曲沃縣曲村中心校2025年度部門決算信息公開第一部分單位概況一、主要職能

實施小學(xué)初中義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。小學(xué)初中學(xué)歷教育管理。認(rèn)真貫徹落實黨的教育方針，積極配合教育行政部門做好教育教學(xué)指導(dǎo)工作；配合教育行政部門做好全校有關(guān)中小學(xué)教師繼續(xù)教育和實施教師資格制度的組織、協(xié)調(diào)、評價和服務(wù)工作；指導(dǎo)教師在教學(xué)實踐中學(xué)習(xí)和研究，推動教師開展教改實驗，不斷提高教師的專業(yè)化水平。二、部門決算單位構(gòu)成目前中心校下轄曲村小學(xué)、楊莊小學(xué)、下塢小學(xué)、北趙小學(xué)、白中小學(xué)、楊莊幼兒園、巨陳幼兒園、小學(xué)5所，公立幼兒園2所。教職工91人，退離休人員101人，小學(xué)學(xué)生935人。第二部分2025年度部門決算報表一、曲沃縣曲村中心校2025年收入支出決算表（見附表）二、曲沃縣曲村中心校2025年收入決算表（見附表）三、曲沃縣曲村中心校2025年支出決算表（見附表）四、曲沃縣曲村中心校2025年財政撥款收入支出決算總表（見附表）五、曲沃縣曲村中心校2025年一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表（一）（見附表）六、曲沃縣曲村中心校2025年一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表（二）（見附表）七、曲沃縣曲村中心校2025年三公經(jīng)費公開表（見附表）八、曲沃縣曲村中心校2025年政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表（見附表）九、曲沃縣曲村中心校2025年部門決算公開相關(guān)信息統(tǒng)計表（見附表）第三部分2025年度部門決算情況說明一、部門收入情況我單位2025年部門收入1510.4875萬元，其中：公共預(yù)算財政撥款收入1495.5375萬元，同比上年增加546.5601萬元，同比增長57%。公共預(yù)算財政撥款收入比上年增加的原因是2025年機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)提高。單位事業(yè)收入16.65萬，公立幼兒園競爭性進(jìn)一步增強(qiáng)，其收入較2025年有了一定增長。政府性基金預(yù)算財政撥款3萬元。二、部門支出執(zhí)行情況我單位2025年部門支出1516.2285萬元，其中：公共預(yù)算財政撥款支出1504.5285萬元，同比上年增加562.6266萬元，同比增長60%。基本支出779.8645萬元，其中：工資福利支出727.9599萬元，同比減少0.2266萬元，同比減少0.1%；商品和服務(wù)支出18.6626萬元，同比增加8.2614萬元，同比增加79.43%；對個人和家庭的補(bǔ)助支出32.592萬元，同比上年增加8.592萬元，同比增加35.8%；其他資本性支出0.65萬元，同比上年增加0.47萬元，同比增加100%。項目支出736.364萬元，同比增加555.92萬元，同比增加100%，其中：工資福利13.5萬元，同比減少12.51萬元同比下降92%，商品和服務(wù)支出105.9011萬元，同比上年增加33.7144萬元，同比增加46.7%。用于教育事業(yè)的彩票公益金支出3萬元。三、“三公”經(jīng)費支出情況我單位年末公共預(yù)算財政撥款開支運行維護(hù)費的公務(wù)用車保有量為0輛，公務(wù)用車車運行維護(hù)費0萬元，占年初預(yù)算0萬元的0%，比上年增加0萬元；本年度使用公共預(yù)算財政撥款支出國內(nèi)公務(wù)接待0萬元，無外事接待，占年初預(yù)算0萬元，比去年減少0%。四、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況2025年本單位機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和保持一致），比2025年增加0萬元。五、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況截止2025年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中：一般公務(wù)用車0輛，無其他車輛；辦公用房915平方米，價值298萬元；沒有單位價值200萬元以上的大型設(shè)備。六、單位績效評價工作情況及評價結(jié)果（一）預(yù)算執(zhí)行情況：2025年度我局調(diào)整預(yù)算1510.4875萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)39.3884萬元，實際支出1516.2285萬元，其中：基本支出779.8645萬元，項目支出736.364萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年33.6474萬元。（二）實際工作績效：1、繼續(xù)堅持行之有效的財稅部門聯(lián)席會議制度，加強(qiáng)統(tǒng)計分析和形勢研判，及時提出相應(yīng)的解決辦法，確保各項收入足額入庫。2、加強(qiáng)非稅收入征收管理。繼續(xù)完善非稅收入系統(tǒng)上線工作，完成全縣執(zhí)收單位非稅收入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審核，及時糾正了存在問題，促進(jìn)非稅收入應(yīng)收盡收。3、進(jìn)一步加大項目申報和跟蹤服務(wù)力度，爭取各類財政資金項目,為縣域經(jīng)濟(jì)注入活力。4、充分發(fā)揮部門職能優(yōu)勢，加大對主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和重點企業(yè)的扶持力度,為企業(yè)發(fā)展出謀劃策,夯實主體財源。5、按照公共財政體制要求，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格公務(wù)支出管理，集中財力保障重點。7、加大存量資金盤活力度。對全縣所有預(yù)算單位實有賬戶結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金進(jìn)行了全面清理，并全部通過重新編制預(yù)算進(jìn)行支出，有效支持了部分民生項目的實施。7、強(qiáng)化?；?、兜底線、惠民生職能，積極籌措資金，確保財政供養(yǎng)人員工資發(fā)放和重點項目支出需要。8、積極落實強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，糧食直補(bǔ)、水利資金、農(nóng)田整理以及黃標(biāo)車補(bǔ)貼等各項惠民資金全部做到復(fù)核準(zhǔn)確無誤，撥付及時到位。9、不斷改進(jìn)預(yù)算管理制度,嚴(yán)格預(yù)算編制。按照“全口徑”管理要求,所有政府性收支全部納入預(yù)算，通過預(yù)算編制嚴(yán)壓、嚴(yán)審，把有限的財力用在急需的保工資、保民生、保運轉(zhuǎn)、保重點上，提高了預(yù)算編制的科學(xué)性、完整性。10、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行,穩(wěn)步推進(jìn)國庫集中支付改革，按照《預(yù)算法》要求，預(yù)算執(zhí)行中嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)流程，全縣所有預(yù)算單位已全部納入國庫集中支付范圍,所有財政資金支出均做到有預(yù)算有支出，無預(yù)算不執(zhí)行。11、強(qiáng)化政府采購預(yù)算編制,堅持應(yīng)編盡編，編實編準(zhǔn)，依法開展政府采購監(jiān)管,堅決杜絕無預(yù)算或超預(yù)算超標(biāo)準(zhǔn)采購。12、進(jìn)一步加大對財政資金的監(jiān)督力度，成立了監(jiān)察室，確定專人專門聚焦預(yù)算編制、支付管理、監(jiān)督保障等方面，開展財政監(jiān)督檢查，確保資金使用規(guī)范、落實到位。17、一年來，我們認(rèn)真落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，深入推進(jìn)財政部門懲防體系和廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，不斷強(qiáng)化干部職工責(zé)任意識，切實提高了財政干部隊伍的整體素質(zhì)。18、強(qiáng)化學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)，進(jìn)一步加強(qiáng)了干部教育培訓(xùn)。我局將全程學(xué)習(xí)貫穿工作始終，通過集中學(xué)習(xí)、分組討論和黨課教育等形式,集中學(xué)習(xí)了十八屆四中、五中、六中全會精神、《黨章》、《問責(zé)條例》等相關(guān)文件精神和習(xí)近平總書記系列總要講話等有關(guān)內(nèi)容，全面加強(qiáng)財政業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，對全縣財務(wù)人員進(jìn)行會計業(yè)務(wù)和預(yù)算績效評價培訓(xùn)，有效提升了財政干部職工和全縣財會人員的服務(wù)能力和理財水平。19、堅持不懈抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)。認(rèn)真落實“兩個責(zé)任”，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范權(quán)力運行，用制度管權(quán)管事管人。（三）存在的問題總體來看，2025年全縣財政各項工作進(jìn)展順利，積極的財政政策得到較好落實，財政預(yù)算管理進(jìn)一步規(guī)范，財政在穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促改革中發(fā)揮了重要作用，較好地實現(xiàn)了預(yù)期目標(biāo)。但當(dāng)前我縣財政運行中仍然存在一些問題，主要表現(xiàn)為三個方面：一是經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大。今年以來，國內(nèi)外環(huán)境依然復(fù)雜，煤、焦、鐵行業(yè)產(chǎn)品價格雖有趨穩(wěn)回升態(tài)勢，但仍在低位運行，我縣主要產(chǎn)品鋼鐵銷售收入增長乏力，主稅種增值稅大幅減征。二是非稅收入總體呈下降趨勢，主要原因是主稅種增值稅大幅減征導(dǎo)致教育費附加也大幅下降，行政事業(yè)性收費項目減少,國家對小微企業(yè)實施免征環(huán)境監(jiān)測服務(wù)費政策以及國土、環(huán)保等部門一次性罰沒收入減少?？傮w來看，今后我縣非稅收入總量仍處下降趨勢。三是收支矛盾較為突出。受經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，收入增速持續(xù)放緩，但剛性支出需求不斷加大，收入下降與支出增長反差強(qiáng)烈。今年增人增資及津貼補(bǔ)貼、法定支出增支，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險和新型農(nóng)村合作醫(yī)療提標(biāo)，醫(yī)療衛(wèi)生改革、養(yǎng)老保險制度改革、公務(wù)用車改革等各項支出都需要地方配套。收入減少與支出擴(kuò)大，導(dǎo)致收支矛盾突出，財政壓力巨大。這些問題，需要我們進(jìn)一步解放思想，完善機(jī)制，強(qiáng)化措施，切實加以解決。第四部分名詞解釋財政預(yù)算也稱為公共財政預(yù)算，是指政府的基本財政收支計劃，是按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將財政收入和財政支出分門別類地列入特定的收支分類表格之中，以清楚反映政府的財政收支狀況。透過公共財政預(yù)算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

財政預(yù)算由一般財政收入和財政預(yù)算支出組成。財政預(yù)算收入主要是指部門所屬事業(yè)單位取得的財政撥款、行政單位預(yù)算外資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入、其他收入等；財政預(yù)算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費、各項事業(yè)經(jīng)費、社會保障支出、基本建設(shè)支出、挖潛改造支出、科技三項費用及其他支出。而基金預(yù)算收入是指部門按照政策規(guī)定取得的基金收入?；痤A(yù)算支出是指部門按照政策規(guī)定從基金中開支的各項支出。工資福利支出：反映單位開支的在職職工和臨時聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。其下設(shè)款級科目包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費、伙食費、伙食補(bǔ)助費、其他工資福利支出。商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的各項支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出，但軍事方面的耐用消費品和設(shè)備的購置費、軍事性建設(shè)費以及軍事建筑物的購置費等在本科目中反映。對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭補(bǔ)助方面的支出，其下設(shè)款級科目包括：離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費、醫(yī)療費、助學(xué)金、獎勵金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、離退休人員提租補(bǔ)貼、離退休人員購房補(bǔ)貼、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出。辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。會議費：反映會議中按規(guī)定開支的房租費、伙食補(bǔ)助費以及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。公務(wù)用車運行維護(hù)費：反映單位公務(wù)用車的租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等。房屋建筑物購建：反映用于購買、自行建造辦公用房、倉庫、職工生活用房、食堂等建筑物（含附屬設(shè)施，如電梯、通訊線路、水氣管道等）的支出。開工時必須有工程預(yù)算書和施工協(xié)議，完工時必須有審計局簽章的竣工決算報告書、建筑安裝業(yè)的稅務(wù)發(fā)票。同時，作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

辦公設(shè)備的購置：反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出。如購置空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等，必須辦理政府采購手續(xù)，同時作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

大型修繕：反映按財務(wù)會計制度規(guī)定允許資本化的各類設(shè)備、建筑物、公共基礎(chǔ)設(shè)施等大型修繕的支出。同時，作增加固定