2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理歷年重點(diǎn)基礎(chǔ)提升難、易錯(cuò)點(diǎn)100題模擬試題第一部分單選題(50題)1、績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵(lì)性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】：A

【解析】績(jī)效考評(píng)是對(duì)組織或個(gè)人的工作業(yè)績(jī)、能力等方面進(jìn)行全面、客觀、公正評(píng)價(jià)的過(guò)程。其目的在于激勵(lì)員工提升工作績(jī)效，促進(jìn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成。A選項(xiàng)綜合平衡正確?？?jī)效考評(píng)需綜合多方面因素，涵蓋工作數(shù)量、質(zhì)量、效率、效益等工作業(yè)績(jī)維度，以及工作態(tài)度、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等工作表現(xiàn)維度，還要平衡短期與長(zhǎng)期績(jī)效、個(gè)人與團(tuán)隊(duì)績(jī)效等。只有綜合平衡各方面因素，才能全面、客觀、公正地評(píng)價(jià)員工績(jī)效，為員工薪酬調(diào)整、晉升、培訓(xùn)等人力資源決策提供科學(xué)依據(jù)。B選項(xiàng)激勵(lì)性并非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。激勵(lì)性是績(jī)效考評(píng)發(fā)揮作用的一種體現(xiàn)，通過(guò)合理的績(jī)效考評(píng)結(jié)果應(yīng)用，如獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)秀員工、懲罰落后員工，能激勵(lì)員工提高工作績(jī)效，但它不是績(jī)效考評(píng)本身應(yīng)遵循的根本原則。C選項(xiàng)可靠性不是績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則?？煽啃詮?qiáng)調(diào)績(jī)效考評(píng)結(jié)果的穩(wěn)定性和一致性，但這是績(jī)效考評(píng)實(shí)施過(guò)程中應(yīng)保證的質(zhì)量要求，而非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的核心原則。D選項(xiàng)安全與收益平衡通常用于金融、投資等領(lǐng)域，衡量投資項(xiàng)目的安全性和收益性之間的關(guān)系，與績(jī)效考評(píng)沒有直接關(guān)聯(lián)，不屬于績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。綜上，本題正確答案是A。2、中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使（）。

A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的提高

C.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

【答案】：B

【解析】中央銀行實(shí)施緊縮的貨幣政策且不斷提高基準(zhǔn)利率水平。貨幣政策從緊時(shí)，市場(chǎng)資金供應(yīng)減少，企業(yè)融資難度增大、成本提高。A項(xiàng)，潛在借款人面臨的融資環(huán)境變差，風(fēng)險(xiǎn)水平往往會(huì)上升而非下降。因?yàn)橘Y金獲取難度加大，可能導(dǎo)致潛在借款人在后續(xù)經(jīng)營(yíng)中面臨更多不確定性，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，在這種貨幣政策下，所有企業(yè)融資成本增加，資金周轉(zhuǎn)壓力增大，違約風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有一定程度的提高，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，借款人受到基準(zhǔn)利率提高和資金供應(yīng)收緊影響，需要承受更高的融資成本和更大的資金壓力，意味著承受的風(fēng)險(xiǎn)增大，并非承受較低風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，由于貨幣政策收緊，企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨更多困難，資金鏈可能更緊張，履約程度應(yīng)是有一定程度的降低而非提高，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。3、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】該題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件分類的掌握。解題關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所包含的風(fēng)險(xiǎn)類別特點(diǎn)，并結(jié)合相關(guān)知識(shí)判斷正確答案。-A包含信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是因市場(chǎng)價(jià)格（如利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)主要側(cè)重于金融業(yè)務(wù)的交易和運(yùn)營(yíng)層面，缺乏與組織戰(zhàn)略、合規(guī)聲譽(yù)等方面的綜合涵蓋。-B包含操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)如上述定義；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。此選項(xiàng)全面涵蓋了從內(nèi)部操作到合規(guī)、聲譽(yù)維護(hù)以及戰(zhàn)略規(guī)劃等多個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)，相比于其他選項(xiàng)更為綜合和全面，符合對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)事件的綜合考量。-C包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)主要聚焦于金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)和外部國(guó)家地區(qū)因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，沒有涉及到組織內(nèi)部的合規(guī)、聲譽(yù)和戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)。-D包含交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結(jié)算之前違約的風(fēng)險(xiǎn)，與信用風(fēng)險(xiǎn)有一定關(guān)聯(lián)。此選項(xiàng)同樣側(cè)重于交易信用和外部國(guó)別因素以及內(nèi)部操作合規(guī)方面，缺乏對(duì)聲譽(yù)和戰(zhàn)略層面風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。綜上，答案選B。4、商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢協(xié)助調(diào)查制度:反洗錢崗位職責(zé)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度

C.客戶身份識(shí)別制度:大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》中明確指出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度。其中，客戶身份識(shí)別制度和大額交易與可疑交易報(bào)告制度在商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中處于基礎(chǔ)核心地位。A選項(xiàng)，反洗錢協(xié)助調(diào)查制度是在反洗錢工作開展過(guò)程中協(xié)助相關(guān)部門調(diào)查時(shí)遵循的規(guī)則，反洗錢崗位職責(zé)制度主要是明確各崗位在反洗錢工作中的職責(zé)，二者并非基礎(chǔ)核心制度。B選項(xiàng)，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢調(diào)查等工作，但它側(cè)重于資料記錄的留存；反洗錢保密制度是保障反洗錢工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎(chǔ)核心的。D選項(xiàng)，反洗錢宣傳培訓(xùn)制度是為了提高員工和客戶的反洗錢意識(shí)，客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度是對(duì)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和劃分，這兩項(xiàng)制度是反洗錢工作中的輔助性制度，并非基礎(chǔ)核心制度。綜上，本題應(yīng)選C。5、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)

B.在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害可能是短期的

C.商業(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃才能有效管理和降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。-**A**：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，這是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)定義，該表述正確。-**B**：在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，其損害往往是長(zhǎng)期的，而不是短期的。聲譽(yù)是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)過(guò)程中積累起來(lái)的寶貴資產(chǎn)，一旦受損，恢復(fù)難度大且需要較長(zhǎng)時(shí)間，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-**C**：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有全面性和系統(tǒng)性等特點(diǎn)，涉及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃，綜合考慮各種因素，才能有效管理和降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確。-**D**：良好的聲譽(yù)可以增強(qiáng)客戶、投資者等利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行的信任和信心，是商業(yè)銀行吸引客戶、獲得資金支持等的重要基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行生存之本，該表述正確。綜上，答案選B。6、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提（），該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。

A.逆周期資本，0~2.5%

B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%

C.第二支柱資本，0~2.5%

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本，該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%。B選項(xiàng)中杠桿率緩沖資本并非在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的符合題意的項(xiàng)目，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)第二支柱資本是商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求在最低資本要求之上應(yīng)當(dāng)計(jì)提的其他資本要求，但表述不如A準(zhǔn)確，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)系統(tǒng)重要性銀行附加資本是針對(duì)系統(tǒng)重要性銀行額外提出的資本要求，并非普遍適用于所有商業(yè)銀行在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的項(xiàng)目，所以D錯(cuò)誤。因此本題正確答案選A。7、在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中,(?)監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程,也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)鑒商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)

A.資產(chǎn)收益率

B.資本收益率

C.盈利能力

D.資本充足率?

【答案】：D

【解析】該題答案選D。在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管具有至關(guān)重要的地位。資本充足率是指銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，它是衡量銀行以自有資本抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。資本充足率監(jiān)管貫穿于銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。在市場(chǎng)準(zhǔn)入階段，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)對(duì)銀行的資本充足水平提出要求，只有達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的銀行才能進(jìn)入市場(chǎng)開展業(yè)務(wù)；在持續(xù)經(jīng)營(yíng)階段，通過(guò)監(jiān)測(cè)資本充足率，監(jiān)管當(dāng)局可以評(píng)鑒商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，當(dāng)資本充足率下降時(shí)，意味著銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)可能增加，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)根據(jù)情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，如要求銀行補(bǔ)充資本、限制業(yè)務(wù)擴(kuò)張等；在市場(chǎng)退出階段，資本充足率也是衡量銀行是否具備繼續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的關(guān)鍵因素之一。而資產(chǎn)收益率反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果；資本收益率是用來(lái)衡量每單位資本創(chuàng)造收益的能力；盈利能力則是一個(gè)較為寬泛的概念，涵蓋了多種反映企業(yè)盈利水平的指標(biāo)。這三者都不能像資本充足率那樣貫穿銀行從準(zhǔn)入到退出的全過(guò)程，也并非監(jiān)管當(dāng)局評(píng)鑒商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。所以本題應(yīng)選資本充足率，答案為D。8、借款人向銀行申請(qǐng)1年期貸款100萬(wàn)，經(jīng)測(cè)算其違約概率為2.5%，違約回收率為40%，該筆貸款的信用VaR為10萬(wàn)，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬(wàn)。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)損失的相關(guān)公式來(lái)計(jì)算該筆貸款的非預(yù)期損失。###步驟一：明確相關(guān)概念及公式在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，信用風(fēng)險(xiǎn)損失通常分為預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）。其中，預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，是可以預(yù)先估計(jì)的平均損失；非預(yù)期損失是指實(shí)際損失與預(yù)期損失的偏離，它是對(duì)預(yù)期損失的偏離程度的度量。信用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（CreditVaR）是指在一定的置信水平下，銀行資產(chǎn)組合在未來(lái)特定的一段時(shí)間內(nèi)可能遭受的最大損失。一般來(lái)說(shuō)，信用VaR等于非預(yù)期損失。預(yù)期損失的計(jì)算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。違約損失率\(LGD\)與違約回收率\(RR\)的關(guān)系為：\(LGD=1-RR\)。###步驟二：計(jì)算違約損失率\(LGD\)已知違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，根據(jù)\(LGD=1-RR\)，可得違約損失率\(LGD=1-0.4=0.6\)。###步驟三：計(jì)算預(yù)期損失\(EL\)已知違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(EAD=100\)萬(wàn)，違約損失率\(LGD=0.6\)，將這些數(shù)據(jù)代入預(yù)期損失計(jì)算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，可得：\(EL=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬(wàn)）###步驟四：計(jì)算非預(yù)期損失\(UL\)已知該筆貸款的信用\(VaR\)為\(10\)萬(wàn)，因?yàn)樾庞肻(VaR\)等于非預(yù)期損失，所以非預(yù)期損失\(UL\)與信用\(VaR\)的關(guān)系為：\(UL=信用VaR-EL\)。將\(EL=1.5\)萬(wàn)，信用\(VaR=10\)萬(wàn)代入上式，可得：\(UL=10-1.5=8.5\)（萬(wàn)）綜上，答案選D。9、下列選項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的是（）。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風(fēng)險(xiǎn)分析

C.風(fēng)險(xiǎn)避免

D.后評(píng)價(jià)

【答案】：C

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的相關(guān)內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指根據(jù)各種渠道的信息，對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前預(yù)報(bào)和警示的過(guò)程。其程序通常包括信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析以及后評(píng)價(jià)等步驟。A選項(xiàng)“信用信息的收集和傳遞”是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。通過(guò)收集相關(guān)的信用信息，并將其及時(shí)準(zhǔn)確地傳遞到相應(yīng)的分析部門，才能為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)分析提供數(shù)據(jù)支持。B選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)分析”是在收集到信用信息之后，對(duì)這些信息進(jìn)行深入研究和評(píng)估，以確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和程度，是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中的關(guān)鍵步驟。C選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)避免”是一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略，它是指通過(guò)采取措施避免可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而并非風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的一部分。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要是對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示，而風(fēng)險(xiǎn)避免則側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)和處理。D選項(xiàng)“后評(píng)價(jià)”是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警實(shí)施一段時(shí)間后，對(duì)預(yù)警效果進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以便對(duì)預(yù)警程序進(jìn)行改進(jìn)和優(yōu)化，屬于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的環(huán)節(jié)。綜上，答案選C。10、多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛應(yīng)用于國(guó)際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)際銀行業(yè)中多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型特點(diǎn)的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）技術(shù)，通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)組合價(jià)值變化的分布來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，并非直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，隨后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，進(jìn)而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險(xiǎn)精算原理的信用風(fēng)險(xiǎn)模型，主要關(guān)注違約風(fēng)險(xiǎn)，不涉及將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權(quán)定價(jià)理論的信用監(jiān)測(cè)模型，主要用于對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，也不是將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。11、期貨市場(chǎng)所具有的兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能是（）。

A.套期保值和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.價(jià)值發(fā)現(xiàn)和套利

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和套利

D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨市場(chǎng)的基本經(jīng)濟(jì)功能。期貨市場(chǎng)具有兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，分別是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。A選項(xiàng)中，套期保值是企業(yè)利用期貨市場(chǎng)來(lái)管理和規(guī)避現(xiàn)貨經(jīng)營(yíng)中價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的一種方式，它是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的一種具體手段；而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，且套期保值并非期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)中，套利是指利用相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約之間的價(jià)差變化，在相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約上進(jìn)行交易方向相反的交易，以期價(jià)差發(fā)生有利變化而獲利的交易行為，它不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，套利不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)符合期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，即對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。故本題答案選D。12、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場(chǎng)外衍生品交易指的是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易

D.計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的確是指由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確。在金融交易中，這種風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，當(dāng)交易對(duì)手違約時(shí)，另一方就可能面臨經(jīng)濟(jì)損失，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：交易所交易的衍生產(chǎn)品是通過(guò)交易所進(jìn)行集中清算的，交易所作為中央對(duì)手方，承擔(dān)了交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)，因此交易所交易的衍生產(chǎn)品通常不存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：場(chǎng)外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易，該項(xiàng)表述符合定義，是正確的。D項(xiàng)：在計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，首先需要獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，這是計(jì)量的基礎(chǔ)步驟，只有明確了風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，才能更準(zhǔn)確地計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選B。13、（）屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.發(fā)行票據(jù)

C.居民儲(chǔ)蓄

D.再貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表資金的性質(zhì)，逐一分析判斷其是否屬于零售性質(zhì)的資金。A.同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺而進(jìn)行的短期資金借貸行為，主要發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)之間，并非面向普通個(gè)體客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。B.發(fā)行票據(jù)通常是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)為了籌集資金而向市場(chǎng)發(fā)行的一種債務(wù)憑證，一般是面向機(jī)構(gòu)投資者或特定的市場(chǎng)參與者，并非針對(duì)零售客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。C.居民儲(chǔ)蓄是居民個(gè)人將閑置資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)的行為，是零售客戶將自己的資金委托給金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行儲(chǔ)蓄，屬于零售性質(zhì)的資金，故該項(xiàng)正確。D.再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行將未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行貼現(xiàn)的行為，這是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的一種融資支持方式，發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)與中央銀行之間，不涉及零售客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。綜上，答案選C。14、下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患及其控制措施的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性

B.建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制可以有效降低前臺(tái)交易員操作失誤概率

C.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺(tái)結(jié)算操作人員與前臺(tái)交易員核對(duì)交易明細(xì)

D.代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)隱患及控制措施相關(guān)表述的判斷。A項(xiàng)：借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，能夠?yàn)橹信_(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供更科學(xué)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和分析依據(jù)，從而提高其對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確了前臺(tái)交易員在操作過(guò)程中的責(zé)任，促使其更加謹(jǐn)慎地進(jìn)行操作，從而有效降低操作失誤概率，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)、崗位分離制度是為了防范風(fēng)險(xiǎn)，但后臺(tái)結(jié)算操作人員與前臺(tái)交易員核對(duì)交易明細(xì)是必要的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，嚴(yán)禁該操作是錯(cuò)誤的，會(huì)導(dǎo)致無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)交易過(guò)程中的差錯(cuò)和問(wèn)題，不能有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：代客資金業(yè)務(wù)中，客戶可能對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)了解不足，向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、獲取必要的履約保證，既保護(hù)了客戶利益，也降低了銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。15、巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)概括的三個(gè)方面不包括（）。

A.員工管理

B.效率與效益

C.財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性

D.遵守法律及管理?xiàng)l例的情況

【答案】：A

【解析】巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)概括為三個(gè)方面，分別是效率與效益、財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性以及遵守法律及管理?xiàng)l例的情況。B選項(xiàng)“效率與效益”是內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)之一，良好的內(nèi)部控制能夠促進(jìn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的高效性和效益性，合理配置資源，提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。C選項(xiàng)“財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性”也是重要目標(biāo)，準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)和管理信息能幫助管理層做出正確決策，保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量以及管理活動(dòng)的順利開展。D選項(xiàng)“遵守法律及管理?xiàng)l例的情況”同樣屬于主要目標(biāo)，企業(yè)必須在法律法規(guī)和監(jiān)管要求的框架內(nèi)運(yùn)營(yíng)，內(nèi)部控制有助于確保企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)符合相關(guān)規(guī)定，避免法律風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)處罰。而A選項(xiàng)“員工管理”并非巴塞爾委員會(huì)概括的內(nèi)部控制過(guò)程主要目標(biāo)的三個(gè)方面內(nèi)容，所以本題答案選A。16、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立，持續(xù)經(jīng)營(yíng)，市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.杠桿率

B.流動(dòng)性覆蓋率

C.貸款撥備覆蓋率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)，且貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。A項(xiàng)，杠桿率是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級(jí)資本凈額與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，它主要是為了限制銀行進(jìn)行過(guò)度的杠桿操作，并非貫穿商業(yè)銀行全生命周期以及評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和采取監(jiān)管措施的核心依據(jù)。B項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求，主要關(guān)注的是銀行短期的流動(dòng)性問(wèn)題，并非貫穿商業(yè)銀行從設(shè)立到退出全過(guò)程的關(guān)鍵監(jiān)管指標(biāo)。C項(xiàng)，貸款撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，它反映了商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范能力，重點(diǎn)在于衡量銀行對(duì)不良貸款的覆蓋程度，并非監(jiān)管貫穿商業(yè)銀行全流程以及評(píng)估整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的核心指標(biāo)。綜上，本題正確答案選D。17、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)（）。

A.資產(chǎn)敏感性缺口

B.凈缺口

C.資產(chǎn)缺口

D.負(fù)債敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同缺口概念的理解。A項(xiàng)資產(chǎn)敏感性缺口是指利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)的缺口狀態(tài)，與題干中負(fù)債和資產(chǎn)的關(guān)系表述不相符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)凈缺口并非一個(gè)特定且與本題所述情況對(duì)應(yīng)的專業(yè)術(shù)語(yǔ)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)資產(chǎn)缺口通常是從資產(chǎn)的角度來(lái)衡量相關(guān)差異，并非指負(fù)債大于資產(chǎn)的情況，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)負(fù)債敏感性缺口，該項(xiàng)符合題干描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。18、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展是一個(gè)逐步演進(jìn)的過(guò)程。最初是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，在這一階段，商業(yè)銀行主要關(guān)注資產(chǎn)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類、評(píng)估等方式來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，負(fù)債業(yè)務(wù)在銀行經(jīng)營(yíng)中的重要性日益凸顯，進(jìn)入了負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，銀行開始注重通過(guò)負(fù)債的合理安排來(lái)滿足資金需求和降低成本。之后，為了更好地平衡資產(chǎn)和負(fù)債的關(guān)系，提高銀行的整體穩(wěn)定性和盈利能力，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段應(yīng)運(yùn)而生，該階段強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理，協(xié)調(diào)兩者之間的關(guān)系。而隨著金融全球化和金融創(chuàng)新的不斷推進(jìn)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜多樣，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段到來(lái)，此階段要求銀行將各種風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的管理框架，進(jìn)行全面、系統(tǒng)的管理。綜上所述，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段順序是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，所以答案選A。"19、（）是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)中逐步發(fā)展并完善起來(lái)的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評(píng)分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用分析方法的了解。A項(xiàng)，專家判斷法是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)中逐步發(fā)展并完善起來(lái)的傳統(tǒng)信用分析方法。它主要依賴信貸專家的專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來(lái)評(píng)估借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)，信用評(píng)分模型是一種基于統(tǒng)計(jì)方法和數(shù)學(xué)模型，通過(guò)對(duì)借款人的各種特征數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析，得出一個(gè)信用評(píng)分來(lái)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的方法，并非傳統(tǒng)信用分析方法逐步發(fā)展而來(lái)，故該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，違約概率模型是用于估計(jì)借款人違約概率的模型，側(cè)重于對(duì)違約可能性的精確度量，并非傳統(tǒng)信用分析方法，因此該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，期望模型并不是商業(yè)銀行在信用分析中常見的傳統(tǒng)方法，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A。20、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)度量中的VaR，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.VaR是指在一定的持有期△t內(nèi)和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因子發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失

B.在VaR的定義中，有兩個(gè)重要參數(shù)——持有期△t和預(yù)測(cè)損失水平卸，任何VaR只有在給定這兩個(gè)參數(shù)的情況下才會(huì)有意義

C.△p為金融資產(chǎn)在持有期△t內(nèi)的損失

D.該方法完全是一種基于統(tǒng)計(jì)分析基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)度量中VaR相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，是指在一定的持有期△t內(nèi)和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因子發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：在VaR的定義中，有兩個(gè)重要參數(shù)——持有期△t和置信水平x％，而不是預(yù)測(cè)損失水平，任何VaR只有在給定這兩個(gè)參數(shù)的情況下才會(huì)有意義，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C項(xiàng)：△p為金融資產(chǎn)在持有期△t內(nèi)的損失，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D項(xiàng)：VaR方法完全是一種基于統(tǒng)計(jì)分析基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)，通過(guò)對(duì)歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析來(lái)估計(jì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。21、過(guò)去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱

B.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)

C.該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

D.多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力

【答案】：A

【解析】A項(xiàng)正確。該企業(yè)集團(tuán)整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大，這意味著企業(yè)在資金方面可能面臨較大壓力。短期償債能力通常與企業(yè)的現(xiàn)金流量狀況密切相關(guān)，當(dāng)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流減少，意味著企業(yè)通過(guò)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)獲取現(xiàn)金來(lái)償還短期債務(wù)的能力下降，所以可推斷該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱。B項(xiàng)錯(cuò)誤。雖然投資房地產(chǎn)行業(yè)可能存在高收益，但題干中并沒有足夠信息表明其投資房地產(chǎn)已獲得高收益并能確保償債能力很強(qiáng)。而且企業(yè)當(dāng)前現(xiàn)金流的不良狀況顯示其償債能力可能面臨挑戰(zhàn)，不能因行業(yè)有高收益預(yù)期就判定償債能力強(qiáng)。C項(xiàng)錯(cuò)誤。題干僅提及投資現(xiàn)金流為負(fù)、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流減少和融資現(xiàn)金流放大，這些信息并不足以直接得出企業(yè)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失的結(jié)論，投資現(xiàn)金流為負(fù)可能是處于投資階段尚未產(chǎn)生收益。D項(xiàng)錯(cuò)誤。企業(yè)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，這屬于多元化經(jīng)營(yíng)，但從其現(xiàn)金流的情況來(lái)看，整體經(jīng)營(yíng)狀況并不樂(lè)觀，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少說(shuō)明企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的盈利能力可能并沒有提升，反而可能受到了一定影響。所以不能得出多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)盈利能力的結(jié)論。綜上，本題答案選A。22、監(jiān)管部門通過(guò)（）等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警，識(shí)別和評(píng)估，確保商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制、處置。

A.自我評(píng)估和壓力測(cè)試

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查

C.外部審計(jì)和信息披露

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置

【答案】：B

【解析】監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，并確保風(fēng)險(xiǎn)有效控制和處置，需要運(yùn)用合適的監(jiān)督檢查手段。A項(xiàng)，自我評(píng)估是商業(yè)銀行自身對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，壓力測(cè)試是模擬不同壓力情景下銀行的表現(xiàn)，二者主要是商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并非監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查手段，所以A項(xiàng)不正確。B項(xiàng)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管部門通過(guò)收集商業(yè)銀行各類報(bào)表、數(shù)據(jù)等信息，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析、監(jiān)測(cè)和評(píng)估；現(xiàn)場(chǎng)檢查則是監(jiān)管人員直接到商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)地檢查，核實(shí)銀行的經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查是監(jiān)管部門常用的監(jiān)督檢查手段，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，進(jìn)而確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制和處置，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，外部審計(jì)是由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，信息披露是商業(yè)銀行按照規(guī)定向社會(huì)公眾披露相關(guān)信息。外部審計(jì)和信息披露更多是起到一種監(jiān)督和透明化的作用，并非監(jiān)管部門直接的監(jiān)督檢查手段，所以C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，糾正處置是針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求商業(yè)銀行進(jìn)行整改和處理。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置是監(jiān)管部門在識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后采取的后續(xù)措施，而非監(jiān)督檢查手段，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選B。23、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是（）。

A.EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本

B.EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率

C.EVA=(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

D.EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的相關(guān)公式，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。首先明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是指企業(yè)稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去資本成本后的余額。-**A選項(xiàng)**：根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的定義，EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**B選項(xiàng)**：因?yàn)橘Y本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，所以EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本可以轉(zhuǎn)化為EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**C選項(xiàng)**：EVA的正確表達(dá)式應(yīng)該是EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，而不是(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，該項(xiàng)表達(dá)式錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，這是經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的正確表達(dá)式之一，該項(xiàng)表達(dá)式正確。綜上，答案選C。24、正常貸款遷徙率等于（）。

A.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

B.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

C.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

D.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

【答案】：A

【解析】正常貸款遷徙率的計(jì)算公式中，分子是期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額與期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額之和，這是因?yàn)槲覀円y(tǒng)計(jì)的是正常類和關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款的總體金額情況。分母是期初正常類貸款余額減去期初正常類貸款期間減少金額，再加上期初關(guān)注類貸款余額減去期初關(guān)注類貸款期間減少金額。這樣計(jì)算分母是為了準(zhǔn)確反映在統(tǒng)計(jì)期間內(nèi)正常類和關(guān)注類貸款的有效余額情況。A選項(xiàng)的計(jì)算公式（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）÷（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100％，符合正常貸款遷徙率的計(jì)算邏輯，是正確的。B選項(xiàng)分子中用“期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額”，不符合統(tǒng)計(jì)正常類和關(guān)注類貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款總體金額的要求，錯(cuò)誤。C選項(xiàng)分母中“期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額”，邏輯錯(cuò)誤，沒有正確反映正常類和關(guān)注類貸款有效余額情況。D選項(xiàng)分母中“期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額”錯(cuò)誤，正常類貸款期間減少金額應(yīng)是從期初正常類貸款余額中減去，而不是加上。所以本題正確答案是A。25、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.會(huì)計(jì)資料規(guī)范性

B.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

C.財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

D.關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

【答案】：B

【解析】銀行監(jiān)管和外部審計(jì)在金融領(lǐng)域發(fā)揮著不同作用。銀行監(jiān)管是金融管理部門對(duì)銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施的監(jiān)督管理活動(dòng)，其核心目標(biāo)在于維護(hù)金融穩(wěn)定、防范金融風(fēng)險(xiǎn)和確保銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)。外部審計(jì)則通常由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，重點(diǎn)在于對(duì)銀行財(cái)務(wù)信息等進(jìn)行審查。A選項(xiàng)，會(huì)計(jì)資料規(guī)范性雖也是監(jiān)管關(guān)注內(nèi)容之一，但并非銀行監(jiān)管的側(cè)重方面。會(huì)計(jì)資料規(guī)范性主要涉及銀行財(cái)務(wù)記錄的格式、內(nèi)容等是否符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定，它更多是外部審計(jì)在審查財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)會(huì)著重考量的一個(gè)點(diǎn)。B選項(xiàng)正確。銀行監(jiān)管側(cè)重于銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，同時(shí)檢查銀行是否遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，通過(guò)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的把控，保障金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行。C選項(xiàng)，財(cái)務(wù)報(bào)表檢查是外部審計(jì)的重要工作內(nèi)容。外部審計(jì)人員會(huì)對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行詳細(xì)審查，以確定報(bào)表是否真實(shí)、準(zhǔn)確地反映銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。D選項(xiàng)，關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性同樣是外部審計(jì)的重點(diǎn)。外部審計(jì)通過(guò)一系列審計(jì)程序，如核對(duì)賬目、函證等，確保銀行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，為投資者、監(jiān)管者等提供可靠的財(cái)務(wù)信息。綜上，答案選B。26、下列選項(xiàng)中，()是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。

A.保險(xiǎn)公司

B.證券公司

C.銀行中介

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系核心支柱的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)，保險(xiǎn)公司主要是通過(guò)收取保費(fèi)，在被保險(xiǎn)人發(fā)生約定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其業(yè)務(wù)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)保障和風(fēng)險(xiǎn)管理，雖然在經(jīng)濟(jì)和金融體系中也有重要作用，但并非核心支柱。B項(xiàng)，證券公司主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、投資咨詢等業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)主要集中在證券市場(chǎng)領(lǐng)域，是金融市場(chǎng)的重要參與者，但不是經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心。C項(xiàng)，銀行中介是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了各類從事資金融通中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)，表述不夠具體和準(zhǔn)確。D項(xiàng)，商業(yè)銀行是金融體系中最重要的金融機(jī)構(gòu)之一，它具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)等多種功能。一方面，商業(yè)銀行通過(guò)吸收存款和發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)資金的融通，促進(jìn)社會(huì)資源的有效配置；另一方面，商業(yè)銀行在貨幣政策傳導(dǎo)、貨幣創(chuàng)造等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，對(duì)國(guó)家乃至全球的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定有著至關(guān)重要的影響。所以，商業(yè)銀行是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。綜上，答案選D。27、如果商業(yè)銀行的一個(gè)5年期的貸款項(xiàng)目，第1年到第4年每年還款額的現(xiàn)值為100萬(wàn)元，第5年還款額的現(xiàn)值為1100萬(wàn)元，那么該貸款項(xiàng)目的久期為（）。

A.5年

B.4.5年

C.4.3年

D.4年

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)久期的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該貸款項(xiàng)目的久期。久期（Duration）也稱為持續(xù)期，是指以未來(lái)時(shí)間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時(shí)間點(diǎn)的時(shí)間年限，然后進(jìn)行求和，最后以這個(gè)總和除以債券目前的價(jià)格得到的數(shù)值。在本題中，可將貸款項(xiàng)目的各期還款額現(xiàn)值看作現(xiàn)金流現(xiàn)值，來(lái)計(jì)算久期。###步驟一：計(jì)算貸款項(xiàng)目的總現(xiàn)值已知第1年到第4年每年還款額的現(xiàn)值為100萬(wàn)元，第5年還款額的現(xiàn)值為1100萬(wàn)元，則該貸款項(xiàng)目的總現(xiàn)值\(PV\)為：\(PV=100\times4+1100=400+1100=1500\)（萬(wàn)元）###步驟二：計(jì)算久期根據(jù)久期計(jì)算公式\(D=\frac{\sum_{t=1}^{n}t\timesPV_{t}}{PV}\)（其中\(zhòng)(D\)為久期，\(t\)為現(xiàn)金流發(fā)生的時(shí)間，\(PV_{t}\)為第\(t\)期現(xiàn)金流的現(xiàn)值，\(PV\)為總現(xiàn)值），該貸款項(xiàng)目久期\(D\)為：\[\begin{align*}D&=\frac{1\times100+2\times100+3\times100+4\times100+5\times1100}{1500}\\&=\frac{100\times(1+2+3+4)+5500}{1500}\\&=\frac{100\times10+5500}{1500}\\&=\frac{1000+5500}{1500}\\&=\frac{6500}{1500}\\&=4.33\approx4.3（年）\end{align*}\]綜上，答案選C。28、下面不屬于交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

B.證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

D.與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)范圍。A選項(xiàng)，場(chǎng)外衍生工具交易由于其交易不通過(guò)集中的交易所進(jìn)行，交易雙方直接達(dá)成合約，存在較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，所以場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是需要計(jì)量的。B選項(xiàng)，證券融資交易中，交易雙方同樣存在信用履約問(wèn)題，比如融資方可能無(wú)法按時(shí)歸還融資款項(xiàng)等，因此證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)也需要計(jì)量。C選項(xiàng)，場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易是在有組織的交易所內(nèi)進(jìn)行，交易所會(huì)采取一系列的制度和措施來(lái)降低交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)，如保證金制度、每日盯市結(jié)算制度等，所以場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)通常不需要進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，與中央交易對(duì)手交易時(shí)，雖然中央交易對(duì)手會(huì)承擔(dān)一定的信用擔(dān)保職責(zé)，但仍然存在信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，所以與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)也是需要計(jì)量的。綜上，答案選C。29、關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系，以下表述錯(cuò)誤的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

B.承擔(dān)過(guò)多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響。例如銀行因內(nèi)部操作失誤導(dǎo)致資金損失、業(yè)務(wù)中斷等情況，可能會(huì)引發(fā)資金緊張，從而影響銀行的流動(dòng)性，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，承擔(dān)過(guò)多的信用風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行面臨的借款人違約可能性增加。一旦借款人無(wú)法按時(shí)還款，銀行的資金回收就會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，同時(shí)還要準(zhǔn)備資金應(yīng)對(duì)可能的壞賬損失，這會(huì)使銀行的資金流動(dòng)性降低，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。當(dāng)市場(chǎng)情況發(fā)生變化時(shí)，投資組合的價(jià)值可能會(huì)波動(dòng)，其產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力也會(huì)受到影響，進(jìn)而造成銀行流動(dòng)性的波動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，聲譽(yù)是銀行的重要資產(chǎn)之一。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)使存款人對(duì)銀行的信心下降，導(dǎo)致大量資金從銀行流出，銀行資金減少，進(jìn)而可能導(dǎo)致流動(dòng)性困難，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。30、國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是()。

A.股本收益率

B.資產(chǎn)收益率

C.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：C

【解析】國(guó)際商業(yè)銀行衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，需要綜合考慮多種因素。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法（C）是最佳方法。該方法將風(fēng)險(xiǎn)因素納入考量，能夠更準(zhǔn)確地衡量銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的收益，從而全面反映銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平。股本收益率（A）只關(guān)注了股東權(quán)益的回報(bào)，沒有考慮到銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)導(dǎo)致銀行過(guò)度追求高收益而忽視風(fēng)險(xiǎn)，不能全面衡量銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平。資產(chǎn)收益率（B）側(cè)重于衡量銀行資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)效率，同樣沒有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效調(diào)整，無(wú)法準(zhǔn)確反映銀行在不同風(fēng)險(xiǎn)情況下的真實(shí)盈利狀況。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（D）主要是對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的一種量化度量，它側(cè)重于評(píng)估銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，而沒有直接體現(xiàn)銀行的盈利能力。綜上，衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，答案選C。31、已知某商業(yè)銀行某年度存款平均余額是10億元，其中核心存款平均余額是8億元，貸款平均余額是12億元，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為20億元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為5億元，那么該商業(yè)銀行的融資缺口為（）。

A.2億元

B.4億元

C.-2億元

D.-4億元

【答案】：B

【解析】融資缺口的計(jì)算公式為：融資缺口=貸款平均余額-核心存款平均余額。題目中給出貸款平均余額是12億元，核心存款平均余額是8億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得，融資缺口=12-8=4億元，所以正確答案是B。"32、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是和國(guó)家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中。在跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)里，由于不同國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境存在差異，這些差異會(huì)給相關(guān)主體帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，所以國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)在跨國(guó)活動(dòng)中產(chǎn)生或存在，該表述正確。B選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是可以轉(zhuǎn)移的。例如，商業(yè)銀行可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等方式將國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)或主體，所以“國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移”這一表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是和國(guó)家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家主權(quán)涵蓋了一個(gè)國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、外交等多方面的權(quán)力，國(guó)家主權(quán)相關(guān)的因素，如政治局勢(shì)變動(dòng)、政府政策調(diào)整等，往往會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，因此該表述正確。D選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的。國(guó)外的風(fēng)險(xiǎn)因素，像戰(zhàn)爭(zhēng)、政治動(dòng)蕩、自然災(zāi)害等，通常是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)難以控制和抗拒的，這些因素會(huì)導(dǎo)致國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，所以該表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是B。33、在實(shí)踐中，以下不屬于人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的劃分的是()。

A.已造成損失

B.預(yù)期損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：A

【解析】本題主要考查人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的劃分情況。在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，通常將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失劃分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是指在正常情況下，基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析可以合理預(yù)期到的損失；非預(yù)期損失是指實(shí)際損失偏離預(yù)期損失的部分，它反映了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性；災(zāi)難性損失則是指極端情況下發(fā)生的、可能對(duì)組織或個(gè)人造成巨大破壞的損失。而“已造成損失”并不是一種對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的特定劃分方式，它只是一種描述損失已經(jīng)發(fā)生的狀態(tài)表述。因此，不屬于人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失劃分的是A。34、客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過(guò)程是（）。

A.違約概率模型→專家判斷法→信用評(píng)分模型

B.信用風(fēng)險(xiǎn)模型→專家判斷法→違約概率模型

C.專家判斷法→信用評(píng)分模型→違約概率模型

D.專家判斷法→違約概率模型→信用評(píng)分模型

【答案】：C

【解析】本題考查客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過(guò)程?？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)的發(fā)展歷經(jīng)了不同階段。最初是專家判斷法，該方法主要依賴專家的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和主觀判斷來(lái)評(píng)估客戶信用。它憑借專家對(duì)各種因素的綜合考量，如客戶的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營(yíng)管理能力等得出信用評(píng)估結(jié)果。然而，這種方法主觀性較強(qiáng)，缺乏統(tǒng)一、客觀的標(biāo)準(zhǔn)，不同專家可能會(huì)給出不同的評(píng)估結(jié)果。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和數(shù)據(jù)分析技術(shù)的進(jìn)步，信用評(píng)分模型應(yīng)運(yùn)而生。信用評(píng)分模型是基于大量的歷史數(shù)據(jù)，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法和數(shù)學(xué)模型來(lái)計(jì)算客戶的信用得分。它通過(guò)選取一系列與信用相關(guān)的變量，如客戶的收入、負(fù)債、還款記錄等，構(gòu)建數(shù)學(xué)模型來(lái)預(yù)測(cè)客戶違約的可能性。信用評(píng)分模型相對(duì)客觀、準(zhǔn)確，能夠快速處理大量數(shù)據(jù)，提高了信用評(píng)估的效率和一致性。后來(lái)，違約概率模型得到發(fā)展和應(yīng)用。違約概率模型是在信用評(píng)分模型的基礎(chǔ)上進(jìn)一步深化和完善。它更加精確地估計(jì)客戶在未來(lái)特定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的概率，運(yùn)用了更為復(fù)雜的統(tǒng)計(jì)技術(shù)和金融理論，考慮了更多的風(fēng)險(xiǎn)因素和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)。違約概率模型為金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和決策提供了更為科學(xué)、準(zhǔn)確的依據(jù)。綜上所述，客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過(guò)程是從專家判斷法到信用評(píng)分模型，再到違約概率模型，答案選C。35、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項(xiàng)1個(gè)營(yíng)業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時(shí)間規(guī)定；C選項(xiàng)3個(gè)營(yíng)業(yè)日和D選項(xiàng)4個(gè)營(yíng)業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時(shí)間。"36、下列哪項(xiàng)不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)?（）

A.政府更替

B.財(cái)產(chǎn)征用

C.洗錢

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指因政治方面的各種事件和原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“政府更替”可能會(huì)使國(guó)家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對(duì)企業(yè)或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生影響，例如新政府可能會(huì)調(diào)整對(duì)外貿(mào)易政策，這會(huì)給相關(guān)企業(yè)帶來(lái)不確定性和潛在損失，因此屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)“財(cái)產(chǎn)征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對(duì)私人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行強(qiáng)制性征收。這會(huì)直接導(dǎo)致企業(yè)或個(gè)人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益受損，是政治權(quán)力對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的直接干預(yù)，屬于典型的政治風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)“洗錢”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動(dòng)，其本質(zhì)是通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)“政治沖突”會(huì)造成社會(huì)不穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂等，使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)法正常進(jìn)行，市場(chǎng)環(huán)境惡化，從而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，所以屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。綜上，不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的是C。37、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對(duì)值（）。

A.不變

B.越高

C.越低

D.無(wú)法判斷

【答案】：C

【解析】久期是衡量金融工具價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的一個(gè)指標(biāo)。當(dāng)金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，意味著該金融工具受利率波動(dòng)影響的時(shí)間范圍更窄。同時(shí)，在到期日之前支付的金額越大，這表明前期收回的現(xiàn)金流占比較大，使得該金融工具的現(xiàn)金流回收速度加快。而久期是與現(xiàn)金流回收速度相關(guān)的，現(xiàn)金流回收速度越快，久期的絕對(duì)值就越低。所以當(dāng)題干描述的情況出現(xiàn)時(shí)，久期的絕對(duì)值越低，答案選C。"38、商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬(wàn)元的1年期貸款，質(zhì)押物為市場(chǎng)評(píng)估價(jià)值為1200萬(wàn)元的債權(quán)。公司M的違約概率為2％，1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元。假定公司M的經(jīng)營(yíng)狀況不受利率變動(dòng)的影響，則銀行A無(wú)法全額收回該筆貸款本金的概率為（??）。

A.2％

B.0.02％

C.1％

D.0.2％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)已知條件，結(jié)合違約概率和在一定置信水平下債權(quán)的VaR值來(lái)計(jì)算銀行無(wú)法全額收回貸款本金的概率。已知商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬(wàn)元的1年期貸款，質(zhì)押物為市場(chǎng)評(píng)估價(jià)值為1200萬(wàn)元的債權(quán)，公司M的違約概率為2％，1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元。VaR即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。本題中1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元，這意味著有99%的可能性債權(quán)價(jià)值不會(huì)損失超過(guò)200萬(wàn)元，那么有1%的可能性債權(quán)價(jià)值損失會(huì)超過(guò)200萬(wàn)元。當(dāng)公司M違約時(shí)，銀行會(huì)處置質(zhì)押的債權(quán)來(lái)收回貸款本金。只有在公司M違約且債權(quán)價(jià)值損失超過(guò)200萬(wàn)元（此時(shí)債權(quán)價(jià)值小于1000萬(wàn)元）時(shí)，銀行才無(wú)法全額收回貸款本金。公司M違約的概率是2％，債權(quán)價(jià)值損失超過(guò)200萬(wàn)元的概率是1％，這兩個(gè)事件是相互獨(dú)立事件，同時(shí)發(fā)生的概率為兩個(gè)事件發(fā)生概率的乘積，即2%×1%=0.02%。綜上，銀行A無(wú)法全額收回該筆貸款本金的概率為0.02％，答案選B。39、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B.行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩

C.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

D.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，這種宏觀層面的危機(jī)通常會(huì)波及行業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)，使得整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，會(huì)導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)面臨更多的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，屬于行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)。B選項(xiàng)，行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩意味著市場(chǎng)上該行業(yè)的產(chǎn)品供給遠(yuǎn)超過(guò)需求，企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)加劇，產(chǎn)品價(jià)格可能下降，企業(yè)利潤(rùn)空間被壓縮，會(huì)對(duì)整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生負(fù)面影響，是行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)之一。C選項(xiàng)，市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降，會(huì)使得企業(yè)的產(chǎn)品銷售困難，庫(kù)存積壓，進(jìn)而影響企業(yè)的營(yíng)收和利潤(rùn)，導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，所以屬于預(yù)警指標(biāo)。D選項(xiàng)，行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損可能是由于該企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)管理不善、決策失誤等特定原因造成的，并不一定代表整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化，不能作為行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的普遍預(yù)警指標(biāo)。綜上，答案選D。40、下列選項(xiàng)中，不屬于國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制

B.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)

D.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng)，對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制，這有助于提高監(jiān)管的有效性和責(zé)任性，促使各方認(rèn)真履行職責(zé)，是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要體現(xiàn)。B選項(xiàng)，高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，能夠在有限的資源條件下實(shí)現(xiàn)更好的監(jiān)管效果，避免資源浪費(fèi)，是合理且必要的監(jiān)管要求。C選項(xiàng)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，即使有良好的監(jiān)管，也不能確保其絕對(duì)不破產(chǎn)。監(jiān)管的目標(biāo)是維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、健康運(yùn)行，而不是保證金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)。所以該選項(xiàng)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng)，對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少不必要的限制，能夠在保證監(jiān)管效果的同時(shí)，激發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的活力和創(chuàng)新能力，符合良好監(jiān)管的要求。綜上，答案選C。41、商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。

A.領(lǐng)導(dǎo)能力

B.企業(yè)社會(huì)責(zé)任

C.盈利能力

D.戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行將企業(yè)社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。A選項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)能力主要側(cè)重于銀行內(nèi)部的管理和引領(lǐng)，與創(chuàng)造公共透明度和維護(hù)聲譽(yù)并非直接關(guān)聯(lián)；C選項(xiàng)盈利能力主要體現(xiàn)銀行在財(cái)務(wù)方面的表現(xiàn)，重點(diǎn)在于獲取利潤(rùn)，和創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)聲譽(yù)沒有直接的緊密聯(lián)系；D選項(xiàng)戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃是銀行對(duì)未來(lái)發(fā)展方向和路徑的規(guī)劃，雖然對(duì)銀行發(fā)展重要，但與創(chuàng)造公共透明度和維護(hù)聲譽(yù)的直接關(guān)聯(lián)性不如企業(yè)社會(huì)責(zé)任。企業(yè)社會(huì)責(zé)任強(qiáng)調(diào)銀行在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境等方面應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，將其與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合，有助于提升銀行的社會(huì)形象和公信力，進(jìn)而創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，所以選B。"42、下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件

D.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)我國(guó)銀行監(jiān)管法律法規(guī)的效力等級(jí)及各層級(jí)法律規(guī)范的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架的確由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成。該說(shuō)法符合我國(guó)銀行監(jiān)管法律體系的實(shí)際情況，是正確的。B選項(xiàng)：行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范。但行政法規(guī)的效力低于法律，而不是等同于法律。法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的，其效力層級(jí)高于行政法規(guī)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。這是規(guī)章制定的常見方式和權(quán)限范圍，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分。此描述準(zhǔn)確說(shuō)明了法律的制定主體、依據(jù)和在法律框架中的地位，說(shuō)法正確。綜上，答案選B。43、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率整體壓力測(cè)試的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.資本充足率壓力測(cè)試框架可以視為一個(gè)匯總各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的平臺(tái)，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況

B.資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行業(yè)范圍內(nèi)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制

D.銀行應(yīng)通過(guò)以定性分析為主的方法預(yù)測(cè)在某些不利情景下可能發(fā)生損失及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的變化，以評(píng)估對(duì)銀行整體層面資本充足水平的影響

【答案】：D

【解析】這道題正確答案為D。下面對(duì)本題各點(diǎn)逐一分析：A項(xiàng)，資本充足率壓力測(cè)試框架可看作匯總各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的平臺(tái)，能描繪壓力情景下銀行的整體狀況，該說(shuō)法正確。因?yàn)橥ㄟ^(guò)這個(gè)框架，可將不同風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試結(jié)果整合起來(lái)，讓銀行清晰了解在壓力情景下自身的整體運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)等各方面狀況。B項(xiàng)，資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行業(yè)范圍內(nèi)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，此表述無(wú)誤。在統(tǒng)一情景下進(jìn)行測(cè)試，能保證測(cè)試的一致性和可比性，全面分析行業(yè)內(nèi)各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行資本充足率的影響，使得測(cè)試結(jié)果更具科學(xué)性和有效性。C項(xiàng)，銀行在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制是合理且必要的。全面性可確保涵蓋各類風(fēng)險(xiǎn)，審慎性能保證測(cè)試結(jié)果可靠，前瞻性有助于銀行提前應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，符合銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。D項(xiàng)，銀行應(yīng)采用以定量分析為主的方法預(yù)測(cè)在某些不利情景下可能發(fā)生的損失及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的變化，以此評(píng)估對(duì)銀行整體層面資本充足水平的影響，而不是以定性分析為主。定量分析能夠提供具體的數(shù)據(jù)和精確的結(jié)果，對(duì)于準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和資本充足水平更為有效，而定性分析更側(cè)重于對(duì)事物性質(zhì)和特征的描述，難以提供精確的風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。44、下列戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理措施中，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是（）

A.A將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.B對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

C.C從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

D.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性和預(yù)防性特征強(qiáng)調(diào)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前采取措施進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，以避免或減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。A選項(xiàng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，這是從制度層面進(jìn)行規(guī)范，能夠在日常運(yùn)營(yíng)中提前預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，具有前瞻性和預(yù)防性。B選項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，這是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生之后采取的措施，主要目的是減少損失的程度，而不是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防，不具備前瞻性和預(yù)防性。C選項(xiàng)從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了將管理方式從被動(dòng)應(yīng)對(duì)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)預(yù)防，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。D選項(xiàng)定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，通過(guò)定期評(píng)估和提前采取措施，能夠在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)之前進(jìn)行防范，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是B。45、下列可能給商業(yè)銀行造成實(shí)質(zhì)性損失，但不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）。

A.信貸人員未經(jīng)授權(quán)調(diào)整評(píng)級(jí)指標(biāo)

B.交易員超限額交易

C.不當(dāng)言論造成銀行聲譽(yù)受損

D.黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其是否屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，信貸人員未經(jīng)授權(quán)調(diào)整評(píng)級(jí)指標(biāo)，這屬于內(nèi)部人員的違規(guī)操作，是由不完善的內(nèi)部程序或員工的不當(dāng)行為導(dǎo)致的，可能會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)實(shí)質(zhì)性損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。B選項(xiàng)，交易員超限額交易，這是交易員的違規(guī)操作行為，屬于內(nèi)部人員的不當(dāng)操作，可能引發(fā)損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。C選項(xiàng)，不當(dāng)言論造成銀行聲譽(yù)受損，該事件主要影響的是銀行的聲譽(yù)，屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，并不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件，符合題意。D選項(xiàng)，黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷，這是外部事件對(duì)銀行信息科技系統(tǒng)造成的影響，可能導(dǎo)致銀行無(wú)法正常運(yùn)作并造成實(shí)質(zhì)性損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。綜上，答案選C。46、下列關(guān)于專有信息和保密信息的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.專有信息的特點(diǎn)是如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位

B.有關(guān)客戶的信息經(jīng)常是保密的

C.某些項(xiàng)目為保密信息和專有信息，銀行可以不披露具體的項(xiàng)目

D.專有和保密信息必須對(duì)要求披露的信息進(jìn)行一性信息披露，不用解釋未披露的事實(shí)和原因

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)專有信息和保密信息相關(guān)說(shuō)法的判斷。A項(xiàng)：專有信息具有獨(dú)特性，如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，會(huì)使銀行在相關(guān)產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值降低，進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：客戶信息通常涉及個(gè)人隱私等敏感內(nèi)容，經(jīng)常是保密的，符合實(shí)際情況，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：對(duì)于某些屬于保密信息和專有信息的項(xiàng)目，為保護(hù)銀行利益和信息安全，銀行可以不披露具體項(xiàng)目，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D項(xiàng)：專有和保密信息在面對(duì)要求披露的情況時(shí)，不能只是進(jìn)行一致性信息披露而不解釋未披露的事實(shí)和原因。對(duì)于未披露的部分，應(yīng)該進(jìn)行合理的解釋和說(shuō)明，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，錯(cuò)誤的說(shuō)法是D。47、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，其中（）風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。

A.基本指標(biāo)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度。在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許商業(yè)銀行使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，分別為基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法，而內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，所以C選項(xiàng)不符合題意?；局笜?biāo)法是較為簡(jiǎn)單的計(jì)量方法，它以單一的指標(biāo)為基礎(chǔ)來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的反映較為粗略，風(fēng)險(xiǎn)敏感度相對(duì)較低。標(biāo)準(zhǔn)法是在基本指標(biāo)法的基礎(chǔ)上進(jìn)行了改進(jìn)，將銀行的業(yè)務(wù)劃分為不同的產(chǎn)品線，分別計(jì)算各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，相較于基本指標(biāo)法，其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的刻畫更加細(xì)致，但仍有一定局限性，風(fēng)險(xiǎn)敏感度處于中等水平。高級(jí)計(jì)量法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，更能準(zhǔn)確地反映銀行面臨的實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度最高。綜上，風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是高級(jí)計(jì)量法，答案選D。48、2004年，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了()，要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。

A.《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》

B.《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》

C.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

D.《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

【答案】：B

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會(huì)在2004年發(fā)布的要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的文件。A選項(xiàng)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》，其主要是針對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試相關(guān)方面作出規(guī)定，并非專門要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》，在2004年巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了該文件，明確要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，主要圍繞商業(yè)銀行資本充足率的管理等內(nèi)容，與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響無(wú)關(guān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，重點(diǎn)在于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理，并非針對(duì)銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響這一特定要求，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。49、香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率。香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%，所以正確答案是C。50、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)嚴(yán)格和前瞻性的壓力測(cè)試，測(cè)算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

C.對(duì)于輕度壓力測(cè)試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施

D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，銀行進(jìn)行嚴(yán)格和前瞻性的壓力測(cè)試，測(cè)算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，這是合理且必要的。通過(guò)壓力測(cè)試，銀行能夠提前預(yù)估在各種不利情況下的資本狀況，以便做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，所以該表述正確。B選項(xiàng)，資本規(guī)劃充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，這有助于銀行全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提前制定應(yīng)對(duì)策略，保障資本的充足和穩(wěn)定，因此該表述無(wú)誤。C選項(xiàng)，對(duì)于輕度壓力測(cè)試結(jié)果，通常不需要在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施。一般是針對(duì)重度壓力測(cè)試結(jié)果，銀行才會(huì)在應(yīng)急預(yù)案中明確資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施，所以該表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，資本規(guī)劃設(shè)定至少3年的內(nèi)部資本充足率目標(biāo)，能夠?yàn)殂y行的長(zhǎng)期發(fā)展提供明確的資本管理方向，保證銀行在一定時(shí)期內(nèi)維持合適的資本水平，該表述正確。綜上，本題答案選C。第二部分多選題(30題)1、違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，影響它的因素主要包括（）。

A.產(chǎn)品因素

B.公司因素

C.行業(yè)因素

D.地區(qū)因素

E.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

【答案】：ABCD"

【解析】違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例。影響違約損失率的因素是多方面的。產(chǎn)品因素會(huì)影響違約損失率，不同的產(chǎn)品在設(shè)計(jì)、特性等方面存在差異，這些差異會(huì)導(dǎo)致在借款人違約后貸款損失金額的不同，從而影響違約損失率，A正確。公司因素也對(duì)違約損失率有影響，不同公司的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用管理水平等各不相同，這會(huì)使得在違約情況下貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例有所不同，B正確。行業(yè)因素同樣重要，不同行業(yè)具有不同的行業(yè)特征、市場(chǎng)環(huán)境和發(fā)展趨勢(shì)，行業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況會(huì)影響借款人違約后的損失程度，進(jìn)而影響違約損失率，C正確。地區(qū)因素也不容忽視，不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、市場(chǎng)環(huán)境、法律政策等存在差異，這些地區(qū)差異會(huì)對(duì)貸款損失情況產(chǎn)生影響，從而影響違約損失率，D正確。而宏觀經(jīng)濟(jì)因素在本題中并不是影響違約損失率的主要因素，所以不選。綜上所述，答案是ABCD。"2、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括（）。

A.融資成本大幅上升

B.零售存款大量流出

C.盈利水平顯著降低

D.資產(chǎn)快速增長(zhǎng)主要來(lái)源于臨時(shí)性

E.負(fù)面的公眾報(bào)道

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)是反映銀行流動(dòng)性可能出現(xiàn)問(wèn)題的重要指標(biāo)。以下對(duì)各內(nèi)容進(jìn)行分析：A.融資成本大幅上升，意味著銀行在融資市場(chǎng)上獲取資金變得更加困難和昂貴，這可能是市場(chǎng)對(duì)銀行流動(dòng)性擔(dān)憂的表現(xiàn)，銀行需付出更高成本才能獲得資金，是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)。B.零售存款大量流出，零售存款是銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源之一，大量流出會(huì)直接減少銀行可用于放貸和運(yùn)營(yíng)的資金，導(dǎo)致銀行資金緊張，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。C.盈利水平顯著降低，盈利水平下降會(huì)影響銀行的資金積累和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，銀行可能面臨資金短缺問(wèn)題，無(wú)法滿足日常運(yùn)營(yíng)和償還債務(wù)的需求，從而