家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理手冊報告

家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理手冊報告家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理手冊報告本研究旨在為家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理提供全面、實(shí)用的指導(dǎo)手冊。通過對家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險進(jìn)行深入分析，識別風(fēng)險點(diǎn)，提出風(fēng)險管理策略，為企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)提供決策依據(jù)。本手冊強(qiáng)調(diào)風(fēng)險預(yù)防、識別、評估和控制，旨在提升家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理水平，保障供應(yīng)鏈穩(wěn)定運(yùn)行，促進(jìn)家電行業(yè)健康發(fā)展。

一、引言

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，家電行業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，其供應(yīng)鏈金融在支持企業(yè)運(yùn)營、促進(jìn)市場流通中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。然而，家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理面臨著諸多挑戰(zhàn)，這些問題已成為行業(yè)發(fā)展的痛點(diǎn)。

1.供應(yīng)鏈融資難題

家電行業(yè)生產(chǎn)周期長，原材料價格波動大，導(dǎo)致企業(yè)面臨資金周轉(zhuǎn)困難。據(jù)《中國家電行業(yè)融資現(xiàn)狀報告》顯示，約60%的家電企業(yè)面臨融資難、融資貴的問題。例如，某知名家電企業(yè)因融資問題導(dǎo)致生產(chǎn)線部分停滯，影響訂單交付。

1.1資金鏈斷裂風(fēng)險

資金鏈斷裂是家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理中的重大風(fēng)險。以2018年某知名家電品牌為例，由于供應(yīng)鏈金融風(fēng)險控制不力，導(dǎo)致其資金鏈斷裂，最終走向破產(chǎn)。

1.2信用風(fēng)險

家電行業(yè)競爭激烈，企業(yè)信用風(fēng)險較高。據(jù)《中國家電行業(yè)信用風(fēng)險報告》顯示，家電行業(yè)信用不良率約為10%。例如，某家電企業(yè)因信用風(fēng)險被銀行列入黑名單，導(dǎo)致融資渠道受限。

1.3法律法規(guī)缺失

現(xiàn)行法律法規(guī)對家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理尚存在不足。以《中華人民共和國合同法》為例，其中對供應(yīng)鏈金融合同的約束力較弱，導(dǎo)致企業(yè)在合同執(zhí)行過程中面臨法律風(fēng)險。

1.4市場供需矛盾

隨著我國消費(fèi)升級，家電市場需求旺盛，但部分企業(yè)生產(chǎn)能力不足，導(dǎo)致供需矛盾。據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，2019年我國家電行業(yè)產(chǎn)能過剩率為20%。這種矛盾加劇了供應(yīng)鏈金融風(fēng)險。

1.5政策影響

國家政策對家電行業(yè)的發(fā)展具有顯著影響。例如，2019年國家出臺的《關(guān)于促進(jìn)家電消費(fèi)若干措施的通知》對家電市場產(chǎn)生了積極影響，但同時也對供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理提出了更高要求。

二、核心概念定義

在探討家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理之前，有必要對涉及的核心術(shù)語進(jìn)行明確定義，以消除認(rèn)知偏差，確保討論的準(zhǔn)確性和一致性。

2.1供應(yīng)鏈金融

2.1.1學(xué)術(shù)定義

供應(yīng)鏈金融是指金融機(jī)構(gòu)通過為供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)及其上下游企業(yè)提供融資、結(jié)算、信用增級等服務(wù)，以優(yōu)化供應(yīng)鏈整體運(yùn)作效率和風(fēng)險管理的金融活動。

2.1.1.1常見認(rèn)知偏差

常見的認(rèn)知偏差是將供應(yīng)鏈金融簡單地理解為對單一企業(yè)的融資服務(wù)，而忽略了其作為整個供應(yīng)鏈生態(tài)系統(tǒng)的一部分，旨在通過多方合作實(shí)現(xiàn)風(fēng)險共擔(dān)和利益共享。

2.2風(fēng)險管理

2.2.1學(xué)術(shù)定義

風(fēng)險管理是指識別、評估、處理和監(jiān)控可能對組織目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件或條件的過程。

2.2.1.1常見認(rèn)知偏差

人們往往將風(fēng)險管理視為一種消極的應(yīng)對措施，僅僅關(guān)注風(fēng)險的發(fā)生和損失，而忽視了風(fēng)險管理在預(yù)防和創(chuàng)造價值方面的積極作用。

2.3供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理

2.3.1學(xué)術(shù)定義

供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理是指在供應(yīng)鏈金融活動中，通過識別、評估、監(jiān)控和應(yīng)對可能影響供應(yīng)鏈金融運(yùn)作的風(fēng)險，以確保供應(yīng)鏈金融活動的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。

2.3.1.1常見認(rèn)知偏差

常見的認(rèn)知偏差是認(rèn)為供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理僅僅是金融機(jī)構(gòu)的責(zé)任，而忽視了企業(yè)自身在風(fēng)險管理中的主動性和重要性。

2.4信用風(fēng)險

2.4.1學(xué)術(shù)定義

信用風(fēng)險是指債務(wù)人未能履行合同義務(wù)，導(dǎo)致債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險。

2.4.1.1常見認(rèn)知偏差

人們往往將信用風(fēng)險局限于債務(wù)人的信用評級，而忽略了其他可能影響信用風(fēng)險的因素，如市場環(huán)境、行業(yè)波動等。

2.5供應(yīng)鏈融資

2.5.1學(xué)術(shù)定義

供應(yīng)鏈融資是指金融機(jī)構(gòu)為供應(yīng)鏈中的企業(yè)提供的一種基于其應(yīng)收賬款、存貨等資產(chǎn)作為擔(dān)保的融資服務(wù)。

2.5.1.1常見認(rèn)知偏差

供應(yīng)鏈融資常被誤認(rèn)為是一種簡單的融資工具，而實(shí)際上它涉及到復(fù)雜的金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制。

三、現(xiàn)狀及背景分析

家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的發(fā)展歷程反映了行業(yè)格局的變遷和標(biāo)志性事件的影響。以下是對這一過程的梳理和分析。

3.1行業(yè)格局變遷軌跡

3.1.1早期發(fā)展階段（20世紀(jì)90年代至2000年代）

3.1.1.1變遷軌跡

在這一階段，家電行業(yè)處于快速發(fā)展期，供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理主要依賴于企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)管理和信用評估。

3.1.1.1.1標(biāo)志性事件

例如，1997年亞洲金融危機(jī)期間，家電企業(yè)面臨的外部環(huán)境風(fēng)險顯著增加，促使企業(yè)開始重視供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理。

3.1.2成長期（2001年至2010年）

3.1.2.1變遷軌跡

隨著中國加入世界貿(mào)易組織，家電行業(yè)進(jìn)入快速成長期，供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理開始融入現(xiàn)代金融工具和方法。

3.1.2.1.1標(biāo)志性事件

2008年全球金融危機(jī)爆發(fā)，家電行業(yè)受到?jīng)_擊，供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的重要性進(jìn)一步凸顯。

3.1.3穩(wěn)定與優(yōu)化階段（2011年至今）

3.1.3.1變遷軌跡

家電行業(yè)進(jìn)入成熟期，供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理逐漸形成一套較為完善的體系，同時面臨新的挑戰(zhàn)，如技術(shù)創(chuàng)新和全球化競爭。

3.1.3.1.1標(biāo)志性事件

2015年，國家層面出臺了一系列政策，鼓勵金融機(jī)構(gòu)參與供應(yīng)鏈金融，推動行業(yè)風(fēng)險管理水平的提升。

3.2標(biāo)志性事件對領(lǐng)域發(fā)展的影響

3.2.1亞洲金融危機(jī)（1997年）

3.2.1.1發(fā)生過程

亞洲金融危機(jī)導(dǎo)致全球資本流動減緩，家電企業(yè)面臨資金鏈斷裂的風(fēng)險。

3.2.1.2影響分析

事件促使家電企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險管理，同時也推動了金融機(jī)構(gòu)開發(fā)新的風(fēng)險管理工具。

3.2.2全球金融危機(jī)（2008年）

3.2.2.1發(fā)生過程

全球金融危機(jī)導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)增長放緩，家電行業(yè)需求下降，供應(yīng)鏈金融風(fēng)險加劇。

3.2.2.2影響分析

事件促使政府和企業(yè)更加重視供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理，推動了相關(guān)政策和法規(guī)的出臺。

3.2.3國家政策支持（2015年）

3.2.3.1發(fā)生過程

國家出臺政策鼓勵金融機(jī)構(gòu)參與供應(yīng)鏈金融，提供稅收優(yōu)惠和財政補(bǔ)貼。

3.2.3.2影響分析

政策支持加速了供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理體系的完善，促進(jìn)了行業(yè)健康發(fā)展。

四、要素解構(gòu)

為了深入理解家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的復(fù)雜性，我們需要對其核心系統(tǒng)要素進(jìn)行細(xì)致的解構(gòu)。

4.1核心系統(tǒng)要素

4.1.1企業(yè)層面

4.1.1.1企業(yè)信用

4.1.1.1.1內(nèi)涵

企業(yè)信用是企業(yè)履行合同義務(wù)的意愿和能力，是供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

4.1.1.1.2外延

包括企業(yè)的財務(wù)狀況、歷史信用記錄、市場聲譽(yù)等。

4.1.2供應(yīng)鏈層面

4.1.2.1供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)

4.1.2.1.1內(nèi)涵

供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)是指供應(yīng)鏈中各參與方之間的組織形式和業(yè)務(wù)關(guān)系。

4.1.2.1.2外延

包括供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商等角色及其相互關(guān)系。

4.1.3金融層面

4.1.3.1融資模式

4.1.3.1.1內(nèi)涵

融資模式是指企業(yè)獲取資金的方式和途徑。

4.1.3.1.2外延

包括直接融資、間接融資、供應(yīng)鏈融資等。

4.1.4風(fēng)險管理層面

4.1.4.1風(fēng)險識別

4.1.4.1.1內(nèi)涵

風(fēng)險識別是識別供應(yīng)鏈金融活動中可能出現(xiàn)的風(fēng)險。

4.1.4.1.2外延

包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。

4.1.5政策法規(guī)層面

4.1.5.1政策環(huán)境

4.1.5.1.1內(nèi)涵

政策環(huán)境是指影響供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的政策法規(guī)和制度安排。

4.1.5.1.2外延

包括稅收政策、金融監(jiān)管政策、行業(yè)規(guī)范等。

4.2要素之間的關(guān)系

4.2.1企業(yè)信用與供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)

4.2.1.1包含關(guān)系

企業(yè)信用是構(gòu)建供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)，良好的信用有助于建立穩(wěn)定的供應(yīng)鏈關(guān)系。

4.2.2供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)與融資模式

4.2.2.1關(guān)聯(lián)關(guān)系

供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)決定了融資模式的選擇，不同的供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)可能需要不同的融資工具。

4.2.3風(fēng)險管理與政策法規(guī)

4.2.3.1促進(jìn)關(guān)系

政策法規(guī)為風(fēng)險管理提供了法律框架和指導(dǎo)，風(fēng)險管理則通過實(shí)踐不斷完善政策法規(guī)。

五、方法論原理

在家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的研究中，方法論的選擇至關(guān)重要。以下將闡述方法論的核心原理，并劃分流程演進(jìn)階段，構(gòu)建因果傳導(dǎo)邏輯框架。

5.1方法論核心原理

5.1.1系統(tǒng)性原理

5.1.1.1原理闡述

系統(tǒng)性原理強(qiáng)調(diào)將研究對象視為一個整體，分析各要素之間的相互作用和影響。在家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理中，這意味著要綜合考慮企業(yè)、供應(yīng)鏈、金融和風(fēng)險管理等多個層面的因素。

5.1.2過程性原理

5.1.2.1原理闡述

過程性原理關(guān)注風(fēng)險管理的動態(tài)過程，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理是一個持續(xù)改進(jìn)的過程。在家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理中，這意味著要不斷評估和調(diào)整風(fēng)險管理策略，以適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境。

5.1.3可行性原理

5.1.3.1原理闡述

可行性原理要求風(fēng)險管理方法在實(shí)際操作中可行，能夠被企業(yè)所接受并實(shí)施。在家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理中，這意味著方法應(yīng)具有可操作性，且成本效益合理。

5.2流程演進(jìn)階段劃分

5.2.1風(fēng)險識別階段

5.2.1.1任務(wù)

通過收集和分析數(shù)據(jù)，識別家電供應(yīng)鏈金融活動中可能存在的風(fēng)險。

5.2.1.2特點(diǎn)

該階段注重全面性和系統(tǒng)性，要求識別所有潛在風(fēng)險。

5.2.2風(fēng)險評估階段

5.2.2.1任務(wù)

對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定其發(fā)生的可能性和潛在影響。

5.2.2.2特點(diǎn)

該階段側(cè)重于量化分析，使用風(fēng)險矩陣等方法。

5.2.3風(fēng)險應(yīng)對階段

5.2.3.1任務(wù)

根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定和實(shí)施風(fēng)險緩解措施。

5.2.3.2特點(diǎn)

該階段強(qiáng)調(diào)策略性和針對性，需要結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況。

5.2.4風(fēng)險監(jiān)控階段

5.2.4.1任務(wù)

對實(shí)施的風(fēng)險管理措施進(jìn)行監(jiān)控，確保其有效性。

5.2.4.2特點(diǎn)

該階段注重持續(xù)性和動態(tài)調(diào)整。

5.3因果傳導(dǎo)邏輯框架

5.3.1企業(yè)信用與風(fēng)險識別

5.3.1.1因果關(guān)系

企業(yè)信用是風(fēng)險識別的重要依據(jù)，良好的信用有助于減少風(fēng)險。

5.3.2供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)與風(fēng)險評估

5.3.2.1因果關(guān)系

供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性和穩(wěn)定性直接影響風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性。

5.3.3融資模式與風(fēng)險應(yīng)對

5.3.3.1因果關(guān)系

不同的融資模式對風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇有直接影響。

5.3.4政策法規(guī)與風(fēng)險監(jiān)控

5.3.4.1因果關(guān)系

政策法規(guī)的變化會影響風(fēng)險監(jiān)控的執(zhí)行和效果。

六、實(shí)證案例佐證

為了驗(yàn)證家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的有效性，本部分將介紹具體的實(shí)證驗(yàn)證路徑，包括驗(yàn)證步驟與方法，并探討案例分析方法的應(yīng)用與優(yōu)化。

6.1實(shí)證驗(yàn)證路徑

6.1.1驗(yàn)證步驟

6.1.1.1數(shù)據(jù)收集

收集家電供應(yīng)鏈金融活動的相關(guān)數(shù)據(jù)，包括企業(yè)財務(wù)報表、供應(yīng)鏈交易記錄、市場數(shù)據(jù)等。

6.1.1.2風(fēng)險識別

利用數(shù)據(jù)分析工具識別供應(yīng)鏈中的潛在風(fēng)險點(diǎn)，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等。

6.1.1.3風(fēng)險評估

對識別出的風(fēng)險進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險發(fā)生的可能性和潛在損失。

6.1.1.4風(fēng)險應(yīng)對

根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，提出相應(yīng)的風(fēng)險管理策略和措施。

6.1.1.5風(fēng)險監(jiān)控

實(shí)施風(fēng)險管理措施，并定期監(jiān)控風(fēng)險狀況，評估策略的有效性。

6.1.2驗(yàn)證方法

6.1.2.1案例分析法

通過對具體案例的深入分析，了解風(fēng)險管理在實(shí)踐中的應(yīng)用情況。

6.1.2.2比較分析法

對不同企業(yè)或不同時間點(diǎn)的風(fēng)險管理實(shí)踐進(jìn)行比較，找出差異和規(guī)律。

6.1.2.3問卷調(diào)查法

通過問卷調(diào)查收集大量數(shù)據(jù)，分析行業(yè)整體的風(fēng)險管理狀況。

6.2案例分析方法的應(yīng)用與優(yōu)化

6.2.1應(yīng)用

案例分析法在家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理中可以用于：

6.2.1.1理解風(fēng)險管理策略的實(shí)際效果。

6.2.1.2識別成功和失敗的風(fēng)險管理案例。

6.2.1.3提供實(shí)際操作的參考和借鑒。

6.2.2優(yōu)化

為了提高案例分析法的有效性，可以采取以下優(yōu)化措施：

6.2.2.1選擇具有代表性的案例。

6.2.2.2結(jié)合定性與定量分析。

6.2.2.3跨行業(yè)、跨地區(qū)的案例比較。

6.2.2.4注重案例的時效性和相關(guān)性。

七、實(shí)施難點(diǎn)剖析

家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的實(shí)施過程中存在諸多難點(diǎn)，以下將對其進(jìn)行分析。

7.1主要矛盾沖突

7.1.1企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的利益沖突

7.1.1.1表現(xiàn)

企業(yè)希望以較低的融資成本獲得資金支持，而金融機(jī)構(gòu)則追求較高的利潤率。

7.1.1.2原因

利益追求的不同導(dǎo)致了雙方在風(fēng)險管理目標(biāo)和策略上的分歧。

7.1.2供應(yīng)鏈信息不對稱

7.1.2.1表現(xiàn)

供應(yīng)鏈中的信息不透明，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以準(zhǔn)確評估風(fēng)險。

7.1.2.2原因

信息不對稱源于企業(yè)對自身信息的保護(hù)和對金融機(jī)構(gòu)的不信任。

7.1.3風(fēng)險管理技術(shù)瓶頸

7.1.3.1限制

現(xiàn)有的風(fēng)險管理技術(shù)難以全面覆蓋家電供應(yīng)鏈的復(fù)雜性。

7.1.3.2突破難度

技術(shù)突破需要大量的研發(fā)投入和跨學(xué)科的合作。

7.2技術(shù)瓶頸分析

7.2.1數(shù)據(jù)獲取與處理

7.2.1.1限制

家電供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)分散，難以整合。

7.2.1.2突破難度

需要建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和共享機(jī)制。

7.2.2風(fēng)險評估模型

7.2.2.1限制

現(xiàn)有模型難以準(zhǔn)確預(yù)測市場風(fēng)險。

7.2.2.2突破難度

需要開發(fā)更先進(jìn)的模型和算法。

7.2.3風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警

7.2.3.1限制

風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)難以實(shí)時響應(yīng)。

7.2.3.2突破難度

需要提升系統(tǒng)的自動化和智能化水平。

7.3實(shí)際情況闡述

在實(shí)際操作中，實(shí)施家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理還需考慮以下因素：

7.3.1法律法規(guī)的完善

需要建立健全相關(guān)法律法規(guī)，保障各方權(quán)益。

7.3.2政策環(huán)境的支持

政府應(yīng)出臺鼓勵政策，降低企業(yè)融資成本。

7.3.3人才培養(yǎng)與引進(jìn)

加強(qiáng)風(fēng)險管理人才隊(duì)伍建設(shè)，提升整體風(fēng)險管理能力。

八、創(chuàng)新解決方案

針對家電供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理中的挑戰(zhàn)，以下提出具體的創(chuàng)新解決方案框架，并分析其構(gòu)成、優(yōu)勢、技術(shù)路徑、實(shí)施流程以及差異化競爭力構(gòu)建方案。

8.1解決方案框架

8.1.1構(gòu)成

該框架包括風(fēng)險管理平臺、智能分析系統(tǒng)、合作機(jī)制和監(jiān)督體系。

8.1.1.1風(fēng)險管理平臺

提供集中化的風(fēng)險管理工具和數(shù)據(jù)共享平臺。

8.1.1.2智能分析系統(tǒng)

應(yīng)用大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)進(jìn)行風(fēng)險識別和評估。

8.1.1.3合作機(jī)制

建立多方參與的合作機(jī)制，促進(jìn)信息共享和風(fēng)險共擔(dān)。

8.1.1.4監(jiān)督體系

設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，確保風(fēng)險管理措施的有效執(zhí)行。

8.1.2優(yōu)勢

該框架能夠提高風(fēng)險管理效率，降低風(fēng)險成本，增強(qiáng)供應(yīng)鏈穩(wěn)定性。

8.2技術(shù)路徑

8.2.1主要特征

8.2.1.1技術(shù)優(yōu)勢

利用區(qū)塊鏈技術(shù)保證數(shù)據(jù)安全與透明，人工智能提高風(fēng)險預(yù)測的準(zhǔn)確性。

8.2.1.2應(yīng)用前景

該技術(shù)路徑具有廣泛的應(yīng)用前景，可推廣至其他行業(yè)。

8.3實(shí)施流程

8.3.1階段劃分

8.3.1.1階段一：需求分析與平臺搭建

目標(biāo)：明確風(fēng)險管理需求，搭建基礎(chǔ)平臺。

措施：調(diào)研企業(yè)需求，設(shè)計(jì)系統(tǒng)架構(gòu)。

8.3.1.2階段二：系統(tǒng)功能開發(fā)與測試

目標(biāo)：開發(fā)智能分析系統(tǒng)，進(jìn)行系統(tǒng)測試。

措施：編寫代碼，進(jìn)行功能測試和壓力測試。

8.3.1.3階段三：合作機(jī)制建立與監(jiān)督實(shí)施

目標(biāo)：建立多方合作機(jī)制，監(jiān)督風(fēng)險管