項(xiàng)目商務(wù)管理

1目的

對(duì)公司所有工程項(xiàng)目的商務(wù)實(shí)行全面預(yù)控管理、過(guò)程監(jiān)督和過(guò)程指

導(dǎo)，以期全面有效控制項(xiàng)目成本，降低成本支出，獲取最大利潤(rùn)，全面實(shí)

現(xiàn)公司的綜合效益。

2適用范圍

適用于公司所有工程項(xiàng)目的商務(wù)管理。

3職責(zé)

合約商務(wù)部門

配合和指導(dǎo)項(xiàng)目部完善項(xiàng)目商務(wù)策劃、結(jié)算策劃。

負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目部編制的商務(wù)策劃和結(jié)算策劃進(jìn)行評(píng)審。

負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目月報(bào)中的合約商務(wù)部分進(jìn)行匯總和分析，并對(duì)分析的結(jié)果及時(shí)

制定糾偏措施并監(jiān)督項(xiàng)目部落實(shí)。

配合項(xiàng)0部進(jìn)行成本核算工作。

配合和指導(dǎo)項(xiàng)目部進(jìn)行結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)項(xiàng)目部成本還原工作。

財(cái)務(wù)資金部門

配合合約商務(wù)部門對(duì)項(xiàng)目部的成本控制進(jìn)行分析，并對(duì)分析的結(jié)果及時(shí)制

定糾偏措施并監(jiān)督項(xiàng)目部落實(shí)。

配合項(xiàng)目進(jìn)行成本核算工作。

配合項(xiàng)目進(jìn)行成本還原檢查工作。

配合項(xiàng)目部對(duì)項(xiàng)目的成本鎖定工作。

項(xiàng)目部

負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目商務(wù)策劃書。

具體實(shí)施商務(wù)策劃書，形成目標(biāo)分解并進(jìn)行控制管理。

負(fù)責(zé)項(xiàng)FI成本核算工作。

配合項(xiàng)目成本還原工作。

負(fù)責(zé)工程結(jié)算策劃書的編制工作。

負(fù)責(zé)工程過(guò)程報(bào)量工作。

負(fù)責(zé)工程結(jié)算書的編制和結(jié)算工作。

4工作流程及要點(diǎn)

工作流程

十/八訐上#八111"L

□商務(wù)策劃

書

□商務(wù)策劃

書的評(píng)審記錄

項(xiàng)目月報(bào)

TXfc々AA：Jill4-?rzV*□

□商務(wù)策劃

在

書檢查總-IJ

□商務(wù)策劃

書調(diào)整出

□項(xiàng)目預(yù)控成

本測(cè)算表

□直接費(fèi)控制

?！蹴?xiàng)目管理費(fèi)

控制

□項(xiàng)目月度報(bào)

□項(xiàng)目成本分

□過(guò)程考核一:己

□最終考核記

□工程結(jié)算書

□結(jié)算書評(píng)審

記錄

十工口/4g

□文件簽收記

錄

°□結(jié)算情況簡(jiǎn)

報(bào)

□結(jié)算責(zé)任狀

工作要點(diǎn)說(shuō)明

項(xiàng)目商務(wù)策劃

(1)項(xiàng)目商務(wù)簧劃編制

編制依據(jù)：招投標(biāo)文件、投標(biāo)工程量清單、投標(biāo)成本測(cè)算、施工合同、

施工圖紙、合同評(píng)審資料、法律法規(guī)、施工方案、現(xiàn)場(chǎng)履約情況等。

編制時(shí)間：項(xiàng)目部主要管理人員進(jìn)場(chǎng)后20天內(nèi)，組織骨干人員成立

商務(wù)策劃小組，結(jié)合投標(biāo)策略、施工合同等編制施工階段商務(wù)策劃書。工

期緊或合同簽訂滯后的項(xiàng)目可進(jìn)行分段策劃。

編制的主要內(nèi)容：

一一成本對(duì)比分析：做好投標(biāo)預(yù)算與目標(biāo)成本的對(duì)比分析工作，重點(diǎn)

分析投標(biāo)清單中的盈利子目、虧損子目和量差子目。

——風(fēng)險(xiǎn)管理策劃：采用列舉法列出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素清單，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)

生概率和嚴(yán)重程度、涉及金額等，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素影響度大小排序并逐一確

定風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策(包括進(jìn)度控制風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)單位驗(yàn)工計(jì)價(jià)滯后風(fēng)險(xiǎn)、主材價(jià)格

的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、不平衡報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、錯(cuò)項(xiàng)、漏項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)以及合同條款涉

及的風(fēng)險(xiǎn)等)。

一一深化設(shè)計(jì)及施工方案選擇：編制專項(xiàng)深化設(shè)計(jì)及施工方案，對(duì)深

化設(shè)計(jì)及施工方案進(jìn)行對(duì)比、討論和優(yōu)化并結(jié)合經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析，選擇科學(xué)

合理的深化設(shè)計(jì)及施工方案。

施工管理模式的策劃：對(duì)部分施工內(nèi)容、進(jìn)場(chǎng)時(shí)間和作業(yè)方法等

進(jìn)行策劃，對(duì)于不同的分包管理模式進(jìn)行測(cè)算，分解風(fēng)險(xiǎn)，降本增效。

——二次經(jīng)營(yíng)策劃：分析項(xiàng)目盈利點(diǎn)、虧損點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、索賠點(diǎn)等，

圍繞經(jīng)濟(jì)與技術(shù)緊密結(jié)合展開，通過(guò)合同價(jià)款的調(diào)整與確認(rèn)，材料認(rèn)質(zhì)認(rèn)

價(jià)的報(bào)批、簽證方式等策劃，增強(qiáng)盈利能力。

一一關(guān)系協(xié)調(diào)策劃：根據(jù)各崗位的工作性質(zhì)和需要，進(jìn)行分工合作，

建立全方位、多層次的關(guān)系協(xié)調(diào)網(wǎng)絡(luò)和協(xié)調(diào)工作機(jī)制。

——現(xiàn)場(chǎng)成本的控制策劃：通過(guò)樣板工程，確認(rèn)優(yōu)化的施工工藝，避

免材料浪費(fèi)、避免因成品破壞造成的二次施工。做好內(nèi)部材料損耗和零星

人工的使用等內(nèi)部成本的控制工作。

——項(xiàng)目商務(wù)策劃格式詳見《項(xiàng)目商務(wù)策劃書》（HW-XM-05-01）。

（2）項(xiàng)目商務(wù)策劃評(píng)審

小型、中型項(xiàng)目的商務(wù)策劃由公司（分公司）合約商務(wù)部門組織評(píng)審,

匯總到公司合約商務(wù)部；

大型、特大型項(xiàng)目的商務(wù)策劃由公司合約商務(wù)部組織評(píng)審；

以集團(tuán)名義承接的特大型項(xiàng)目由集團(tuán)組織；

集團(tuán)重點(diǎn)工程、簽約額5000萬(wàn)元以上項(xiàng)目的商務(wù)策劃書報(bào)集團(tuán)備案。

（3）項(xiàng)目商務(wù)簧劃實(shí)施

商務(wù)策劃書評(píng)審?fù)瓿珊?，?xiàng)目部負(fù)責(zé)對(duì)其實(shí)施。項(xiàng)目經(jīng)理將商務(wù)策劃

書內(nèi)容按崗位職責(zé)進(jìn)行分解，落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人。

項(xiàng)目部負(fù)責(zé)對(duì)商務(wù)策劃進(jìn)行實(shí)施全程動(dòng)態(tài)管理，在每月成本分析中應(yīng)

對(duì)當(dāng)期商務(wù)策劃完成情況進(jìn)行總結(jié)，制定下月商務(wù)策劃實(shí)施重點(diǎn)及相應(yīng)調(diào)

整措施。每月按照公司合約商務(wù)部的要求22號(hào)報(bào)送《項(xiàng)目月報(bào)》

((HW-XM-05-02)o

當(dāng)外部環(huán)境發(fā)生變化或需補(bǔ)遺修改時(shí)，及時(shí)對(duì)原商務(wù)策劃進(jìn)行調(diào)整，

并做好調(diào)整記錄。調(diào)整情況及時(shí)向主管部門匯報(bào)。

公司按照分級(jí)指導(dǎo)原則每季度對(duì)商務(wù)策劃實(shí)施進(jìn)行過(guò)程指導(dǎo)、監(jiān)督和

檢查。

目標(biāo)成本測(cè)算

(1)項(xiàng)目目標(biāo)成本測(cè)算要求

項(xiàng)目投標(biāo)階段，由公司(分公司)合約商務(wù)部門組織相關(guān)部門編制投

標(biāo)報(bào)價(jià)及施工方案，依據(jù)投標(biāo)方案進(jìn)行投標(biāo)成本測(cè)算，找出盈利點(diǎn)、虧損

點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定投標(biāo)策略。

開工后，項(xiàng)目部結(jié)合投標(biāo)成本測(cè)算、方案優(yōu)化和二次、三次經(jīng)營(yíng)等措

施，測(cè)算項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任成本，簽訂目標(biāo)責(zé)任書。

項(xiàng)目部要結(jié)合目標(biāo)責(zé)任成本及項(xiàng)目實(shí)際情況，編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，每

月進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的成本測(cè)算，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施情況不斷完善，保持成

本計(jì)劃的實(shí)效性、指導(dǎo)性。

(2)項(xiàng)目目標(biāo)成本測(cè)算依據(jù)

項(xiàng)目所在地建筑工程消耗定額與有關(guān)文件規(guī)定；

項(xiàng)n所在地有關(guān)物價(jià)參考資料或調(diào)研資料；

項(xiàng)目合同文件及有關(guān)項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任書、項(xiàng)目商務(wù)策劃等資料；

公司頒布的關(guān)于人力資源薪酬管理、項(xiàng)目管理、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等管理

文件規(guī)定;

其它有關(guān)資料。

（3）項(xiàng)目目標(biāo)成本測(cè)算原則

符合項(xiàng)目管理模式耍求和具體工程特點(diǎn)；

符合費(fèi)用權(quán)責(zé)發(fā)生制的要求；

體現(xiàn)項(xiàng)目管理的社會(huì)平均先進(jìn)水平；

保證實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目效益最大性目標(biāo)；

成本最低化原則；

全面成本管理原則；

成本目標(biāo)責(zé)任制原則；

動(dòng)態(tài)控制原則。

（4）項(xiàng)目目標(biāo)成本測(cè)算內(nèi)容和方法

工程預(yù)控成本包括人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、分包費(fèi)用、措施費(fèi)、其

它直接費(fèi)、暫定金額、臨時(shí)工程、現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)、深化設(shè)計(jì)費(fèi)、總包配合服

務(wù)費(fèi)、中標(biāo)服務(wù)費(fèi)、稅金、其它費(fèi)用等。

a人工費(fèi)一本測(cè)算規(guī)范中工程直接費(fèi)的人工費(fèi)是指工人使用生產(chǎn)工具

（機(jī)具），采用一定的施工方法、工藝將建筑材料價(jià)值轉(zhuǎn)移至工程實(shí)體過(guò)

程中所消耗的勞動(dòng)。

人工費(fèi)預(yù)控成本可根據(jù)報(bào)價(jià)書中的清單人工工日數(shù)結(jié)合社會(huì)平均先

進(jìn)的勞動(dòng)力生產(chǎn)水平及市場(chǎng)人工單價(jià)計(jì)算得出。即人工費(fèi)預(yù)控成本;實(shí)際

人工工口*綜合人工單價(jià)。

b材料費(fèi)一成本測(cè)算規(guī)范中的工程直接費(fèi)材料費(fèi)是指一次性消耗，直

接構(gòu)成工程實(shí)體所需的各種建筑材料（設(shè)備）和能多次反復(fù)使用直接用于

工程實(shí)體施工中的工具性材料。

在本測(cè)算規(guī)范中根據(jù)測(cè)算需要，將工程直接費(fèi)中的材料費(fèi)劃分為暫估

材料（設(shè)備）費(fèi)、主要材料費(fèi)、其它材料費(fèi)。

暫估材料（設(shè)備）一是指發(fā)包方在招標(biāo)文件中暫時(shí)給出材料（設(shè)備）

單價(jià)，結(jié)算時(shí)可以調(diào)整的材料（設(shè)備）。

主要材料一是指在累計(jì)占合同材料造價(jià)的85%以上擬采購(gòu)的材料。

其它材料一是指以上幾項(xiàng)未包括的材料。

材料費(fèi)預(yù)控成本根據(jù)投標(biāo)報(bào)價(jià)書中的定額材料數(shù)量及材料價(jià)格計(jì)算

得出，

即材料費(fèi)預(yù)控成本二材料定額數(shù)量*材料價(jià)格*（1-材料節(jié)余指標(biāo)）

材料費(fèi)節(jié)余指標(biāo)分別按暫估價(jià)材料、主要材料、其它材料給出。

暫估價(jià)材料（設(shè)冬）的材料價(jià)格按招標(biāo)文件中發(fā)包方給定的價(jià)格測(cè)算;

主要材料的材料價(jià)格按投標(biāo)時(shí)應(yīng)采用的市場(chǎng)優(yōu)惠價(jià)測(cè)算，原則不能突破公

司的指導(dǎo)限價(jià)；此兩項(xiàng)應(yīng)確定利潤(rùn)指標(biāo)（或降低指標(biāo)）來(lái)測(cè)算。

c機(jī)械費(fèi)一本測(cè)算規(guī)范中工程直接費(fèi)中的機(jī)械費(fèi)是指為完成工程實(shí)體

所必需的機(jī)具設(shè)備。

本測(cè)算規(guī)范中工程直接費(fèi)中的機(jī)械費(fèi)的內(nèi)容相應(yīng)于直接費(fèi)中大型機(jī)

械使用費(fèi)、中小型機(jī)械使用費(fèi)所含內(nèi)容。

一般是根據(jù)目前市場(chǎng)的機(jī)械價(jià)格信息來(lái)測(cè)定綜合降低費(fèi)率。若大型機(jī)

械由總包提供，則按租賃考慮。按照我部現(xiàn)行慣例，中小型機(jī)械一般包給

分包商，本測(cè)算規(guī)范不考慮此費(fèi)用。

d分包費(fèi)用一本測(cè)算規(guī)范中工程分包費(fèi)是指構(gòu)成工程實(shí)體所發(fā)生的各

種費(fèi)用。

分包費(fèi)用預(yù)控成本參考報(bào)價(jià)書中的清單報(bào)價(jià)并結(jié)合項(xiàng)目具體情況綜

合考慮，其余事項(xiàng)在發(fā)生時(shí)做具體調(diào)整。具體測(cè)算方法為，分包費(fèi)用子項(xiàng)

二相應(yīng)子項(xiàng)清單費(fèi)用*（1-調(diào)整指標(biāo)）。

e措施費(fèi)一本測(cè)算規(guī)范中措施費(fèi)按照投標(biāo)報(bào)價(jià)書欄目中相關(guān)子目分別

乘以（1-調(diào)整指標(biāo)）并結(jié)合施工技術(shù)方案綜合測(cè)算得出相應(yīng)的測(cè)算結(jié)果；

f其它直接費(fèi)一本測(cè)算規(guī)范中預(yù)算書欄目中其它直接費(fèi)各個(gè)子項(xiàng)分別

乘以（1-調(diào)整指標(biāo)）得出相應(yīng)的測(cè)算結(jié)果；

g現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)一現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)預(yù)控成本參考公司項(xiàng)目薪酬管理規(guī)定并結(jié)

合項(xiàng)目地區(qū)差別綜合計(jì)算所的，此費(fèi)用包干使用。

h暫定金額一對(duì)于投標(biāo)報(bào)價(jià)書中規(guī)定的暫定金額，測(cè)算時(shí)按照公司要

求的上繳指標(biāo)進(jìn)行預(yù)估，具體根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況給與調(diào)整。

i臨時(shí)工程一對(duì)于投標(biāo)報(bào)價(jià)書中規(guī)定的臨時(shí)工程，測(cè)算時(shí)按照公司要

求的上繳指標(biāo)進(jìn)行預(yù)估，具體根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況給與調(diào)整。

j深化設(shè)計(jì)費(fèi)一對(duì)于投標(biāo)報(bào)價(jià)書中己經(jīng)單列并報(bào)出的深化設(shè)計(jì)費(fèi)，測(cè)

算時(shí)按照公司要求的上繳指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算，此費(fèi)用包干使用。

一對(duì)于投標(biāo)報(bào)價(jià)書中沒(méi)有已經(jīng)單列并報(bào)出的深化設(shè)計(jì)

費(fèi)，測(cè)算時(shí)按照最低需要的深化設(shè)計(jì)成本進(jìn)行測(cè)算，此費(fèi)用包干使用。

k總包配合服務(wù)費(fèi)一按照招標(biāo)文件和合同約定的金額或費(fèi)率進(jìn)行測(cè)

算。

1中標(biāo)服務(wù)費(fèi)一按照招標(biāo)文件和合同約定的金額或費(fèi)率進(jìn)行測(cè)算。

m稅金一按照國(guó)家法定的稅率并結(jié)合地方要求測(cè)算。

n其它費(fèi)用一按照市場(chǎng)營(yíng)銷部給定的承諾費(fèi)率或金額測(cè)算。

上述項(xiàng)目的降低指標(biāo)或調(diào)整指標(biāo)經(jīng)公司1分公司）合約商務(wù)部門按照

已完工程情況并結(jié)合市場(chǎng)實(shí)際情況和公司（分公司）的具體要求測(cè)定并給

出。

（4）項(xiàng)目目標(biāo)成本調(diào)整

a正常情況下，項(xiàng)目目標(biāo)成本不作調(diào)整；

b發(fā)生下列情況時(shí)，項(xiàng)目目標(biāo)成本應(yīng)當(dāng)調(diào)整，并列出調(diào)增或調(diào)減子目

及清單。

①合同內(nèi)容增減；

②設(shè)計(jì)修改和洽商變更最終結(jié)算額超總造價(jià)的10%以上；

③由于業(yè)主原因而導(dǎo)致的施工條件變化；

④由于業(yè)主原因而導(dǎo)致的工期延長(zhǎng)或延誤；

⑤由于國(guó)家政簧或國(guó)家經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化而導(dǎo)致外部市場(chǎng)發(fā)生明顯變

化；

⑥由于非項(xiàng)目自身原因施工方案發(fā)生重大變化；

⑦非項(xiàng)目自身原因造成的重大安全事故（死亡事故）的處理費(fèi)用。

項(xiàng)目目標(biāo)成本調(diào)整后，按照《項(xiàng)目策劃、目標(biāo)書和績(jī)效考核管理》

（HW-XM-04）第項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任簽訂、調(diào)整條第（4）點(diǎn)執(zhí)行。

成本管理

（1）項(xiàng)目成本主要指標(biāo)控制

——人工費(fèi)控制：建立內(nèi)部勞務(wù)價(jià)格信息平臺(tái)，采用招標(biāo)方式確定勞

務(wù)分包單位，明確勞務(wù)價(jià)格對(duì)應(yīng)的合同工作內(nèi)容，嚴(yán)控合同外用工。

一一材料費(fèi)控制：大宗材料實(shí)行集中招標(biāo)采購(gòu)、三人以上同時(shí)驗(yàn)收、

限額領(lǐng)料。

——機(jī)械費(fèi)控制：根據(jù)項(xiàng)目策劃書的分包模式確定項(xiàng)目機(jī)械費(fèi)控制目

標(biāo)。

——現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)控制：根據(jù)公司（分公司）要確定項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)控制

目標(biāo)，由公司（分公司）財(cái)務(wù)資金部門負(fù)責(zé)考核。

——專業(yè)分包費(fèi)用控制：實(shí)行三家以上分包單位招標(biāo)對(duì)比，合理低價(jià)

中標(biāo)，原則上采用固定總價(jià)合同，并根據(jù)公司《勞務(wù)分包管理》、專業(yè)分

包管理》辦理分包結(jié)算。

一一項(xiàng)目部要建立成本支出會(huì)簽制度。所有勞務(wù)、專業(yè)分包、物資

采購(gòu)必須辦理進(jìn)度結(jié)算，所有進(jìn)度款或最終結(jié)算款必須由相關(guān)人員會(huì)簽、

商務(wù)負(fù)責(zé)人審核，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)后按照財(cái)務(wù)資金支付流程辦理。

——公司（分公司）合約商務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門要定期對(duì)項(xiàng)目部成本

控制情況進(jìn)行檢查，指導(dǎo)項(xiàng)目成本控制方案實(shí)施的問(wèn)題。

（2）項(xiàng)目成本分析

項(xiàng)目部每月召開一次成本分析會(huì)，通過(guò)目標(biāo)成本、計(jì)劃成本和實(shí)際成

本的對(duì)比分析，總結(jié)當(dāng)期成本控制經(jīng)驗(yàn)，查找問(wèn)題分析不足，確定改進(jìn)措

施,填報(bào)項(xiàng)目預(yù)控成本測(cè)算表和《項(xiàng)目月報(bào)》（（HW-XM-05-02））。

（3）項(xiàng)目過(guò)程報(bào)量

項(xiàng)目部按合同要求編制過(guò)程報(bào)量，過(guò)程中發(fā)生的變更及簽證索賠要隨

項(xiàng)目報(bào)量一起報(bào)送，力爭(zhēng)一并審批。

公司（分公司）合約商務(wù)部門對(duì)項(xiàng)F1的過(guò)程報(bào)量進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)，協(xié)

助項(xiàng)目過(guò)程報(bào)量工作。

項(xiàng)目部要積極與監(jiān)理、咨詢公司、總包和業(yè)主進(jìn)行過(guò)程報(bào)量的核對(duì)和

確認(rèn)工作，并確保發(fā)包方按合同約定及時(shí)審批。

建立過(guò)程報(bào)量臺(tái)賬，過(guò)程報(bào)量單要連續(xù)編號(hào)，對(duì)發(fā)包方未及時(shí)審批的

報(bào)量單，臺(tái)賬中要注明原因。

（4）項(xiàng)目成本考核

公司（分公司）合約商務(wù)部門組織成立以審計(jì)監(jiān)察部和財(cái)務(wù)資金部門

為主的項(xiàng)目效益審計(jì)小組，對(duì)項(xiàng)目各階段成本目標(biāo)完成情況進(jìn)行考核。檢

查總結(jié)完成后，做出獎(jiǎng)懲決定。

工程完工后根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模，項(xiàng)目經(jīng)理組織相關(guān)人員在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)實(shí)

際成本進(jìn)行清理、確認(rèn)，鎖定項(xiàng)目最終成本。根據(jù)合同約定、變更簽證、

索賠造價(jià)等情況，預(yù)計(jì)項(xiàng)目總收入。

經(jīng)公司審計(jì)監(jiān)察部審計(jì)，達(dá)到項(xiàng)目管理目標(biāo)后，由項(xiàng)目部提出書面報(bào)

告，按《項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書》有關(guān)條款及時(shí)獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)。

項(xiàng)目過(guò)程預(yù)兌現(xiàn)由公司項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)審核，最終兌現(xiàn)由審計(jì)部門負(fù)

責(zé)審核。

（5）項(xiàng)目成本還原

項(xiàng)目成本還原是反映項(xiàng)目正常管理水平及應(yīng)獲得的效益情況，是考核

項(xiàng)目部管理效益的重要依據(jù)。工程竣工結(jié)算完成后2個(gè)月內(nèi)，公司(分

公司)合約商務(wù)部門通過(guò)成本還原的方式核定項(xiàng)目部管理效益。

項(xiàng)目成本還原包括：項(xiàng)目正常管理水平下成本核定；項(xiàng)H分包結(jié)算核

定；項(xiàng)目預(yù)算收入核定；項(xiàng)目部管理費(fèi)用核定；項(xiàng)目部材料損耗控制核定;

項(xiàng)目部改進(jìn)成本控制措施核定。通過(guò)以上六個(gè)方面最終確定項(xiàng)目實(shí)際盈虧

情況。

工程結(jié)算

(1)結(jié)算書的編制

編制依據(jù)：招投標(biāo)文件及答疑資料、工程施工合同、補(bǔ)充協(xié)議及與經(jīng)

濟(jì)有關(guān)的會(huì)議紀(jì)要、設(shè)計(jì)圖紙、圖紙會(huì)審記錄、工程聯(lián)系單、竣工圖紙、

設(shè)計(jì)變更、技術(shù)核定單、現(xiàn)場(chǎng)簽索賠、各種驗(yàn)收資料、發(fā)包方對(duì)材料設(shè)備

核價(jià)資料、施工方案、政府部門發(fā)布的政策性調(diào)價(jià)文件及有關(guān)造價(jià)信息、

結(jié)算策劃書等。

編制時(shí)間：簽約額5000萬(wàn)以下項(xiàng)目，竣工后25天內(nèi)完成編制工程結(jié)

算書。簽約額5000萬(wàn)以上項(xiàng)目，竣工后40天內(nèi)編制完成工程結(jié)算書。

編制人員：項(xiàng)目經(jīng)理牽頭，商務(wù)經(jīng)理和預(yù)算員具體負(fù)責(zé)結(jié)算書編制和

匯總工作，相關(guān)部門配合。匯總后的結(jié)算書要經(jīng)過(guò)多次會(huì)議的評(píng)審和不斷

完善，形成結(jié)算書初稿。

(2)結(jié)算書的評(píng)審

結(jié)算書評(píng)審前應(yīng)向公司（分公司）合約商務(wù)部門提交結(jié)算策劃書，詳

見《項(xiàng)目結(jié)算策劃書》（HW-XM-05-03）,由公司（分公司）合約商務(wù)部

門經(jīng)理審批結(jié)算策劃書，匯總到公司合約商務(wù)部。

結(jié)算書初稿由項(xiàng)目部進(jìn)行初審，完善后的結(jié)算書按照分級(jí)授權(quán)原則上

報(bào)上級(jí)單位進(jìn)行評(píng)審和審批，公司（分公司）合約商務(wù)部門在收到結(jié)算書

5天內(nèi)組織相關(guān)部門評(píng)審，形成《項(xiàng)目結(jié)算審批表》（HW-XM-05-04）,并

下達(dá)結(jié)算目標(biāo)值并報(bào)公司（分公司）分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

5000萬(wàn)元至1億元項(xiàng)目結(jié)算書由公司審批并報(bào)集團(tuán)備案，1億元以上

項(xiàng)目結(jié)算書報(bào)集團(tuán)審批。

項(xiàng)目部根據(jù)評(píng)審意見對(duì)結(jié)算書進(jìn)行修改完善，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向業(yè)主遞

交經(jīng)審批的結(jié)算書。

（3）結(jié)算書的報(bào)送

結(jié)算書報(bào)出7日前，公司（分公司）合約商務(wù)部門與結(jié)算責(zé)任人簽訂

《項(xiàng)目結(jié)算責(zé)任狀》（HW-XM-05-05）。

結(jié)算書報(bào)送之前，必須滿足以下條件：鎖定所有分包工程結(jié)算，項(xiàng)目

成本得到相關(guān)部門確認(rèn)，按照授權(quán)范圍經(jīng)集團(tuán)、公司完全評(píng)審，下達(dá)了結(jié)

算目標(biāo)值，簽訂了結(jié)算目標(biāo)責(zé)任狀。

結(jié)算書送交發(fā)包方時(shí)，要有簽收紀(jì)錄。并定期催促發(fā)包方按合同約定

時(shí)間辦理結(jié)算。

項(xiàng)目經(jīng)理組織商務(wù)人員與發(fā)包人或結(jié)算審查機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算核對(duì)工作，

及時(shí)向上級(jí)單位匯報(bào)結(jié)算過(guò)程核對(duì)情況，最終結(jié)算額的確認(rèn)必須經(jīng)主管合

約商務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批同意。

以集團(tuán)名義承接的工程，竣工結(jié)算書需蓋集團(tuán)公章時(shí)，須填寫工程結(jié)

算印章使用申請(qǐng)表、工程結(jié)算報(bào)審表到集團(tuán)市場(chǎng)營(yíng)銷部辦理。

項(xiàng)目施工過(guò)程中所有結(jié)算資料原件必須確保項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理、公司（分

公司）合約商務(wù)部門各執(zhí)一份。工程結(jié)算完成后，所有結(jié)算資料、最終結(jié)

算書及審計(jì)報(bào)告由公司（分公司）合約商務(wù)部門整理裝訂成冊(cè)，并交檔案

室保管。

（4）結(jié)算考核

結(jié)算書報(bào)出7日前，公司（分公司）合約商務(wù)部門與結(jié)算責(zé)任人簽訂

結(jié)算責(zé)任狀。結(jié)算責(zé)任人定期向公司（分公司）合約商務(wù)部門匯報(bào)結(jié)算進(jìn)

展情況，制定下一步措施并實(shí)施。

工程結(jié)算完成后，項(xiàng)目部及時(shí)進(jìn)行書面總結(jié)并根據(jù)結(jié)算責(zé)任狀申報(bào)結(jié)

算獎(jiǎng)勵(lì)，公司（分公司）合約商務(wù)部門對(duì)其進(jìn)行考核，報(bào)公司（分公司）

分管合約領(lǐng)導(dǎo)審核，公司（分公司）總經(jīng)理審批后執(zhí)行。

監(jiān)督檢查

公司合約商務(wù)部負(fù)責(zé)建立、保持和監(jiān)督本文件的執(zhí)行。

5相關(guān)文件

《項(xiàng)目工期及進(jìn)度控制》（HW-XM-06）

《物資管理》（HW-XM-07）

《質(zhì)量管理》（1IW-XM-10）

《環(huán)境管理》（IIW-XM-11）

《職業(yè)健康安全管理》（HW-XM-12）

《專業(yè)分包管理》（HW-XM-14）

《勞務(wù)分包管理》(HW-XM-15)

6附表

《項(xiàng)目商務(wù)策劃書》(HW-X'H)5-01)

《項(xiàng)H月報(bào)》(HW-XM-05-02)

《項(xiàng)目結(jié)算策劃書》(HW-XM-05-03)

《項(xiàng)目結(jié)算審批表》(HW-XM-05-04)

《項(xiàng)目結(jié)算責(zé)任狀》(HW-XM-05-05)

HW-XM-05-01

深圳海外裝飾XX項(xiàng)目商務(wù)策劃書

編制單位：____________________

編制人：____________________

審核人：____________________

審批人:____________________

編制時(shí)間：____________________

目錄

一、工程概況

二、目標(biāo)與指標(biāo)

三、合同、招標(biāo)文件條款分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及策劃

四、投標(biāo)報(bào)價(jià)與成本對(duì)比表

五、工程量清單及不平衡報(bào)價(jià)分析

六、策劃點(diǎn)分析

七、深化設(shè)計(jì)及施工方案策劃

八、施工管理模式策劃

九、動(dòng)態(tài)實(shí)施情況表

十、對(duì)外關(guān)系協(xié)調(diào)

十一、其他策劃

一、工程概況

工程名稱：項(xiàng)目地點(diǎn)：

建設(shè)單位：設(shè)計(jì)單位：

總包單位名稱：監(jiān)理單位：

建筑面積：合同工期：

承包范圍：

工程款支付及結(jié)算方

式：

計(jì)價(jià)方式：

其他：

二、目標(biāo)與指標(biāo)

目標(biāo)名稱合同目標(biāo)管理目標(biāo)

工期H標(biāo)

質(zhì)量目標(biāo)

資金回收目標(biāo)

經(jīng)濟(jì)上繳指標(biāo)

XX材料損耗控制

目標(biāo)

（策劃創(chuàng)效）

???

三、合同、招標(biāo)文件條款分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及策劃

可能造成

序條款內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)分應(yīng)對(duì)措責(zé)任部

條款號(hào)風(fēng)險(xiǎn)類別的損失或

號(hào)容析施門（人）

收益

—?有利條款填寫：管

1理風(fēng)險(xiǎn)、

市場(chǎng)價(jià)格

OOO

風(fēng)險(xiǎn)等

不利條款

1

OO0

其他

1

四、投標(biāo)報(bào)價(jià)與成本對(duì)比表（此表可根據(jù)各項(xiàng)目情況制定）

序擬采取措

內(nèi)容投標(biāo)報(bào)價(jià)目標(biāo)成本差額責(zé)任人

號(hào)施

1人工費(fèi)

2材料費(fèi)

3機(jī)械費(fèi)

4專業(yè)分包

5措施費(fèi)

6現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)

7其他

8合計(jì)

五、工程量清單及不平衡報(bào)價(jià)分析

投標(biāo)報(bào)價(jià)成本測(cè)算差額擬采

序單風(fēng)險(xiǎn)分取措

項(xiàng)目名稱數(shù)單合數(shù)單合量?jī)r(jià)合

號(hào)位析施及

量?jī)r(jià)價(jià)量?jī)r(jià)價(jià)差差計(jì)

建議

—?清單漏項(xiàng)

???

清單量差

（正負(fù)較

大量差）

???

不平衡報(bào)

二

價(jià)

???

四其他

合計(jì)

注:不平衡報(bào)價(jià)部分和清單量差部分不要重復(fù)填寫。

六、策劃點(diǎn)分析

投標(biāo)策戈用擬采取措擬實(shí)施時(shí)責(zé)任人及配

序號(hào)策劃內(nèi)容

情況標(biāo)施間合人

—?開源

???

節(jié)流

???

其他

二（風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁

等）

???

合計(jì)

注：“開源”從工程量、綜合單價(jià)、清單漏項(xiàng)、認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)、現(xiàn)場(chǎng)簽證、索

賠、科技創(chuàng)效等方面分析?！肮?jié)流”從材料節(jié)約、措施費(fèi)節(jié)約、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)

節(jié)約等方面分析。

七、深化設(shè)計(jì)及施工方案策劃

備選方案

首選方案

序號(hào)方案名稱（擬采用方方案比較

（原方案）

案）

1

2

3

八、施工管理模式策劃

序分包項(xiàng)目名投標(biāo)報(bào)分包簽盈虧應(yīng)對(duì)

責(zé)任人招標(biāo)時(shí)間

號(hào)稱價(jià)收入約價(jià)格分析措施

1

2

3

九、動(dòng)態(tài)實(shí)施情況表

策劃動(dòng)態(tài)實(shí)施情況匯總表

策劃計(jì)劃

序策劃內(nèi)策劃