bǔ)充，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。28、由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)的定義來(lái)判斷正確答案。A.操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，與題干描述相符。B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)交易對(duì)手進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)時(shí)，由于別國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非題干中所描述的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)方面，與題干內(nèi)容不一致。D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以?xún)敻兜狡趥鶆?wù)或其他支付義務(wù)、滿(mǎn)足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，和題干中所提及的造成損失的原因不相關(guān)。綜上，答案選A。29、下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.現(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況

B.根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％～5％時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警

C.商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴(lài)度越強(qiáng)

D.應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動(dòng)性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較，以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)金流分析相關(guān)說(shuō)法的正誤判斷。A項(xiàng)：現(xiàn)金流分析通過(guò)對(duì)現(xiàn)金流入和流出的監(jiān)測(cè)和預(yù)測(cè)，有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，當(dāng)流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％-5％時(shí)，意味著商業(yè)銀行的流動(dòng)性處于相對(duì)緊張的狀態(tài)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警信號(hào)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，其現(xiàn)金流的來(lái)源和去向就越復(fù)雜多樣，影響現(xiàn)金流的因素也更多且更難預(yù)測(cè)，這會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金流分析的難度增加，可信賴(lài)度反而會(huì)降低，而不是越強(qiáng)，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：將商業(yè)銀行的流動(dòng)性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較，能夠更全面、動(dòng)態(tài)地了解商業(yè)銀行在不同時(shí)期的資金狀況，從而合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。30、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶(hù)/公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過(guò)投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題核心考查對(duì)商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)以維護(hù)聲譽(yù)相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各描述的恰當(dāng)程度。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行將接受投訴和批評(píng)視為與客戶(hù)/公眾溝通的好時(shí)機(jī)是合理的。通過(guò)與客戶(hù)/公眾的溝通，銀行能夠了解他們的需求和意見(jiàn)，進(jìn)而改進(jìn)自身服務(wù)，這對(duì)維護(hù)聲譽(yù)具有積極意義，所以該項(xiàng)描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)也是可行的。投訴和批評(píng)往往能反映出銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題，若能從中獲取早期風(fēng)險(xiǎn)信息并加以處理，可有效降低聲譽(yù)受損的可能性，該項(xiàng)描述合理。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響。投訴和批評(píng)所引發(fā)的后果受到多種不確定因素的影響，如事件的傳播范圍、公眾的反應(yīng)等，這些因素復(fù)雜多變且難以精確預(yù)估，所以該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行通過(guò)投訴和批評(píng)深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)是正確的做法。客戶(hù)的投訴和批評(píng)能夠?yàn)殂y行指出運(yùn)營(yíng)中的潛在問(wèn)題，幫助銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決這些問(wèn)題，從而避免聲譽(yù)受損，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。31、關(guān)于頭寸拆分，以下說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A.同一頭寸通過(guò)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的潛在損失對(duì)應(yīng)的資本

B.相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別下的分別計(jì)量，屬于重復(fù)計(jì)量

C.頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來(lái)看待一個(gè)產(chǎn)品

D.在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)頭寸拆分相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)，同一頭寸通過(guò)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別計(jì)提資本，是因?yàn)橥活^寸在不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別下有著不同的潛在損失，而計(jì)提的資本正是對(duì)應(yīng)這些潛在損失的，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別下分別計(jì)量，并非重復(fù)計(jì)量。不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別下的計(jì)量是為了全面、準(zhǔn)確地反映產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從不同維度對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，而不是簡(jiǎn)單的重復(fù)，該說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，頭寸拆分的原理確實(shí)是從現(xiàn)金流的角度來(lái)看待一個(gè)產(chǎn)品，通過(guò)分析產(chǎn)品的現(xiàn)金流來(lái)進(jìn)行頭寸的拆分和管理，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品會(huì)從現(xiàn)金流角度進(jìn)行拆分并重新組合，形成按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流，以便更精確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和資本要求，該說(shuō)法正確。綜上所述，答案選B。32、在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中,(?)監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程,也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)鑒商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)

A.資產(chǎn)收益率

B.資本收益率

C.盈利能力

D.資本充足率?

【答案】：D

【解析】該題答案選D。在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管具有至關(guān)重要的地位。資本充足率是指銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，它是衡量銀行以自有資本抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。資本充足率監(jiān)管貫穿于銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。在市場(chǎng)準(zhǔn)入階段，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)對(duì)銀行的資本充足水平提出要求，只有達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的銀行才能進(jìn)入市場(chǎng)開(kāi)展業(yè)務(wù)；在持續(xù)經(jīng)營(yíng)階段，通過(guò)監(jiān)測(cè)資本充足率，監(jiān)管當(dāng)局可以評(píng)鑒商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，當(dāng)資本充足率下降時(shí)，意味著銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)可能增加，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)根據(jù)情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，如要求銀行補(bǔ)充資本、限制業(yè)務(wù)擴(kuò)張等；在市場(chǎng)退出階段，資本充足率也是衡量銀行是否具備繼續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的關(guān)鍵因素之一。而資產(chǎn)收益率反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果；資本收益率是用來(lái)衡量每單位資本創(chuàng)造收益的能力；盈利能力則是一個(gè)較為寬泛的概念，涵蓋了多種反映企業(yè)盈利水平的指標(biāo)。這三者都不能像資本充足率那樣貫穿銀行從準(zhǔn)入到退出的全過(guò)程，也并非監(jiān)管當(dāng)局評(píng)鑒商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。所以本題應(yīng)選資本充足率，答案為D。33、測(cè)量銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的指標(biāo)不包括（）。

A.流動(dòng)性比例

B.流動(dòng)性覆蓋率

C.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析

D.存貸比

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)，流動(dòng)性比例是衡量銀行流動(dòng)性狀況的重要指標(biāo)之一，它反映了銀行流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例關(guān)系，能在一定程度上體現(xiàn)銀行短期應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，屬于測(cè)量銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的指標(biāo)。B項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿(mǎn)足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求，是專(zhuān)門(mén)用于衡量銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。C項(xiàng)，優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析也是對(duì)銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的重要方面，優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)能夠在短期內(nèi)不受損失地變現(xiàn)，對(duì)于保障銀行應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性沖擊至關(guān)重要，所以也屬于測(cè)量銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的相關(guān)內(nèi)容。D項(xiàng)，存貸比是指商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例，它主要反映的是銀行的資產(chǎn)運(yùn)用效率和資金來(lái)源與運(yùn)用的匹配程度等情況，并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量的指標(biāo)。綜上，答案選D。34、商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，除了回購(gòu)類(lèi)交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，對(duì)于有效期限有明確規(guī)定，其中回購(gòu)類(lèi)交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是2.5年。A選項(xiàng)3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項(xiàng)2年，也不正確；D選項(xiàng)5年同樣不是該類(lèi)非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。35、下列各項(xiàng)不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A.期權(quán)敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C.即期凈敞口頭寸

D.總敞口頭寸?

【答案】：D

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和。即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸；遠(yuǎn)期凈敞口頭寸主要是指買(mǎi)賣(mài)遠(yuǎn)期合約而形成的敞口頭寸；期權(quán)敞口頭寸是因期權(quán)交易形成的敞口。而總敞口頭寸是整個(gè)機(jī)構(gòu)的各種貨幣敞口頭寸總和，并非單幣種敞口頭寸的具體類(lèi)別。所以A選項(xiàng)期權(quán)敞口頭寸、B選項(xiàng)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、C選項(xiàng)即期凈敞口頭寸都屬于單幣種敞口頭寸，D選項(xiàng)總敞口頭寸不屬于，本題答案選D。"36、政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動(dòng)

C.極端組織的行動(dòng)或政變

D.國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

【答案】：D

【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)，是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)：政府新興的立法屬于政府行為，會(huì)給銀行帶來(lái)不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，符合政治風(fēng)險(xiǎn)的范疇。B項(xiàng)：公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力/運(yùn)動(dòng)可能會(huì)促使政府出臺(tái)相關(guān)政策或采取行動(dòng)，從而對(duì)銀行產(chǎn)生影響，屬于可能引發(fā)政治風(fēng)險(xiǎn)的因素。C項(xiàng)：極端組織的行動(dòng)或政變會(huì)造成社會(huì)不穩(wěn)定，這會(huì)對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)，屬于政治風(fēng)險(xiǎn)中的戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)動(dòng)蕩等情況。D項(xiàng)：國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策是商業(yè)銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策導(dǎo)向做出的自身經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整，這是銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理行為，并非由外部的戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府異常行為等政治因素直接引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)。所以答案選D。37、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的潛藏于這三個(gè)層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個(gè)層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面。但最終必須深入貫徹并落實(shí)到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

B.信用評(píng)級(jí)參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇／分布、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃等可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長(zhǎng)期戰(zhàn)略一致性

D.最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃最終應(yīng)當(dāng)以切實(shí)可行的戰(zhàn)略實(shí)施方案體現(xiàn)出來(lái)，應(yīng)用于各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

【答案】：C

【解析】本題可通過(guò)對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否正確，進(jìn)而得出說(shuō)法錯(cuò)誤的內(nèi)容。A選項(xiàng)：戰(zhàn)略規(guī)劃是商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的重要環(huán)節(jié)，它從宏觀戰(zhàn)略層面開(kāi)始，確立整體的發(fā)展方向和目標(biāo)。但僅有宏觀層面的規(guī)劃是不夠的，還需將其具體細(xì)化到中觀管理層面，比如制定各部門(mén)的管理策略和流程；以及微觀執(zhí)行層面，如員工具體的工作任務(wù)和操作規(guī)范等，這樣才能確保戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實(shí)施。所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：信用評(píng)級(jí)參數(shù)的設(shè)定直接關(guān)系到對(duì)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，不合理的參數(shù)設(shè)定可能導(dǎo)致銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的誤判；投資組合的選擇與分布決定了銀行資產(chǎn)的配置情況，若選擇不當(dāng)可能面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃的制定則影響著銀行的業(yè)務(wù)拓展和客戶(hù)獲取，如果計(jì)劃不符合市場(chǎng)需求和銀行戰(zhàn)略，也會(huì)帶來(lái)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。因此，這些方面都可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃需要根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。商業(yè)銀行所處的市場(chǎng)環(huán)境、監(jiān)管要求、自身業(yè)務(wù)發(fā)展等情況都是不斷變化的，如果戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃不經(jīng)常審核或修訂，就可能無(wú)法適應(yīng)新的情況，進(jìn)而導(dǎo)致戰(zhàn)略與實(shí)際情況脫節(jié)，影響銀行的長(zhǎng)期發(fā)展。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行的總體發(fā)展藍(lán)圖，具有宏觀性和指導(dǎo)性。但要將其轉(zhuǎn)化為實(shí)際的業(yè)務(wù)成果，就必須以切實(shí)可行的戰(zhàn)略實(shí)施方案體現(xiàn)出來(lái)，并應(yīng)用于各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，確保各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都能?chē)@戰(zhàn)略目標(biāo)開(kāi)展工作。所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。38、交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類(lèi)的因素，它是指在交易的過(guò)程中，（）。

A.市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異

B.與市場(chǎng)上同類(lèi)金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類(lèi)因素，此考點(diǎn)考查對(duì)于交易過(guò)程中交易／定價(jià)錯(cuò)誤概念的理解。A選項(xiàng)，市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異，這更多是受市場(chǎng)因素影響，并非交易過(guò)程中自身操作問(wèn)題導(dǎo)致的交易／定價(jià)錯(cuò)誤，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，與市場(chǎng)上同類(lèi)金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別，這可能是由于多種復(fù)雜因素造成的，如產(chǎn)品特性、市場(chǎng)定位等，不一定是交易過(guò)程中操作不當(dāng)引發(fā)的定價(jià)錯(cuò)誤，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，由于產(chǎn)品成本增加出現(xiàn)定價(jià)困難，這是成本方面的因素導(dǎo)致的定價(jià)問(wèn)題，和交易過(guò)程中的操作規(guī)定遵循情況無(wú)關(guān)，不屬于交易／定價(jià)錯(cuò)誤所指范疇，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，未遵循操作規(guī)定使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤，這符合操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類(lèi)中交易／定價(jià)錯(cuò)誤是因交易過(guò)程中操作失誤產(chǎn)生錯(cuò)誤的定義，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。39、某商業(yè)銀行在95％置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報(bào)告期內(nèi)交易賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為660萬(wàn)元人民幣，假設(shè)其他條件不變，如果置信區(qū)間提高至99％，則該銀行交易賬戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值將（）。

A.增加

B.保持不變

C.無(wú)法判斷

D.減小

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在其他條件不變的情況下，置信區(qū)間與風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值呈正相關(guān)關(guān)系。本題中，該商業(yè)銀行原本處于95％置信區(qū)間，當(dāng)置信區(qū)間提高至99％時(shí)，意味著要覆蓋更多可能出現(xiàn)的極端損失情況，所以該銀行交易賬戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值將增加。因此，答案選A。40、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的附加因子的取值范圍是（）。

A.0～3

B.0～4

C.0～2

D.0～1

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)附加因子的取值范圍。依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，附加因子的取值范圍是在0到1這個(gè)區(qū)間內(nèi)。這是一個(gè)固定的規(guī)定內(nèi)容，所以對(duì)應(yīng)的正確答案為D。41、（）已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充。

A.信息披露

B.風(fēng)險(xiǎn)披露

C.外部審計(jì)

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】外部審計(jì)是指由獨(dú)立的外部機(jī)構(gòu)對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)的過(guò)程。在銀行監(jiān)管體系中，外部審計(jì)能夠發(fā)揮重要作用，成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充。外部審計(jì)機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立性和專(zhuān)業(yè)性，通過(guò)對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面進(jìn)行全面深入的審查，可以發(fā)現(xiàn)銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，并以客觀、公正的態(tài)度出具審計(jì)報(bào)告。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以借助外部審計(jì)的結(jié)果，更準(zhǔn)確地了解銀行的實(shí)際情況，加強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)督和管理。信息披露主要是指銀行向社會(huì)公眾、投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露自身的財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等內(nèi)容，其重點(diǎn)在于提高銀行的透明度，使相關(guān)方能夠了解銀行的情況，但它主要側(cè)重于信息的公開(kāi)，并非直接對(duì)銀行進(jìn)行審查和監(jiān)督，不能像外部審計(jì)那樣成為監(jiān)管的重要補(bǔ)充。風(fēng)險(xiǎn)披露是信息披露中的一部分，主要聚焦于銀行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息的披露，同樣側(cè)重于信息公開(kāi)，而非對(duì)銀行的監(jiān)督審查。所以答案選C。42、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率

C.可疑類(lèi)貸款遷徙率

D.預(yù)期損失率

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性進(jìn)行分析。-A項(xiàng)正常貸款遷徙率：它反映的是正常貸款中變?yōu)椴涣假J款等其他類(lèi)別的比例情況，能直接體現(xiàn)商業(yè)銀行正常貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，與自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)正常貸款遷徙率上升時(shí)，意味著有更多的正常貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣紶顟B(tài)，資產(chǎn)質(zhì)量變差。-B項(xiàng)關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率：關(guān)注類(lèi)貸款本身就是處于有潛在風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)，該遷徙率體現(xiàn)了關(guān)注類(lèi)貸款向不良貸款或其他類(lèi)別貸款的變動(dòng)情況，能夠反映商業(yè)銀行對(duì)于這部分有潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)質(zhì)量的管控情況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)程度較高。若關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率升高，說(shuō)明潛在風(fēng)險(xiǎn)向?qū)嶋H不良轉(zhuǎn)化的可能性增加，資產(chǎn)質(zhì)量面臨挑戰(zhàn)。-C項(xiàng)可疑類(lèi)貸款遷徙率：可疑類(lèi)貸款已經(jīng)是不良貸款的一種，其遷徙率體現(xiàn)了可疑類(lèi)貸款最終的走向，是變?yōu)閾p失類(lèi)貸款還是有部分收回等情況，直接反映了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中這部分可疑貸款的質(zhì)量狀況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量緊密相關(guān)。-D項(xiàng)預(yù)期損失率：預(yù)期損失率是指未來(lái)可能損失的期望值，它更多地是從宏觀層面和基于一定統(tǒng)計(jì)模型、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等對(duì)整體可能面臨的損失進(jìn)行預(yù)估，不僅僅取決于商業(yè)銀行自身的資產(chǎn)質(zhì)量，還受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)因素、行業(yè)趨勢(shì)等多種外部因素的影響。相比之下，它與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的直接關(guān)聯(lián)程度最低。綜上，答案選D。43、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（）。

A.其他一級(jí)資本

B.核心一級(jí)資本

C.儲(chǔ)備資本

D.二級(jí)資本

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力和穩(wěn)定性。它由實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等構(gòu)成，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。在商業(yè)銀行的資本規(guī)劃中，補(bǔ)充核心一級(jí)資本能夠增強(qiáng)銀行的資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供堅(jiān)實(shí)保障。因此，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本。A選項(xiàng)其他一級(jí)資本雖然也是銀行資本的重要組成部分，但在資本補(bǔ)充優(yōu)先級(jí)上低于核心一級(jí)資本。C選項(xiàng)儲(chǔ)備資本是為應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期的損失而額外計(jì)提的資本，并非優(yōu)先補(bǔ)充的資本類(lèi)型。D選項(xiàng)二級(jí)資本主要包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備等，其風(fēng)險(xiǎn)吸收能力相對(duì)核心一級(jí)資本較弱。綜上，本題正確答案是B。44、按照我國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和（）。

A.注冊(cè)資本準(zhǔn)入

B.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

C.金融產(chǎn)品準(zhǔn)入

D.區(qū)域準(zhǔn)入

【答案】：B

【解析】這道題考查我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求下銀行機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的內(nèi)容。按照我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入涵蓋機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級(jí)管理人員準(zhǔn)入三個(gè)方面。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立；業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種；高級(jí)管理人員準(zhǔn)入則是對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。A選項(xiàng)注冊(cè)資本準(zhǔn)入并非銀行業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入的三個(gè)方面之一，注冊(cè)資本是設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)時(shí)需滿(mǎn)足的一項(xiàng)條件，但不屬于市場(chǎng)準(zhǔn)入的分類(lèi)類(lèi)別。C選項(xiàng)金融產(chǎn)品準(zhǔn)入，實(shí)際上金融產(chǎn)品的推出是在銀行已獲得業(yè)務(wù)準(zhǔn)入后開(kāi)展的具體業(yè)務(wù)操作層面內(nèi)容，并非市場(chǎng)準(zhǔn)入的核心方面。D選項(xiàng)區(qū)域準(zhǔn)入同樣不是銀行業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)內(nèi)容，銀行在不同區(qū)域開(kāi)展業(yè)務(wù)更多是基于已有的準(zhǔn)入資格在地域上的拓展安排。所以答案選B。45、下列關(guān)于VaR的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.均值VaR是以均值為基準(zhǔn)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn)的

B.零值VaR是以初始價(jià)值為基準(zhǔn)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn)的，度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失

C.VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期

D.計(jì)算VaR值的基本方法是方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其說(shuō)法是否正確。-A項(xiàng)：均值VaR是以均值為基準(zhǔn)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn)的，該說(shuō)法正確。均值VaR衡量的是資產(chǎn)收益偏離均值的程度，以此來(lái)度量風(fēng)險(xiǎn)。-B項(xiàng)：零值VaR是以初始價(jià)值為基準(zhǔn)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn)的，但其度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失，而不是相對(duì)損失，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：VaR（ValueatRisk，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）的計(jì)算涉及置信水平與持有期。置信水平反映了在一定概率下的最大損失，持有期則規(guī)定了計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間范圍，不同的置信水平和持有期會(huì)得出不同的VaR值，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-D項(xiàng)：計(jì)算VaR值的基本方法是方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法。方差-協(xié)方差法假設(shè)資產(chǎn)收益率服從正態(tài)分布，通過(guò)計(jì)算方差和協(xié)方差來(lái)確定VaR；歷史模型法利用歷史數(shù)據(jù)來(lái)估計(jì)未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；蒙特卡洛模擬法通過(guò)隨機(jī)模擬來(lái)生成大量可能的資產(chǎn)價(jià)格路徑，進(jìn)而計(jì)算VaR，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，說(shuō)法錯(cuò)誤的是B。46、將許多類(lèi)似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理方式的概念理解。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。其核心是利用不同資產(chǎn)之間的負(fù)相關(guān)關(guān)系來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)，而題干中描述的是將類(lèi)似風(fēng)險(xiǎn)集中考慮并通過(guò)未發(fā)生損失部分補(bǔ)償發(fā)生損失部分，并非利用資產(chǎn)間負(fù)相關(guān)沖銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，比如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。題干中并沒(méi)有涉及將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的內(nèi)容，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過(guò)計(jì)劃的變更來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。也就是采取措施避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而題干強(qiáng)調(diào)的是集中風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行內(nèi)部補(bǔ)償，并非避免風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，將許多類(lèi)似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，使得組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，符合風(fēng)險(xiǎn)分散的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選D。47、下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的理解，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)系統(tǒng)化方法來(lái)管理

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)改善內(nèi)部控制來(lái)避免

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不具有相關(guān)性

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)系統(tǒng)化方法來(lái)管理。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，銀行可以通過(guò)建立有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案、加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)等系統(tǒng)化方法來(lái)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述正確。B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)改善內(nèi)部控制來(lái)避免。完善的內(nèi)部控制能夠有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，從而在一定程度上避免聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。例如，加強(qiáng)員工培訓(xùn)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程等內(nèi)部控制措施，有助于減少因內(nèi)部管理不善而導(dǎo)致的負(fù)面事件，進(jìn)而降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。聲譽(yù)是商業(yè)銀行的重要無(wú)形資產(chǎn)，一旦聲譽(yù)受損，可能會(huì)導(dǎo)致客戶(hù)流失、業(yè)務(wù)萎縮、融資成本上升等問(wèn)題，進(jìn)而嚴(yán)重?fù)p害銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。例如，一家銀行出現(xiàn)重大聲譽(yù)事件后，客戶(hù)可能會(huì)將存款轉(zhuǎn)移到其他銀行，導(dǎo)致該銀行資金來(lái)源減少，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)具有相關(guān)性。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)常常與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行若出現(xiàn)大量不良貸款（信用風(fēng)險(xiǎn)），可能會(huì)引發(fā)公眾對(duì)銀行的信任危機(jī)，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的違規(guī)事件也可能導(dǎo)致銀行聲譽(yù)受損，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選A。48、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法．正確的是（）。

A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款不是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視

D.信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響相同

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，而不是“不是”，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B.信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D.信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響是不同的，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上所述，正確答案是C。49、2015年6月，我國(guó)某銀行在迪拜、新加坡、臺(tái)灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動(dòng)的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個(gè)期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個(gè)幣種?；I集的資金主要用于滿(mǎn)足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場(chǎng)建設(shè)等“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。

A.對(duì)借款人進(jìn)行信用分析

B.進(jìn)行缺口管理

C.進(jìn)行套期保值

D.建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題正確答案選A。逐一分析各點(diǎn)：對(duì)于A，對(duì)借款人進(jìn)行信用分析是銀行在進(jìn)行貸款等業(yè)務(wù)時(shí)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵步驟，在“一帶一路”債券資金用于沿線項(xiàng)目融資時(shí)，對(duì)參與項(xiàng)目的借款人進(jìn)行信用分析，能有效評(píng)估資金回收風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行資金安全，與銀行的常規(guī)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理緊密相關(guān)，所以該選項(xiàng)正確。B項(xiàng)，缺口管理主要是針對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性缺口進(jìn)行管理，以平衡利率變動(dòng)對(duì)銀行收益的影響，題干中未提及利率敏感性缺口以及相關(guān)管理內(nèi)容，故該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，指定一項(xiàng)或一項(xiàng)以上套期工具，使套期工具的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)，預(yù)期抵消被套期項(xiàng)目全部或部分公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)，題干未體現(xiàn)銀行進(jìn)行套期保值相關(guān)操作，所以該項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，題干僅提到債券發(fā)行涉及多種幣種，但未明確提及銀行要建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，沒(méi)有足夠信息表明這是銀行相關(guān)業(yè)務(wù)中的主要操作，因此該項(xiàng)也不合適。50、在特定市場(chǎng)環(huán)境下，相同的信用違約掉期價(jià)差（）意味著相同的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

A.偶爾

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用違約掉期價(jià)差是衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要指標(biāo)，但在特定市場(chǎng)環(huán)境下，相同的信用違約掉期價(jià)差并不一定意味著相同的風(fēng)險(xiǎn)狀況。市場(chǎng)環(huán)境是復(fù)雜多變的，除了信用違約掉期價(jià)差外，還有諸多因素會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)狀況，如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)管理狀況等。即使信用違約掉期價(jià)差相同，不同主體面臨的這些外部和內(nèi)部因素也可能存在差異，進(jìn)而導(dǎo)致實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)狀況不同。所以相同的信用違約掉期價(jià)差不一定意味著相同的風(fēng)險(xiǎn)狀況，本題應(yīng)選B。"第二部分多選題(30題)1、風(fēng)險(xiǎn)限額管理的基本原則包括()。

A.強(qiáng)調(diào)多樣化風(fēng)險(xiǎn)

B.限額種類(lèi)要覆蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

C.限額指標(biāo)通常包括盈利、資本、流動(dòng)性或其他相關(guān)指標(biāo)

D.強(qiáng)調(diào)集中度風(fēng)險(xiǎn)

E.參考最佳市場(chǎng)實(shí)踐，但不以同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或以監(jiān)管要求作為限額標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：BCD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理需遵循一定的基本原則。B選項(xiàng)，限額種類(lèi)要覆蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，這是合理且必要的。風(fēng)險(xiǎn)偏好決定了一個(gè)主體愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍，限額種類(lèi)全面覆蓋該范圍內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，能夠確保對(duì)各種可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控，避免出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控的盲區(qū)，所以該表述正確。C選項(xiàng)，限額指標(biāo)通常包括盈利、資本、流動(dòng)性或其他相關(guān)指標(biāo)，這是符合實(shí)際情況的。盈利指標(biāo)能反映業(yè)務(wù)在經(jīng)濟(jì)收益方面的表現(xiàn)和承受能力；資本指標(biāo)是衡量組織抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要依據(jù)；流動(dòng)性指標(biāo)則關(guān)乎資金的周轉(zhuǎn)和支付能力。這些指標(biāo)綜合起來(lái)可以從不同角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化和控制，故該表述正確。D選項(xiàng)，強(qiáng)調(diào)集中度風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的重要原則。集中度風(fēng)險(xiǎn)指的是風(fēng)險(xiǎn)在某些方面過(guò)度集中所帶來(lái)的潛在威脅，比如資產(chǎn)集中于某一行業(yè)、客戶(hù)集中于少數(shù)大型企業(yè)等。如果不強(qiáng)調(diào)對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)的管理，一旦集中的領(lǐng)域出現(xiàn)問(wèn)題，可能會(huì)給整個(gè)組織帶來(lái)巨大的損失，所以需要對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格管控，該表述正確。A選項(xiàng)，強(qiáng)調(diào)多樣化風(fēng)險(xiǎn)并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的基本原則。風(fēng)險(xiǎn)限額管理更注重的是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化和控制，而不是單純強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的多樣性，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，參考最佳市場(chǎng)實(shí)踐，同時(shí)也應(yīng)適當(dāng)考慮同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求。同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)可以為自身的風(fēng)險(xiǎn)限額管理提供一定的參考和比較依據(jù)，了解行業(yè)內(nèi)的普遍做法和水平；監(jiān)管要求是必須遵守的底線，是保障金融市場(chǎng)穩(wěn)定和安全的重要準(zhǔn)則。因此不能不以同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或以監(jiān)管要求作為限額標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選BCD。2、良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

B.違反用工法

C.缺乏經(jīng)營(yíng)特色

D.金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷

E.缺乏社會(huì)責(zé)任感

【答案】：ABCD

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)，下面對(duì)可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的情況逐一分析：A：內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮。內(nèi)控缺失會(huì)使得銀行內(nèi)部管理混亂，違規(guī)案件不斷出現(xiàn)，這會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行在公眾心中的形象和信譽(yù)。利益相關(guān)方如客戶(hù)、投資者等會(huì)對(duì)銀行的安全性和可靠性產(chǎn)生質(zhì)疑，進(jìn)而引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。B：違反用工法。違反用工法會(huì)引發(fā)一系列內(nèi)部和外部問(wèn)題，如員工不滿(mǎn)、勞動(dòng)糾紛曝光等。這些負(fù)面事件傳播出去，會(huì)讓外界認(rèn)為銀行管理不善、不尊重員工權(quán)益，從而對(duì)銀行聲譽(yù)造成負(fù)面影響。C：缺乏經(jīng)營(yíng)特色。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的金融市場(chǎng)中，缺乏經(jīng)營(yíng)特色會(huì)使銀行難以在眾多競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手中脫穎而出，客戶(hù)可能認(rèn)為該銀行沒(méi)有獨(dú)特的價(jià)值和優(yōu)勢(shì)，逐漸失去對(duì)其的關(guān)注和信任，進(jìn)而影響銀行的聲譽(yù)。D：金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷。金融產(chǎn)品和服務(wù)是銀行與客戶(hù)直接接觸的重要方面，如果存在嚴(yán)重缺陷，會(huì)給客戶(hù)帶來(lái)?yè)p失或不便，客戶(hù)會(huì)對(duì)銀行的專(zhuān)業(yè)性和服務(wù)質(zhì)量產(chǎn)生不滿(mǎn)，這種負(fù)面評(píng)價(jià)一旦傳播，將嚴(yán)重?fù)p害銀行聲譽(yù)。E：缺乏社會(huì)責(zé)任感并非一定會(huì)引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。雖然具有社會(huì)責(zé)任感有助于提升銀行的聲譽(yù)，但缺乏社會(huì)責(zé)任感并不必然導(dǎo)致直接的、明顯的聲譽(yù)損害，不像前面ABCD項(xiàng)那樣與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)有直接且緊密的聯(lián)系。綜上所述，答案選ABCD。3、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.在未來(lái)管理中，加強(qiáng)對(duì)信用估值調(diào)整(CVA)和錯(cuò)向風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專(zhuān)門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理，形成風(fēng)險(xiǎn)流程管理

C.在管理手段上，改進(jìn)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開(kāi)發(fā)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對(duì)手與凈額結(jié)算制度

E.在管理理念上，將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)作為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型加以管理

【答案】：ABCD

【解析】本題主要圍繞《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則（征求意見(jiàn)稿）》對(duì)商業(yè)銀行交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求展開(kāi)。該規(guī)則旨在增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。A提到在未來(lái)管理中加強(qiáng)對(duì)信用估值調(diào)整（CVA）和錯(cuò)向風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，這是提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要方面，對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的有效管控有積極作用，符合規(guī)則對(duì)商業(yè)銀行的要求。B指出在管理架構(gòu)上成立專(zhuān)門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理，形成風(fēng)險(xiǎn)流程管理。合理的管理架構(gòu)和流程是將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基礎(chǔ)，有助于提高管理的專(zhuān)業(yè)性和效率，所以該項(xiàng)也是正確的。C表示在管理手段上改進(jìn)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開(kāi)發(fā)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是有效進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵，通過(guò)改進(jìn)計(jì)量水平和開(kāi)發(fā)相關(guān)系統(tǒng)，能夠更精準(zhǔn)地評(píng)估交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，故該項(xiàng)也符合規(guī)則要求。D說(shuō)明在管理制度中重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對(duì)手與凈額結(jié)算制度。這些制度的完善可以降低交易對(duì)手違約帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，是交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要制度保障，因此該項(xiàng)同樣正確。而在管理理念上，題干中并未提及要將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)作為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型加以管理，所以該項(xiàng)不符合規(guī)則內(nèi)容。綜上，正確答案為ABCD。4、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，下列關(guān)于市場(chǎng)利率與銀行整體價(jià)值變化的描述，正確的有（）。

A.如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，且資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)增加

B.如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，且負(fù)債價(jià)值增加的幅度比資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)減少

C.如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)減少，且資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)增加

D.如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)減少，且資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)減少

E.如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，且資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度小，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)增加

【答案】：AD

【解析】首先明確久期缺口為正的含義，意味著資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期。久期可以用來(lái)衡量資產(chǎn)或負(fù)債的價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，久期越大，價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)越敏感。A選項(xiàng)：當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，根據(jù)債券價(jià)格與市場(chǎng)利率呈反向變動(dòng)的原理，資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加。由于資產(chǎn)久期大于負(fù)債久期，即資產(chǎn)對(duì)利率變動(dòng)更敏感，所以資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行整體價(jià)值等于資產(chǎn)價(jià)值減去負(fù)債價(jià)值，資產(chǎn)增值幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)增加，A正確。B選項(xiàng)：與上述A選項(xiàng)分析相悖，市場(chǎng)利率下降時(shí)，資產(chǎn)價(jià)值增加幅度應(yīng)比負(fù)債大，銀行市場(chǎng)價(jià)值增加而非減少，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值都會(huì)減少。因?yàn)橘Y產(chǎn)久期大于負(fù)債久期，資產(chǎn)對(duì)利率上升更敏感，資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，銀行市場(chǎng)價(jià)值是資產(chǎn)價(jià)值減負(fù)債價(jià)值，資產(chǎn)減值幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)減少，而不是增加，C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：市場(chǎng)利率上升，資產(chǎn)與負(fù)債價(jià)值都減少，且資產(chǎn)久期長(zhǎng)對(duì)利率變動(dòng)更敏感，資產(chǎn)價(jià)值減少幅度比負(fù)債大，銀行市場(chǎng)價(jià)值會(huì)減少，D正確。E選項(xiàng)：市場(chǎng)利率下降，資產(chǎn)久期大對(duì)利率變動(dòng)更敏感，資產(chǎn)價(jià)值增加幅度應(yīng)比負(fù)債大，而不是小，E錯(cuò)誤。綜上，答案為AD。5、資產(chǎn)證券化可以分為（）。

A.資產(chǎn)支持證券

B.住房抵押貸款證券

C.消費(fèi)貸款支持證券

D.企業(yè)貸款支持證券

E.其他貸款支持證券

【答案】：AB"

【解析】資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過(guò)在資本市場(chǎng)上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，最大化提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。資產(chǎn)證券化主要分為資產(chǎn)支持證券和住房抵押貸款證券。資產(chǎn)支持證券是以資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行的證券，資產(chǎn)池可以包含多種不同類(lèi)型的資產(chǎn)。住房抵押貸款證券是以住房抵押貸款為基礎(chǔ)資產(chǎn)發(fā)行的證券，是資產(chǎn)證券化的一種重要形式。而消費(fèi)貸款支持證券、企業(yè)貸款支持證券和其他貸款支持證券等屬于資產(chǎn)支持證券下更為細(xì)分的類(lèi)別，并非資產(chǎn)證券化的主要分類(lèi)類(lèi)型。所以本題答案選AB。"6、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分為（）。

A.正常轉(zhuǎn)移

B.非正常轉(zhuǎn)移

C.安全轉(zhuǎn)移

D.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

E.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

【答案】：D"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，主要分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司（保險(xiǎn)人），非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移則是通過(guò)除保險(xiǎn)之外的其他方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，比如通過(guò)合同、擔(dān)保等方式。A選項(xiàng)正常轉(zhuǎn)移并非風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的規(guī)范分類(lèi)表述；B選項(xiàng)非正常轉(zhuǎn)移同樣不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的標(biāo)準(zhǔn)類(lèi)別；C選項(xiàng)安全轉(zhuǎn)移也不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的正規(guī)分類(lèi)方式。所以本題答案選D。"7、商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括（）等。

A.緊急籌資成本分析

B.緊急籌資可行性分析

C.限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展

D.采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施

E.采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施成本分析·

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行制定資本應(yīng)急預(yù)案是為有效應(yīng)對(duì)資本充足率壓力等情況，確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。A是資本應(yīng)急預(yù)案重要部分，緊急籌資成本分析有助于銀行了解在緊急情況下籌集資本所需付出代價(jià)，包括利息成本、發(fā)行費(fèi)用等，從而評(píng)估不同籌資方式可行性和成本效益，為決策提供依據(jù)。B同樣關(guān)鍵，緊急籌資可行性分析要考量市場(chǎng)環(huán)境、銀行自身信用狀況、投資者意愿等因素